公司公告☆ ◇002790 瑞尔特 更新日期：2024-04-25◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-23 00:00│瑞尔特（002790）：关于向银行申请综合授信额度的公告
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厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2024年4月19日召开第四届董事会第十四次（定期）会
议，审议通过了《关于向银行申请综合授信额度的议案》，现将相关内容公告如下：
一、本次申请综合授信额度的基本情况
基于公司经营发展需要, 拟向银行申请不超过 70,000 万元（含本数）的综合授信额度，用于固定资产贷款、中短期流贷、开立
承兑汇票、国内信用证、进口开证（90 天以内远期和即期信用证）、国内非融资性保函、保理、票据贴现、贸易融资等。拟申请银
行综合授信额度具体情况如下：
1、本公司及其控股子公司拟向兴业银行股份有限公司厦门分行申请综合授信额度最高不超过人民币 30,000 万元（含本数），
前述综合授信的笔数、种类、用途、金额、期限、利率等具体内容以公司及其控股子公司与银行签订的有关合同约定为准，采用信用
方式担保。
2、本公司及其控股子公司拟向中国农业银行股份有限公司厦门莲前支行申请综合授信额度人民币 40,000 万元（含本数），其
中低信用风险授信额度人民币 10,000 万元，非低信用风险授信额度人民币 30,000 万元，前述综合授信的笔数、种类、用途、金额
、期限、利率等具体内容以公司及其控股子公司与银行签订的有关合同约定为准，其中仅本公司固定资产贷款采用抵押担保，其他品
种采用信用方式担保。
上述综合授信额度不等于公司及其控股子公司的实际融资金额。在该额度内，以实际发生的融资金额为准，管理层可根据经营情
况，调整综合授信额度。授信额度最终以上述银行实际审批的授信额度为准。
公司董事会授权董事长或总经理在以上额度范围审批具体融资申请及融资金额等事项, 代表公司签署相关授信合同等法律文书。
授信期限：自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，有效期限内，授信额度可循环使用。
二、备查文件
《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司第四届董事会第十四次会议决议》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/bcdbaeba-8222-4f28-97a8-c575c80880fc.PDF
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2024-04-23 00:00│瑞尔特（002790）：关于开展外汇套期保值业务的公告
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重要内容提示：
1、交易目的及品种：公司开展外汇套期保值业务是以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为
目的，通过银行办理远期结售汇、外汇掉期、外汇互换、外汇期货、外汇期权业务及其他外汇衍生产品等业务，主要交易外币币种为
美元等；
2、已审议程序及拟履行审议程序：公司本次开展外汇套期保值业务的事项已经第四届董事会第十四次（定期）会议和第四届监
事会第十三次（定期）会议审议通过；
3、风险提示：公司开展外汇套期保值业务过程中存在汇率波动风险、内部控制风险、履约风险等。
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第十四次（定期）会议和第四届监事会第十三次（定期）
会议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，公司拟开展外汇套期保值业务。具体情况如下：
一、开展外汇套期保值业务情况概述
1、开展外汇套期保值的目的
因公司出口海外销售业务占比重较高，出口业务主要采用美元等外币进行结算，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的
经营业绩会造成较大影响。为防范汇率出现较大波动时对公司经营业绩造成的负面影响，实现公司资金的保值增值，有效预防和规避
外汇市场风险，公司拟与银行开展外汇套期保值业务。
公司及控股子公司不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，
以规避和防范汇率风险为目的，不进行投机和套利交易，不影响公司正常生产经营。公司及控股子公司从事外汇套期保值业务主要目
的是充分利用外汇工具的套期保值功能，降低汇率波动对公司的影响，使公司专注于生产经营，在汇率发生大幅波动时，公司仍保持
一个稳定的利润水平。
2、开展外汇套期保值的金额
公司及控股子公司预计在授权期限内拟进行的外汇套期保值业务规模金额不超过等值 5,000 万美元，在授权期限内任一时点的
交易金额（交易的收益进行再交易的相关金额）不超过本次审议额度。公司及控股子公司开展外汇套期保值业务的保证金（包括占用
的银行授信额度），在授权期限内任一时点不超过 3,500万人民币，预计任一交易日持有的最高合约价值美元币种不超过 5,000 万
美元。
3、交易方式：公司及控股子公司的外汇套期保值业务只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币
币种有美元等。外汇套期保值业务品种包括远期结售汇、外汇掉期、外汇互换、外汇期货、外汇期权业务及其他外汇衍生产品等业务
。
4、授权期限及授权：自董事会审议通过之日起 12 个月内（授权期限内额度可以循环使用）。公司董事会授权董事长或总经理
