公司公告☆ ◇002793 罗欣药业 更新日期：2024-12-26◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2024-12-24 19:27 │罗欣药业（002793）：关于会计估计变更的公告 │
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│2024-12-24 19:26 │罗欣药业（002793）：第五届董事会第二十次会议决议公告 │
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│2024-12-24 19:25 │罗欣药业（002793）：关于向控股子公司增资暨关联交易的公告 │
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│2024-12-24 19:25 │罗欣药业（002793）：关于为控股子公司提供担保额度的公告 │
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│2024-12-24 19:25 │罗欣药业（002793）：第五届监事会第十七次会议决议公告 │
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│2024-12-23 16:27 │罗欣药业（002793）：关于股东股份解除质押的公告 │
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│2024-12-20 15:47 │罗欣药业（002793）：关于控股股东股份解除质押的公告 │
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│2024-12-02 17:01 │罗欣药业（002793）：关于2024年员工持股计划非交易过户完成的公告 │
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│2024-11-28 16:52 │罗欣药业（002793）：2024年员工持股计划第一次持有人会议决议公告 │
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│2024-11-26 16:47 │罗欣药业（002793）：关于变更签字注册会计师的公告 │
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2024-12-24 19:27│罗欣药业（002793）：关于会计估计变更的公告
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特别提示：
本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果产生
影响，不存在损害公司及股东利益的情形。
罗欣药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 12 月 24 日召开第五届董事会第二十次会议及第五届监事会第十
七次会议，审议通过了《关于变更会计估计的议案》，为了更加客观、公允地反映公司的财务状况以及经营成果，为投资者提供更可
靠、更准确的会计信息，根据《企业会计准则》并结合公司目前的实际情况，公司拟对应收款项合并报表范围内关联方组合计提坏账
准备的会计估计进行变更。本次会计估计变更无需提交股东大会审议。现将具体内容公告如下：
一、本次会计估计变更概述
1、变更的适用日期：自 2024 年 10 月 1 日起执行。
2、变更原因：
为更加客观反映个别报表的财务状况，简化公司与各子公司之间、各子公司相互之间的核算流程，公司拟变更应收款项合并报表
范围内关联方组合计提坏账准备的会计估计。对合并范围内关联方之间形成的应收款项单独对其预期信用损失进行测算，除有确凿证
据表明其发生信用损失外，不计提坏账准备。
3、变更内容：
变更前采用的会计估计：将合并报表范围内关联方之间形成的应收款项按账龄组合，采用账龄分析法计提预期信用损失。
变更后采用的会计估计：合并范围内关联方之间形成的应收款项单独按应收合并范围内关联方的款项组合，对其预期信用损失单
独测算，除有确凿证据表明其发生信用损失外，不计提坏账准备。
二、本次会计估计变更对公司的影响
1、本次会计估计变更对公司合并报表金额无影响；
2、根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行
会计处理，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果产生影响，不存在损害公司及股东利益的情形。
三、审议程序及相关意见
1、审计委员会审议意见
公司于 2024年 12月 24 日召开公司第五届董事会审计委员会第十五次会议，全票审议通过了《关于变更会计估计的议案》。董
事会审计委员会认为：本次会计估计变更符合《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规和公司会计政策、
会计估计的相关规定。公司会计估计变更依据充分，符合公司的实际情况，无需对公司已披露的财务报表进行追溯调整，不会对公司
以前年度的财务状况和经营成果产生影响，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。综上，审计委员会同意本次会计
估计变更，同意将该议案提交公司董事会审议。
2、董事会审议意见
公司于 2024 年 12 月 24 日召开公司第五届董事会第二十次会议，全票审议通过了《关于变更会计估计的议案》。董事会认为
，本次会计估计变更能更加合理，更加公允地反映公司实际情况，更加符合公司业务发展和资产管理的需要，根据《企业会计准则第
28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关规定，公司董事会同意对公司会计估计进行相应的调整。
3、监事会审议意见
公司于 2024 年 12 月 24 日召开公司第五届监事会第十七次会议，全票审议通过了《关于变更会计估计的议案》，经审核，监
