公司公告☆ ◇002826 易明医药 更新日期：2025-05-01◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-24 21:50 │易明医药（002826）：2024年年度审计报告 │
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│2025-04-24 21:50 │易明医药（002826）：内部控制审计报告 │
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│2025-04-24 21:50 │易明医药（002826）：年度关联方资金占用专项审计报告 │
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│2025-04-24 21:50 │易明医药（002826）：关于使用自有资金进行现金管理的公告 │
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│2025-04-24 21:50 │易明医药（002826）：监事会决议公告 │
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│2025-04-24 21:49 │易明医药（002826）：年度股东大会通知 │
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│2025-04-24 21:49 │易明医药（002826）：易明医药章程（2025年4月修订） │
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│2025-04-24 21:49 │易明医药（002826）：2024年度独立董事述职报告-冯岚 │
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│2025-04-24 21:49 │易明医药（002826）：2024年度独立董事述职报告-胡明 │
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│2025-04-24 21:49 │易明医药（002826）：2024年度独立董事述职报告-肖兴刚 │
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2025-04-24 21:50│易明医药（002826）：2024年年度审计报告
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易明医药（002826）：2024年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/dc42abac-a6ee-447e-ac0f-532228c236bf.PDF
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2025-04-24 21:50│易明医药（002826）：内部控制审计报告
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易明医药（002826）：内部控制审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/4bd06c72-7074-4de7-82a8-bca86d4785a8.PDF
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2025-04-24 21:50│易明医药（002826）：年度关联方资金占用专项审计报告
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易明医药（002826）：年度关联方资金占用专项审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/a8907d93-d4a6-4e74-aa63-346674b5b148.PDF
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2025-04-24 21:50│易明医药（002826）：关于使用自有资金进行现金管理的公告
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重要内容提示：
1、投资种类：拟购买投资期限不超过 12 个月的安全性高、流动性好的理财产品等。
2、投资金额：不超过人民币40,000万元，在上述额度内资金可以滚动使用。
3、特别风险提示：尽管公司投资的理财产品等安全性高、流动性好，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到
市场波动的影响。公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量介入，因此短期投资的实际收益不可预期。
西藏易明西雅医药科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 4 月23日召开了第三届董事会第二十三次会议和第三届
监事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用自有资金进行现金管理的议案》。在保证公司正常经营和资金安全的前提下，董事会
同意公司及其子公司使用不超过40,000万元的自有资金投资安全性高、流动性好的理财产品等，使用期限为股东大会审议通过之日起
十二个月之内，在上述额度及有效期内，资金可以滚动使用。本议案需提交公司股东大会审议。现将具体情况公告如下：
一、本次使用自有资金进行现金管理的情况
1、现金管理目的
为提高资金使用效率，合理利用自有资金，在保证日常经营资金需求和资金安全的前提下，增加股东和公司的收益。
2、投资额度及期限
公司及其子公司拟使用额度为不超过40,000万元，使用期限为股东大会审议通过之日起十二个月之内，在上述额度及有效期内，
资金可以滚动使用。期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过投资额度。
3、资金来源
公司及子公司购买理财产品所使用的资金为公司暂时闲置的自有资金，不涉及使用银行信贷资金。
4、投资品种
拟购买投资期限不超过 12 个月的安全性高、流动性好的理财产品等。
5、实施方式
在上述额度范围内提请股东大会审议通过后授权总经理办公会执行，包括（但不限于）选择合格专业理财机构作为受托方、选择
委托理财产品品种、明确委托理财金额、理财期间、签署合同及协议等。公司资金部总监负责组织实施，公司资金部具体操作。授权
期限自2024年年度股东大会审议通过之日起12个月内有效。
6、信息披露
公司将严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》等相
