公司公告☆ ◇002857 三晖电气 更新日期：2024-04-25◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-19 00:00│三晖电气（002857）：内部控制审计报告
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郑州三晖电气股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了郑州三晖电气股份有限公司（以下简称三晖
电气公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是三晖电
气公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度较低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，三晖电气公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务
报告内部控制。
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http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/24b34075-3345-40c3-b798-bc28461f75c2.PDF
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2024-04-19 00:00│三晖电气（002857）：业绩承诺完成情况审核报告
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郑州三晖电气股份有限公司全体股东：
我们对郑州三晖电气股份有限公司（以下简称“三晖电气公司”）管理层编制的《郑州三晖电气股份有限公司关于 2021-2023
年度业绩承诺完成情况的专项说明》（以下简称“业绩承诺完成情况专项说明”）进行了审核。
一、管理层和治理层的责任
三晖电气公司管理层负责按照企业会计准则及中国证券监督管理委员会《上市公司重大资产重组管理办法》、《监管规则适用指
引——上市类第 1 号》的规定，真实、准确地编制并披露业绩承诺完成情况专项说明，以使其不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏。
治理层负责监督三晖电气公司业绩承诺完成情况专项说明编制过程。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对三晖电气公司管理层编制的业绩承诺完成情况专项说明发表审核意见。我们按照《中国
注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划
和实施审核工作，以对三晖电气公司编制的业绩承诺完成情况专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施
了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合
理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司管理层编制的业绩承诺完成情况专项说明已按照中国证券监督管理委员会《上市公司重大资产重组管理办法》
、《监管规则适用指引——上市类第 1 号》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2021-2023 年度业绩承诺的完成情况。
四、其他说明事项
本报告仅供三晖电气公司年度报告披露时使用，不得用于其他目的。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及
会计师事务所无关。
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http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-18/083aafb3-3d02-4c2c-877d-743582a3d68b.PDF
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2024-04-19 00:00│三晖电气（002857）：2023年年度审计报告
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三晖电气（002857）：2023年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/5d58dab4-5922-415e-8e25-64ceaeb0f277.PDF
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2024-04-19 00:00│三晖电气（002857）：年度募集资金使用鉴证报告
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三晖电气（002857）：年度募集资金使用鉴证报告。公告详情请查看附件。
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2024-04-19 00:00│三晖电气（002857）：关于使用自有资金进行现金管理的公告
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重要内容提示：
1.投资种类：流动性好、安全性高、风险可控的理财产品；
2.投资金额：额度不超过人民币 25,000 万元
3.特别风险提示：金融市场受宏观经济的影响较大，不排除现金管理收益将受到市场波动的影响。敬请投资者注意投资风险，理
性投资。
郑州三晖电气股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024年 4 月 18日召开了第五届董事会第二十三次会议、第五届监事会第
十六次会议审议通过了《关于使用自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及下属子公司在确保资金安全，操作合法合规、保证日
常经营不受影响的前提下，使用额度不超过人民币 25,000万元的自有资金进行现金管理，该额度在决议有效期内，可以循环滚动使
用，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过审议额度。使用期限自董事会决议通过之日起
不超过 12个月。具体情况如下：
一、基本情况
1、投资目的：提高资金使用效率，合理利用自有闲置资金，增加公司收益；
2、资金来源：公司及下属子公司暂时闲置的自有资金，不涉及使用募集资金或银行信贷资金；
3、投资额度：额度不超过人民币 25,000 万元，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应
超过审议额度；
4、投资期限：最长投资期限不超过 12 个月；
5、投资品种：流动性好、安全性高、风险可控的理财产品；
6、实施方式：在投资额度范围内，公司董事会授权公司、下属子公司法定代表人或法定代表人授权代表行使该项投资决策权并
签署相关合同文件,公司财务负责人负责组织实施。
二、审议程序
公司于 2024年 4月 18日召开的第五届董事会第二十三次会议、第五届监事会第十六次会议审议通过了《关于使用自有资金进行
现金管理的议案》。
本次事项在董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。
在投资额度范围内，公司董事会授权公司、下属子公司法定代表人或法定代表人授权代表行使该项投资决策权并签署相关合同文
件,公司财务负责人负责组织实施。
三、投资风险分析及风险控制措施
（一）投资风险
1、公司及下属子公司进行现金管理的投资品种仅限于流动性好、安全性高、低风险的理财产品，但金融市场受宏观经济影响较
大，不排除该项投资受到市场波动的影响。