事会认为：本次会计估计调整，是为了适应公司业务发展和资产管理的需要，符合《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变
更和差错更正》等规定要求，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形，同意公司对会计估计进行相应的调整。
四、备查文件
1、第五届董事会审计委员会第十五次会议决议。
2、第五届董事会第二十次会议决议。
3、第五届监事会第十七次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-24/23ea72ec-0031-4e65-9dea-c98f267382e8.PDF
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2024-12-24 19:26│罗欣药业（002793）：第五届董事会第二十次会议决议公告
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罗欣药业（002793）：第五届董事会第二十次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-24/873d4ee7-5a77-489a-8daa-efc1e2d3e450.PDF
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2024-12-24 19:25│罗欣药业（002793）：关于向控股子公司增资暨关联交易的公告
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罗欣药业（002793）：关于向控股子公司增资暨关联交易的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-24/866e5bbc-af68-494c-80ee-0882088631bd.PDF
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2024-12-24 19:25│罗欣药业（002793）：关于为控股子公司提供担保额度的公告
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一、担保情况概述
为满足日常生产经营及业务拓展资金需要，保证生产经营持续发展和业务顺利开展，罗欣药业集团股份有限公司（以下简称“公
司”）拟为其控股子公司山东罗欣药业集团股份有限公司（以下简称“山东罗欣”）人民币 21,400 万元银行授信额度提供担保。具
体担保金额、担保期限等事项以各方后续签署的担保协议或担保文件约定为准。上述担保额度有效期限自董事会审议通过之日起 12
个月。
公司于 2024 年 12 月 24 日召开第五届董事会第二十次会议及第五届监事会第十七次会议，分别以 6 票同意、0 票反对、0
票弃权及 4 票同意、0 票反对、0票弃权的表决结果，审议通过了《关于为控股子公司提供担保额度的议案》。为便于担保事项的顺
利进行，公司董事会授权董事长或其授权人在审议的担保额度范围内代表公司签署担保有关的合同、协议、凭证等各项法律文件。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》《罗欣药业集团股份有限公司章程》等的相关规定，本次担保事项在公司董事会决策权限
范围内，无须提交股东大会审议。
具体担保情况如下：
担保方 被担保方 担 保 被 担 保 截至目前 本次新增 新增担保额 是否
方 持 方 最 近 担保余额 担保额度 度占上市公 关联
股 比 一 期 资 （万元） （万元） 司最近一期 担保
例（%） 产 负 债 经审计净资
率（%） 产比例（%）
罗 欣 药 山东罗欣 99.65 48.65 29,600 21,400 8.66 否
业 集 团 药业集团
股 份 有 股份有限
限公司 公司
二、被担保人基本情况
公司名称：山东罗欣药业集团股份有限公司
公司类型：股份有限公司（港澳台投资、未上市）
成立日期：2001 年 11 月 30 日
注册资本：6,096 万人民币
注册地址：山东省临沂高新技术产业开发区罗七路
法定代表人：刘振腾
统一社会信用代码：913700002658705037
经营范围：许可项目：药品生产；药品委托生产；药品批发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具
体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：医学研究和试验发展（除人体干细胞、基因诊断与治疗技术开发和应用
）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营
活动）
股权结构：公司持有山东罗欣 99.65%股权。
山东罗欣不是失信被执行人，未进行信用评级。
山东罗欣主要财务数据如下：
单位：万元
科目 2023 年 12 月 31 日 2024 年 9 月 30 日
/2023 年度 /2024 年 1-9 月
资产总额 538,943.85 546,116.03
负债总额 254,221.69 265,683.81
或有事项涉及的总额 9,142.42 7,935.43
净资产 268,520.97 264,917.09
营业收入 238,893.68 168,757.28
利润总额 -37,528.85 -2,414.40
净利润 -53,667.22 -4,213.20
注：2023 年度数据已经审计，2024 年 1-9 月数据未经审计。
三、担保协议的主要内容
公司将在合理公允的合同条款下与银行签订担保协议，每笔担保的期限和金额将根据与有关银行最终协商后签署的贷款合同确定
。同时公司授权董事长或其授权人在前述担保额度内签署担保合同及相关法律文件并办理相关法律程序。
四、董事会意见
公司为控股子公司提供担保有利于提高融资效率、降低融资成本，保证公司及下属子公司的正常生产经营，符合公司的整体利益
。山东罗欣未提供反担保，其少数股东虽未按出资比例提供同等担保或反担保，但公司对山东罗欣具有实际控制权，能够对其经营进