关法规要求及时披露公司使用自有资金进行现金管理的情况。
二、投资风险及风险控制措施
1、投资风险
尽管公司投资的理财产品等安全性高、流动性好，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响。公
司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量介入，因此短期投资的实际收益不可预期。
2、风险控制措施
（1）公司股东大会授权总经理办公会行使该项投资决策权并签署相关合同文件，包括（但不限于）选择合格专业理财机构作为
受托方、明确委托理财金额、期间、选择委托理财产品品种、签署合同及协议等。公司资金部总监负责组织实施，公司资金部具体操
作。公司将及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，一旦发现或判断有不利因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。
（2）公司内审部负责对现金管理的资金使用与保管情况进行审计与监督，并向董事会审计委员会报告。
（3）独立董事、审计委员会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
（4）公司将严格按照深圳证券交易所的相关规定及时履行信息披露义务。
三、对公司的影响
公司及子公司在确保日常经营和资金安全的前提下，以闲置自有资金适度进行投资理财，不会影响公司主营业务的正常开展。通
过对暂时闲置的自有资金进行投资理财，能获得一定的投资收益，提高资金管理使用效率，为公司股东谋取更多的投资回报。公司根
据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》及其他相关规定，进行会计核算及列报。
四、相关审核及批准程序
1、董事会审议情况
公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及其子公司使用不超过40,0
00万元的自有资金投资安全性高、流动性好、投资期限不超12个月的理财产品等，使用期限为2024年年度股东大会审议通过之日起十
二个月之内，在上述额度及有效期内，资金可以滚动使用，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）
不应超过投资额度。
2、监事会审议情况
公司第三届监事会第二十一次会议审议通过了《关于使用自有资金进行现金管理的议案》，监事会认为：公司及其子公司使用自
有资金投资于安全性高、流动性好的理财产品等，有利于进一步提高公司资金的使用效率，增加资金收益，不会对公司生产经营造成
不利影响，符合公司利益；不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。同意公司及其子公司使用自有资金进行现金管
理。
五、备查文件
1、第三届董事会第二十三次会议决议；
2、第三届监事会第二十一次会议决议；
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/76773d60-8c9f-4388-afaf-d06bddc89f2e.PDF
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2025-04-24 21:50│易明医药（002826）：监事会决议公告
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易明医药（002826）：监事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/2c9b681a-6c82-40d3-8cad-2659c90624d2.PDF
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2025-04-24 21:49│易明医药（002826）：年度股东大会通知
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易明医药（002826）：年度股东大会通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/62d5ca88-4388-4106-8ecb-49f699749841.PDF
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2025-04-24 21:49│易明医药（002826）：易明医药章程（2025年4月修订）
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易明医药（002826）：易明医药章程（2025年4月修订）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/6a9f2c38-d244-4026-865f-594fee62e30e.PDF
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2025-04-24 21:49│易明医药（002826）：2024年度独立董事述职报告-冯岚
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易明医药（002826）：2024年度独立董事述职报告-冯岚。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/b0fba423-6bcd-46c8-aa0f-609a12964f9e.PDF
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2025-04-24 21:49│易明医药（002826）：2024年度独立董事述职报告-胡明
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易明医药（002826）：2024年度独立董事述职报告-胡明。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/d22f9683-5f1d-4adb-8bf0-8155937ef59d.PDF
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2025-04-24 21:49│易明医药（002826）：2024年度独立董事述职报告-肖兴刚
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易明医药（002826）：2024年度独立董事述职报告-肖兴刚。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/717c2543-14b5-48bb-b37d-e33245098399.PDF