在议案规定的额度范围内审批具体事项，签署相关法律文书。
5、资金来源：前述所述资金均为日常经营的自有资金，不涉及募集资金及银行信贷资金。
6、交易对象：经国家外汇管理局和中国人民银行批准，具有外汇套期保值业务经营资格的金融机构。
二、审议程序
2024 年 4 月 19 日，公司第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十三次会议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的
议案》。本次交易不构成关联交易。
三、外汇套期保值业务的风险分析
1、汇率波动风险：外汇衍生品交易合约汇率与到期日实际汇率的差异产生交易损益；在外汇衍生品的存续期内，每一会计期间
将产生重估损益，在汇率行情变动较大的情况下，对当期损益将产生一定的影响。
2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
3、履约风险：不合适的交易对方选择可能引发公司及控股子公司购买外汇衍生品的履约风险。公司及控股子公司开展外汇衍生
品的交易对方均为信用良好且已建立长期业务往来的金融机构，履约风险低。
4、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。
四、公司拟采取的风险控制措施
公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，该制度就公司外汇套期保值业务操作原则、审批权限、业务管理流程、信息保密与
隔离措施、内部风险管控及信息披露等做出了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，能满足实际操作的需要，所制定的风险控
制措施是切实有效的。
公司及控股子公司开展外汇套期保值业务将严格遵循套期保值原则，不做投机性套利交易。公司将根据内部控制制度，监控业务
流程，评估风险，监督和跟踪交易情况。
五、开展外汇套期保值业务的会计核算原则
公司根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号——套期保值》《企业会计准则第 37 号
——金融工具列报》等相关规定及其指南，对外汇套期保值业务进行相应核算和披露。
公司根据财政部《企业会计准则》的相关规定及其应用指南，对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相应的核算处理。公司开展外
汇套期保值业务，符合《企业会计准则》规定的运用套期保值会计方法的相关条件。
六、开展外汇套期保值业务的可行性分析结论
公司出口销售收入占比较高，公司及控股子公司开展外汇套期保值业务是以日常经营需要和防范汇率风险为前提，目的是减少汇
率大幅度变动造成的预期风险，并且能够防范汇率波动风险，降低汇率波动对公司利润的影响，减少汇兑损失，降低财务费用，符合
公司稳健经营的要求，不存在损害公司和全体股东，尤其是中小股东利益的情形。同时，公司已经制定了《外汇套期保值业务管理制
度》，通过加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事外汇套期保值业务制定了具体操作原则和流程，公司及控股子公司本次开
展外汇套期保值业务是可行的，风险是可以控制的。
七、监事会意见
经审阅，监事会认为：公司及控股子公司在保证正常经营的前提下，开展外汇套期保值业务有利于降低汇率波动对公司经营成果
造成的影响，符合公司实际情况，相关决策程序符合有关法律、法规的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形，同意公司及控
股子公司开展外汇套期保值业务。
八、备查文件
1、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司第四届董事会第十四次会议决议》；
2、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司第四届监事会第十三次会议决议》
3、公司出具的可行性分析报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/8668a255-7eaa-4146-a280-9188c885ab41.PDF
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2024-04-23 00:00│瑞尔特（002790）：监事会决议公告
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瑞尔特（002790）：监事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/4ef22460-8d6a-4dad-b08f-9d65ad1e38c8.PDF
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2024-04-23 00:00│瑞尔特（002790）：2023年年度报告
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瑞尔特（002790）：2023年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/79e17f5a-8a47-4e07-84a0-df68481d3bd5.PDF
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2024-04-23 00:00│瑞尔特（002790）：年度股东大会通知