行有效管控，且山东罗欣生产经营活动正常，资信状况良好，具备偿债能力，公司为其提供担保的风险在可控范围内。本次担保不会
对公司的正常经营产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
五、累计对外担保数量及逾期担保的数量
本次担保后，公司及控股子公司的担保额度总金额为 109,000 万元，占上市公司最近一期经审计净资产的比例为 44.13%；本次
担保提供后公司及控股子公司对外担保总余额为 34,004.91 万元，占上市公司最近一期经审计净资产的比例为 13.77%；公司及控股
子公司对合并报表外单位提供的担保总余额为 0 万元。
公司不存在逾期对外担保，无涉及诉讼的担保及因担保被判决败诉而承担损失的情形。
六、备查文件
1、第五届董事会第二十次会议决议。
2、第五届监事会第十七次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-24/5cf16636-e021-4d85-971c-dedabc5e30d7.PDF
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2024-12-24 19:25│罗欣药业（002793）：第五届监事会第十七次会议决议公告
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罗欣药业（002793）：第五届监事会第十七次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-24/d91ab1c6-3b63-4eb8-b1e5-ac1bb9f731ab.PDF
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2024-12-23 16:27│罗欣药业（002793）：关于股东股份解除质押的公告
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罗欣药业集团股份有限公司（以下简称“公司”“本公司”）近日接到股东克拉玛依市得怡恒佳股权投资有限合伙企业（以下简
称“得怡恒佳”）、克拉玛依市得怡欣华股权投资有限合伙企业（以下简称“得怡欣华”）通知，获悉得怡恒佳、得怡欣华所持有本
公司的股份解除质押，具体事项如下：
一、股东股份解除质押的基本情况
股东 是否为控股 本次解除质 占其所 占公司 质押起始 解除日期 质权人
名称 股东或第一 押股份数量 持股份 总股本 日
大股东及其 （股） 比例 比例
一致行动人 （%） （%）
得怡 否 30,677,645 85.72 2.82 2020 年 3 2024年 12 中国民生
恒佳 月 27 日 月 20 日 银行股份
有限公司
成都分行
得怡 否 5,112,112 14.28 0.47 2021 年 9 2024年 12 中国民生
恒佳 月 14 日 月 20 日 银行股份
有限公司
成都分行
得怡 否 21,395,498 85.71 1.97 2020 年 3 2024年 12 中国民生
欣华 月 31 日 月 20 日 银行股份
有限公司
成都分行
得怡 否 3,565,916 14.29 0.33 2021 年 9 2024年 12 中国民生
欣华 月 8 日 月 20 日 银行股份
有限公司
成都分行
合计 - 60,751,171 100 5.59 - - -
注：总股本以公司截至目前股本总数1,087,588,486股为计算基数，合计数占比差异系四舍五入原因所致。
二、股东股份累计质押情况
截至本公告披露日，公司合计持股5%以上股东成都得怡欣华股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“得怡成都”）、得怡恒
佳、得怡欣华、克拉玛依得怡健康产业投资有限合伙企业（以下简称“得怡健康”）、克拉玛依得盛健康产业投资有限合伙企业（以
下简称“得盛健康”）所持股份没有质押情况。具体情况如下：
股东名称 持股数 持股比 累计被 占其所 占公司 已质押股份 未质押股份
量（股） 例（%） 质押股 持股份 总股本 情况 情况
份数量 比例 比例 已质押 占已 未质押 占未
（股） （%） （%） 股份限 质押 股份限 质押
售和冻 股份 售和冻 股份
结、标 比例 结数量 比例
记合计 （%） （股） （%）
数 量
（股）
得怡成都 41,692, 3.83 0 0 0 0 0 0 0
359
得怡恒佳 35,789, 3.29 0 0 0 0 0 0 0
757
得怡欣华 24,961, 2.30 0 0 0 0 0 0 0
414
得怡健康 8,693,1 0.80 0 0 0 0 0 0 0
20
得盛健康 1,947,2 0.18 0 0 0 0 0 0 0
58
合计 113,08 10.40 0 0 0 0 0 0 0
3,908
注：公司合计持股5%以上股东得怡成都、得怡恒佳、得怡欣华、得怡健康、得盛健康于2024年11月19日签署《股份转让协议》，
拟通过协议转让方式转让其所持股份。上述转让事项完成后，得怡成都、得怡恒佳、得怡欣华、得怡健康、得盛健康将不再是公司合
计持股5% 以 上 股 东 。 具 体 内 容 详 见 公 司 于 2024 年 11 月 21 日 刊 登 于 巨 潮 资 讯 网（http://www.cninfo.co
m.cn）的《关于合计持股5%以上股东拟协议转让公司股份暨权益变动的提示性公告》。
三、备查文件
1、中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券质押及司法冻结明细表》。
2、中国证券登记结算有限责任公司出具的《解除证券质押登记通知》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-23/6c03060b-effc-473f-b680-7776ee10109f.PDF
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2024-12-20 15:47│罗欣药业（002793）：关于控股股东股份解除质押的公告