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2025-04-24 21:47│易明医药（002826）：关于2024年度利润分配预案的公告
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一、审议程序
西藏易明西雅医药科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 4 月23日召开了第三届独立董事专门会议第二次会议、
第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于2024年度利润分配预案的议案》。本议案尚需提交
公司2024年年度股东大会审议。
二、利润分配预案的基本情况
（一）本次利润分配方案的基本内容
本次利润分配方案为2024年度利润分配。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2024年度实现归属于上市公司股东的
净利润为人民币45,928,802.86元，提取法定盈余公积金1,000,907.35元，加上上年未分配利润297,420,661.35元，减去当年实施的2
023年度已派发现金股利5,600,332.50元，截至2024年12月31日，公司合并财务报表中可供分配的利润为336,748,224.36元，母公司
财务报表中可供分配的利润为87,574,447.19元。根据利润分配应以合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则，截至2024年1
2月31日公司可供股东分配的利润为87,574,447.19元，公司总股本为190,677,750股。
基于对公司未来发展前景的预期和信心，在保证公司正常经营和长远发展的前提下，综合考虑2024年度整体财务状况，为积极回
报股东，与所有股东共享公司经营成果，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《上市公司监管指引第3 号—
—上市公司现金分红》等有关相关法律法规及《公司章程》的规定，公司拟定2024年度利润分配预案为：公司拟以实施分配方案时股
权登记日的总股本扣除公司回购专户上的股份为基数，向全体股东每10股派发1.00元现金红利(含税)，剩余未分配利润结转下一年度
，本年度不进行红股派送和资本公积金转增股本。
截至2024年12月31日，公司总股本190,677,750股，扣除目前回购专户上已回购股份3,763,800股，余186,913,950股为基数，每1
0股派发现金红利1.00元（含税），共派发现金红利18,691,395元。
自本预案披露之日起至权益分派股权登记日期间，若公司享有利润分配权的股本总额发生变化，公司将按照“每股分配比例不变
”的原则，相应调整分红总额。
三、现金分红方案的具体情况
（一）公司2024年度利润分配预案不触及其他风险警示情形
项目 2024 年度 2023 年度 2022 年度
现金分红总额（元） 18,691,395.00 5,600,332.50 19,067,775.00
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东的 45,928,802.86 15,386,479.71 44,135,409.23
净利润（元）
合并报表本年度末累计 336,748,224.36
未分配利润（元）
母公司报表本年度末累 87,574,447.19
计未分配利润（元）
上市是否满三个 是
完整会计年度
最近三个会计年度累计 43,359,502.50
现金分红总额（元）
最近三个会计年度累计 0
回购注销总额（元）
最近三个会计年度平均 35,150,230.6
净利润（元）
最近三个会计年度累计 43,359,502.50
现金分红及回购注销总
额（元）
是否触及《股票上市规 否
则》第 9.8.1 条第（九）
项规定的可能被实施其
他风险警示情形
（二）不触及其他风险警示情形的具体原因
如上表所示，公司最近一个会计年度净利润为正值，且合并报表、母公司报表年度末未分配利润均为正值，最近三个会计年度累
计现金分红金额不低于最近三个会计年度年均净利润的30%，未触及《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第（九）项规定的可
能被实施其他风险警示情形。
（三）现金分红方案合理性说明
公司本次利润分配方案是在保证公司正常经营和长远发展的前提下，综合考虑广大投资者的利益等因素提出的，符合《公司法》
《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及《公司章程》等的规定，具备合法性、合规性及合理性；实施本次利润分配方
案有利于全体股东共享公司发展成果，不会造成公司流动资金短缺或其他不良影响，不存在损害股东特别是中小股东利益的情形。
四、备查文件
1、第三届董事会第二十三次会议决议；
2、第三届监事会第二十一次会议决议；
3、第三届独立董事专门会议第二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/246a1345-faf8-4430-abdc-137c2934e474.PDF
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2025-04-24 21:47│易明医药（002826）：关于授权董事会制定中期分红方案的公告
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易明医药（002826）：关于授权董事会制定中期分红方案的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/fbd09a96-75e3-45b4-ae08-9c36d843ba9a.PDF
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2025-04-24 21:47│易明医药（002826）：审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告
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易明医药（002826）：审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/4eac1236-335e-47cb-9d77-ba3476375979.PDF
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2025-04-24 21:47│易明医药（002826）：公司2024年限制性股票激励计划预留授予激励对象名单（授予日）的核查意见