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瑞尔特（002790）：年度股东大会通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/4f11297a-31b1-4ff0-a5da-a33408ccc184.PDF
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2024-04-23 00:00│瑞尔特（002790）：2023年年度报告摘要
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瑞尔特（002790）：2023年年度报告摘要。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/42ee85a1-08e5-4d88-afbf-621a812f95bb.PDF
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2024-04-23 00:00│瑞尔特（002790）：关于使用部分自有资金进行委托理财的公告
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瑞尔特（002790）：关于使用部分自有资金进行委托理财的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/7f72a1b7-4b80-49ee-90a9-ce284f396a47.PDF
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2024-04-23 00:00│瑞尔特（002790）：董事会决议公告
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瑞尔特（002790）：董事会决议公告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/1dfc5bf0-e41a-4012-a9f6-67ad2ec56900.PDF
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2024-04-23 00:00│瑞尔特（002790）：关于2023年度利润分配方案及2024年中期现金分红规划的公告
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误导性陈述或重大遗漏。
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第十四次会议审议和第四届监事会第十三次会议审议通过
了《2023 年度利润分配方案及 2024 年中期现金分红规划》，尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。
一、2023 年度利润分配方案基本情况：
根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计结果：2023 年度期初母公司未分配利润 894,864,212.58 元，2023 年
度母公司实现净利润为 129,168,149.84元，根据《公司章程》规定，提取 10%的法定盈余公积金 12,916,814.98 元，2023 年度内
对 2022 年度进行现金分红 83,574,460.00 元，报告期末，母公司未分配利润为927,541,087.44 元。
公司 2023 年度利润分配方案为：
公司以现有总股本 417,872,300.00 股为基数，拟向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币 2.50 元（含税），合计派发现金
股利人民币 104,468,075.00 元（含税）。本次股利分配后剩余未分配利润滚存至下一年度。
若自本方案披露之日起至实施利润分配方案的股权登记日期间，公司股本发生变动时，将以未来实施利润分配方案的股权登记日
可参与利润分配的总股本为基数，按照分配总额不变的原则对分配比例进行调整。
二、2024 年中期现金分红规划
为了更好地回报投资者，提请 2023 年度股东大会授权董事会在满足现金分红条件下，综合考虑各种因素制定 2024 年具体的中
期（含半年报、三季报等）现金分红方案。
2024 年中期现金分红条件为：（1）中期现金分红相应期间归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为正；（2）中期
现金分红期间经营活动产生的现金流量净额为正。前述两个条件须同时满足时方可进行中期现金分红。
2024 年中期现金分红上限为：以公司届时总股本为基数，现金分红总额不超过相应期间归属于上市公司股东净利润 20%。
本次 2023 年度利润分配方案及 2024 年中期现金分红规划是在保证公司正常经营和长远发展的前提下，考虑了广大投资者的利
益所制定的，严格遵循了证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现
金分红》的规定以及《公司章程》的要求，不存在损害中小股东权益的情形，具备合法性、合规性、合理性。
三、履行的相关审议程序及意见
1、董事会审议情况
2024 年 4 月 19 日，公司第四届董事会第十四次会议审议通过了《2023 年度利润分配方案及 2024 年中期现金分红规划》，
同意将该议案提交公司 2023 年年度股东大会审议
2、监事会审议情况
2024 年 4 月 19 日，公司第四届监事会第十三次会议审议通过了《2023 年度利润分配方案及 2024 年中期现金分红规划》。
经审阅，监事会认为：公司 2023 年度利润分配方案及 2024 年中期现金分红规划充分考虑了公司经营状况及未来发展的资金需求等
综合因素，与公司实际经营业绩匹配，有利于维护公司全体股东的长期利益，审议表决程序符合有关法律法规的规定，同意公司 202