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罗欣药业（002793）：关于控股股东股份解除质押的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-20/86698cf7-e279-4e7f-9d77-15ace436a8cc.PDF
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2024-12-02 17:01│罗欣药业（002793）：关于2024年员工持股计划非交易过户完成的公告
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罗欣药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）分别于 2024 年 9 月 27 日、2024 年 10 月 14 日召开第五届董事会第十六
次会议、第五届监事会第十三次会议及 2024 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于<罗欣药业集团股份有限公司 2024 年员工
持股计划（草案）>及其摘要的议案》等议案，具体内容详见公司刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。
根据《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规
范运作》的相关要求，现将公司 2024 年员工持股计划（以下简称“本员工持股计划”）的实施进展情况公告如下：
一、本员工持股计划的股票来源及数量
本员工持股计划的股份来源为公司回购专用证券账户回购的公司人民币普通股 A 股股票，公司回购股票的情况如下：
公司于 2024 年 2 月 1 日召开第五届董事会第九次会议，审议通过了《关于回购股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以
集中竞价交易方式回购公司部分 A 股社会公众股份，用于员工持股计划或者股权激励。本次回购资金总额不低于人民币 5,000 万元
（含）且不超过人民币 10,000 万元（含），回购价格不超过人民币 7.62 元/股（含），回购期限自董事会审议通过回购方案之日
起 12 个月内。截至 2024 年 2 月 8 日，本次回购股份方案实施完毕，公司通过股份回购专用账户以集中竞价交易方式已累计回购
公司股份 26,027,861 股，占公司总股本2.39%，其中，回购的最高成交价为 4.21 元/股，最低成交价为 3.52 元/股，成交总金额
99,986,148.24 元（不含交易费用）。
根据公司《2024 年员工持股计划》的相关规定，本员工持股计划持有的标的股票数量不超过 2,602.7861 万股，约占本员工持
股计划草案公布日公司股本总额的 2.39%。其中首次授予 1,821.9503 万股，本员工持股计划设置预留标的股票数量不超过 780.835
8 万股，占本员工持股计划总股数的 30.00%。
截至本次非交易过户前，公司回购专用证券账户库存公司股票数量为26,027,861 股，本员工持股计划通过非交易过户方式过户
的股份数量为18,219,503 股，占公司总股本的 1.68%，均来源于上述回购股份，实际用途与回购方案的拟定用途不存在差异。
二、本员工持股计划认购及非交易过户情况
1、本员工持股计划的专户开立情况
截至本公告披露日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立了本员工持股计划专用证券账户，证券账户名称为
“罗欣药业集团股份有限公司－2024 年员工持股计划”，证券账户号码为“0899451745”。
2、本员工持股计划的认购情况
本员工持股计划（不含预留部分）认购资金已实缴到位。根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《验资报告》（天健验
〔2024〕6-22 号），截至 2024年 11 月 25 日止，本次员工持股计划实际认购的对象为 161 名，授予的股票数量为 18,219,503
股，行权价 2.03 元/股。公司已收到以货币资金缴纳的股权认购款人民币 36,985,591.09 元。
本员工持股计划的资金来源为员工合法薪酬、自筹资金以及法律法规允许的其他方式。不存在公司向持有人提供财务资助或为其
贷款提供担保的情况，不存在第三方为员工参加本员工持股计划提供奖励、资助、补贴、兜底等安排。本员工持股计划实际认购份额
未超过股东大会审议通过的拟认购份额，资金来源与股东大会审议通过的内容一致。
3、本员工持股计划的非交易过户情况
2024 年 12 月 2 日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，公司回购专用证券
账户中所持有的公司股票18,219,503 股已于 2024 年 11 月 29 日以非交易过户的方式过户至“罗欣药业集团股份有限公司－2024
年员工持股计划”证券专用账户，过户股份数量占公司总股本的 1.68%，过户价格为 2.03 元/股。本次非交易过户完成后，公司回
购专用证券账户内公司股份余额为 7,808,358 股。
本员工持股计划实施后，公司全部有效的员工持股计划所持有的股票总数累计不超过公司股本总额的 10%；单个员工通过全部有
效的员工持股计划所获股份权益对应的股票总数累计不超过公司股本总额的 1%。根据公司《2024 年员工持股计划》的相关规定，本
员工持股计划存续期不超过 60 个月，首次授予部分标的股票分三期解锁，锁定期分别为 12 个月、24 个月、36 个月，均自公司公
告首次授予部分标的股票过户至本员工持股计划名下之日起计算。
三、本员工持股计划的关联关系及一致行动关系说明
本员工持股计划与公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员之间不构成一致行动关系，不构成《上市公司收购管
理办法》规定的一致行动关系，具体如下：
1、公司控股股东、实际控制人未参加本员工持股计划，本员工持股计划未与公司控股股东、实际控制人签署一致行动协议或存
在一致行动安排。
2、公司部分董
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