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易明医药（002826）：公司2024年限制性股票激励计划预留授予激励对象名单（授予日）的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/7c9542bb-2fbb-4dcb-90c9-e78caed37b69.PDF
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2025-04-24 21:47│易明医药（002826）：2024年年度财务报告
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易明医药（002826）：2024年年度财务报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/b3f03c89-c3cc-4922-a3f0-b186de29b2bc.PDF
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2025-04-24 21:47│易明医药（002826）：2024年度监事会工作报告
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易明医药（002826）：2024年度监事会工作报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/147046dc-3ea1-4595-8dc2-24efee6bcba0.PDF
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2025-04-24 21:47│易明医药（002826）：关于内蒙古博斯泰企业管理服务有限公司业绩承诺实现情况说明的公告
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西藏易明西雅医药科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月23日召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过了《
关于内蒙古博斯泰企业管理服务有限公司业绩承诺实现情况说明的议案》，现将具体情况公告如下：
一、交易概述
公司于2021年8月13日召开第二届董事会第二十次会议，审议通过了《关于公司收购内蒙古博斯泰企业管理服务有限公司51%股权
的议案》，公司以支付现金的方式收购内蒙古博斯泰企业管理服务有限公司（以下简称“博斯泰”）股东王键泽先生持有的该公司51
%股权，交易价格为人民币3,060.00万元，双方签订了《股权转让协议》。博斯泰于2021年9月2日完成工商变更登记工作。
具体内容详见公司在《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上于2021年8月14日登载的《关于公司收
购内蒙古博斯泰企业管理服务有限公司51%股权的公告》（公告编号：2021-055）、2021年9月4日登载的《关于内蒙古博斯泰企业管
理服务有限公司完成工商变更的公告》（公告编号：2021-066）。
二、业绩承诺情况及业绩补偿方案
根据公司（乙方）与股权转让方王键泽（甲方）、标的公司博斯泰（丙方）签订的《股权转让协议》，本次股权转让业绩承诺及
业绩补偿方案具体内容如下：
1、为保证本次股权转让所购买的标的公司盈利切实可靠，切实保障乙方及广大股东的利益，根据相关法律法规的规定，甲方作
为标的公司原股东愿意就标的公司于本次股权转让标的股权交割完成后的盈利承诺期合并报表口径下扣除非经常性损益后归属于母公
司所有者的累计实现净利润数达到本协议约定的净利润承诺数作出承诺：在盈利承诺期届满后，注册会计师审计确认的标的公司合并
口径下累计实现的净利润数低于甲方累计净利润承诺数，甲方同意承担补偿责任。
2、盈利预测及补偿方案
（1）预测标的公司2021年、2022年、2023年和2024年合并口径预测归属于母公司所有者的年度净利润分别为人民币600.00万元
、人民币690.00万元、人民币793.50万元及人民币912.525万元。鉴于标的公司成立于2021年3月19日，甲乙双方确认，标的公司于20
21年4月至12月期间实现的利润应当不低于人民币
450.00万元[计算方式：2021年全年承诺净利润（2021年全年模拟净利润）600.00万元/12月*实际存续月数（2021年4月至12月）
]；甲方承诺，标的公司合并报表口径下2021年、2022年、2023年和2024年四年期间累计实现归属于母公司净利润应当不低于人民币2
,846.025万元。本协议所述“净利润”均指扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润。2021年、2022年、2023年和2024年四年为业
绩承诺期。
（2）甲乙双方同意乙方于盈利承诺期届满当年的年度报告中披露盈利承诺期标的公司累计实际合并口径净利润数与甲方的累计
净利润承诺数的差异情况，并由合格审计机构出具专项审核意见。
（3）若经合格审计机构审核确认，标的公司在盈利承诺期内的合并口径实际净利润数未能达到甲方的净利润承诺数，甲方作为
补偿义务人同意承担补偿责任，具体方案如下：
若标的公司在业绩承诺期内实现合并口径下的归属于母公司净利润未达到承诺净利润的，对于差额部分，甲方应以现金形式对乙
方进行业绩补偿。
（4）在业绩承诺年度内，补偿现金数的具体计算公式如下：
补偿现金数=（累计承诺净利润－累计实际净利润）×本次股权转让价格÷本次股权转让时标的公司的估值。
（5）甲方应于标的公司2024年度的专项审核报告出具后且乙方发出书面补偿通知之日起20个工作日内，将补偿款以现金形式支
付给乙方。
3、减值测试及补偿方案
（1）在业绩承诺年度期限届满后120日内，乙方有权聘请具有证券从业资格的会计师事务所对标的公司以2024年12月31日为基准
日进行减值测试，并出具专项审核报告。如标的股权期末减值额>业绩承诺年度期限内已补偿现金总数，则甲方应向乙方另行进行补
偿。应补偿金额＝标的股权期末减值额－在业绩承诺期内因实际净利润低于承诺净利润已支付的补偿额。前述减值额为标的股权本次
股权转让价格减去业绩承诺期末标的股权的评估值并扣除利润承诺期间内标的公司股东增资、减资、接受赠与以及利润分配的影响。
（2）甲方应于减值测试专项审核报告出具后且乙方发出书面补偿通知之日起20 个工作日内，将补偿款以现金形式支付给乙方。
4、补偿实施
（1）盈利承诺期届满时，对于以上业绩及减值补偿，如甲方在以上期限内未支付补偿款或支付金额不足，若标的公司具备分红
条件，可在进行2024年度标的公司利润分配时，从给甲方的分红中等额扣除以上补偿款[扣除金额=甲方应承担的补偿款金额/（1-利
润分配个人所得税率）]，并分配给乙方；若仍不足以支付业绩及减值补偿款时，差额部分由甲方以所持标的公司的剩余股权补偿给
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