3 年度利润分配方案及 2024 年中期现金分红规划。
四、备查文件
1、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司第四届董事会第十四次会议决议》；
2、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司第四届监事会第十三次会议决议》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/90d21f28-5741-43cf-9522-b35807368a5c.PDF
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2024-04-23 00:00│瑞尔特（002790）：独立董事候选人声明与承诺（郑永宽）
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瑞尔特（002790）：独立董事候选人声明与承诺（郑永宽）。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/2a66fae8-3844-4761-a768-7904f9076261.PDF
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2024-04-23 00:00│瑞尔特（002790）：董事会关于会计政策变更追溯调整财务报表数据的专项说明
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一、本次会计政策变更追溯调整的概述
根据厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023年4月18日披露的《关于会计政策变更的公告》，公司按照
《企业会计准则解释第16 号》（财会[2022]31号，以下简称“《准则解释16号》”）“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延
所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的相关要求，对2022年财务报表相关项目进行追溯调整。
二、本次会计政策变更对公司的影响
《准则解释 16 号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自 2023 年 1 月
1 日起施行。根据新旧准则衔接规定，对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项
交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负
债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。
三、本次会计政策变更对财务报表的影响
根据《准则解释 16 号》的相关规定，公司对财务报表相关项目累积影响调整如下：
受影响的报表项目 2022年 12月 31日 2023年 1月 1日 影响金额
合并资产负债表项目：
递延所得税资产 27,302,238.85 29,972,217.84 2,669,978.99
递延所得税负债 41,624,199.73 44,164,932.22 2,540,732.49
盈余公积 164,524,356.43 164,524,073.60 -282.83
未分配利润 904,994,126.29 905,123,611.23 129,484.94
少数股东权益 -7,598,734.23 -7,598,689.85 44.38
2022年合并利润表项目：
受影响的报表项目 2022年 12月 31日 2023年 1月 1日 影响金额
所得税费用 -62,136.75
母公司资产负债表项目：
递延所得税资产 8,590,137.84 8,747,394.07 157,256.23
递延所得税负债 33,593,723.20 33,753,807.70 160,084.50
盈余公积 164,524,356.43 164,524,073.60 -282.83
未分配利润 894,866,758.02 894,864,212.58 -2,545.44
母公司利润表项目：
所得税费用 -15,868.78
四、董事会意见
董事会认为：本次公司会计政策变更是根据财政部颁布的规定对公司会计政策进行相应的变更，符合国家法律法规的相关要求，
公司本次会计政策变更使得财务报告更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司和股东利益的情况。公司本
次对以前报告期披露的财务报表数据进行追溯调整是合理的，符合国家颁布的《企业会计准则》的相关规定，符合深圳证券交易所相
关规定的要求。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/ac9622e4-05a3-487e-818d-6ada9b11df82.PDF
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2024-04-23 00:00│瑞尔特（002790）：独立董事提名人声明与承诺（郑永宽）
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瑞尔特（002790）：独立董事提名人声明与承诺（郑永宽）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/a7a720f4-1096-42ae-a90d-6b8a9a7c4211.PDF
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2024-04-23 00:00│瑞尔特（002790）：关于董事会换届选举的公告
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厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司（下称“公司”）第四届董事会任期将于2024 年 5 月 13 日届满。公司于 2024 年 3 月 19
日发布了《关于董事会换届选举的提示性公告》，对第五届董事会的组成、董事任职资格、董事候选人的提名、本次换届选举的程
序、选举方式等相关事项进行公示。
根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作
》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》等有关规定，公司进行董事会换届选举。
2024 年 4 月 19 日，公司第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提名第五届董事会非独立董事候
选人的议案》《关于公司董事会换届选举暨提名第五届董事会独立董事候选人的议案》，前述议案尚须提交股东大会审议。
一、董事候选人
1、非独立董事候选人：
经董事会提名委员会审查推荐，董事会决议提名罗远良、张剑波、王兵、邓光荣、罗红贞、童华辉为公司第五届董事会非独立董
事候选人（非独立董事候选人简历详见附件）。
经董事会提名委员会审查认为，罗远良、张剑波、王兵、邓光荣、罗红贞、童华辉的任职资格和条件，符合法律法规、规范性文
件和《公司章程》关于担任上市公司董事的任职资格和条件的规定和要求。
2、独立董事候选人：
经董事会提名委员会审查推荐，董事会决议提名陈培堃、郑永宽、黄兴孪为公司第五届董事会独立董事候选人（独立董事候选人
简历详见附件）。独立董事候选人陈培堃先生、黄兴孪先生，以会计专业人士身份被提名，陈培堃先生、黄兴孪先生具备丰富的会计
专业知识和经验，其中陈培堃先生具备注册会计师资格，黄兴孪先生具备会计学专业副教授资格。
独立董事候选人陈培堃、郑永宽、黄兴孪，已取得独立董事资格证书。
经董事会提名委员会审查认为，陈培堃、郑永宽、黄兴孪的任职资格和条件，符合法律法规、规范性文件和《公司章程》关于担
任上市公司独立董事的任职资格和条件的规定和要求。
公司已根据相关规定，在发布召开关于选举第五届董事会董事的股东大会通知时，将独立董事候选人的有关材料（包括但不限于
《独立董事提名人声明与承诺》《独立董事候选人声明与承诺》《独立董事候选人履历表》及独立董事资格证书）报送深圳证券交易
所备案审查，经其备案审查无异议后方可提交股东大会审议。
二、第五届董事会的组成
根据《公司章程》规定，公司第五届董事会将由 9 名董事组成，其中非独立董事 6 名，独立董事 3 名。
若股东大会审议通过《关于公司董事会换届选举暨提名第五届董事会非独立董事候选人的议案》《关于公司董事会换届选举暨提
名第五届董事会独立董事候选人的议案》，公司第五届董事会董事候选人届时兼任公司高级管理人员以及由职工代表担任的董事人数
总计不得超过公司董事总数的二分之一。
公司第五届董事会董事任期三年，自股东大会选举通过、决议生效之日起算。
三、选举方式
根据《公司章程》规定，本次换届选举采用累积投票制，即股东大会分别选举非独立董事、独立董事时，每一股份拥有与应选非
独立董事或独立董事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用，也可以分开使用。
为确保董事会的正常运作，在第五届董事会董事就任前，第四届董事会董事仍将继续依照法律法规、规范性文件和《公司章程》
的规定履行董事职责和义务。
公司对第四届董事会的各位董事在任职期间的勤勉尽职表示感谢！
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/93117a66-9a70-499a-af69-d9330583a741.PDF
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2024-04-23 00:00│瑞尔特（002790）：2023年度监事会工作报告
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2023年度，公司监事会严格遵守《公司法》《证券法》《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司章程》及《厦门瑞尔特卫浴科技股份
有限公司监事会议事规则》等相关规定，认真履行职责，积极有效地开展工作，监督股东大会决议的执行情况，对公司生产经营、财
务状况以及董事、高级管理人员履行职务情况进行监督，确保了公司规范运作，维护了公司及股东的合法权益。
一、监事会会议召开情况
2023年，公司监事会共召开了5次监事会会议。全体监事参与会议的讨论并评审了会议的各项议案。监事会的举行和召开符合国
家有关法律、法规及公司章程的规定。
2023 年 4 月 14 日，公司召开第四届监事会第八次会议。会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议由监事会主席崔静红女士
主持，会议经全体监事审议通过了《关于〈2022年度监事会工作报告〉的议案》《关于〈2022 年度财务决算报告〉的议案》《关于
〈2023年度财务预算报告〉的议案》《关于报出公司 2022 年度财务报告的议案》《关于 2022年年度报告全文及其摘要的议案》《2
022 年度利润分配方案》《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》《关于开展外汇套期保值业务的议案》《关于〈2022 年度募集资
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