2、公司及下属子公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量投入，投资的实际收益不可预期。
3、人为操作失误风险。
（二）风险控制措施
1、严格筛选投资对象，选择信誉好、规模大、有能力保障资金安全，经营效益好、资金运作能力强的单位所发行的产品。
2、公司将实时分析和跟踪产品的净值变动情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控
制投资风险。
3、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
4、公司审计部负责对产品进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理地预计各项投资可能的风险与收益，向董事会审计委员会定
期报告。
5、公司将根据深圳证券交易所的有关规定，及时履行信息披露义务。
四、对公司日常经营的影响
公司及下属子公司在确保日常经营正常所需流动资金的前提下，使用部分自有闲置资金进行现金管理，有利于提高资金使用效率
，获得一定的投资收益，为股东获取更多的投资回报。
公司将依据财政部发布的相关会计准则要求，进行会计核算及列报。
五、监事会意见
在满足正常经营资金需求的前提下，公司及下属子公司使用自有闲置资金进行现金管理，有利于增加公司自有闲置资金的收益，
不存在损害公司及全体股东利益的情形。本次使用自有资金进行现金管理事项的决策和审议程序合法、有效。
六、备查文件
1、《郑州三晖电气股份有限公司第五届董事会第二十三次会议决议》 ；
2、《郑州三晖电气股份有限公司第五届监事会第十六次会议决议》。
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2024-04-19 00:00│三晖电气（002857）：监事会决议公告
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三晖电气（002857）：监事会决议公告。公告详情请查看附件。
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2024-04-19 00:00│三晖电气（002857）：关于向银行申请综合授信额度的公告
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三晖电气（002857）：关于向银行申请综合授信额度的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-18/b0eb909c-2bf8-42c8-8cdc-d29c4509c8bf.PDF
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2024-04-19 00:00│三晖电气（002857）：2024年一季度报告
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三晖电气（002857）：2024年一季度报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/7dfd47fc-860e-4dd9-9c1d-74afbe54d3f1.PDF
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2024-04-19 00:00│三晖电气（002857）：2023年年度报告摘要
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三晖电气（002857）：2023年年度报告摘要。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-18/05d22d1e-1b37-49e0-acf3-05bcb9dceca7.PDF
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2024-04-19 00:00│三晖电气（002857）：2023年年度报告
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三晖电气（002857）：2023年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/5e91fb7a-5acc-4a25-80bb-8b77fc566184.PDF
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2024-04-19 00:00│三晖电气（002857）：董事会决议公告
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三晖电气（002857）：董事会决议公告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/c2191ddd-9120-410d-aa7b-be93f848ec82.PDF
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2024-04-19 00:00│三晖电气（002857）：关于2023年度利润分配预案及2024年中期现金分红规划的公告
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郑州三晖电气股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 18日召开的第五届董事会第二十三次会议，会议审议通过了
公司《关于 2023 年度利润分配预案及 2024年中期现金分红规划的议案》，该议案尚需提交公司年度股东大会审议。现将具体内容
公告如下：
一、2023 年度利润分配预案的基本情况
经众华会计师事务所（特殊普通合伙）2023 年度财务报表审计结果，公司2023 年归属于上市公司股东的净利润 5,911,181.82
元，母公司实现净利润3,260,546.31元，依据《公司法》《公司章程》相关规定，按母公司实现的净利润提取 10%法定盈余公积 326
,054.63元，加上年初未分配利润 215,887,367.77元，2023 年末归属于上市公司股东的实际可供分配的利润为 256,827,299.36元。
2023 年末母公司实际可供股东分配的利润为 218,821,859.45 元。
根据证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、证监会《上市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红》
及《公司章程》《公司未来三年（2023-2025 年）股东回报规划》等规定，结合公司实际经营情况和财务状况，且因公司实施回购部
分公司已发行的人民币普通股，通过回购专户持有的股份不参与利润分配，故公司 2023年度利润分配预案为：拟以公司总股本 128,
000,000股扣除回购专户持有股份数 1,661,200股，即以 126,338,800股为基数向全体股东每 10 股派发现金红利 0.36元（含税），
分红总额为 4,548,196.80 元；不送红股，也不以资本公积金转增股本。
公司权益分派具体实施前因股份回购、股权激励行权、再融资新增股份等原因发生股本变动的，以权益分派实施时股权登记日的
总股本为基数（回购账户股份不参与分配），公司将按每股分配比例不变的原则，相应调整分红总额。
二、2023 年度利润分配预案的合法性、合规性
公司 2023 年度利润分配预案充分考虑了广大投资者的合理投资回报，符合《公司法》、中国证监会《上市公司监管指引第 3
号——上市公司现金分红》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等规定，符合《公司章
程》及《未来三年（2023年-2025年）股东回报规划》等相关规定。公司的现金分红水平与所处行业上市公司平均水平不存在重大差
异。
三、2024 年中期现金分红规划
为进一步提高分红频次，增强投资者回报水平。公司拟于 2024 年半年度结合未分配利润与当期业绩实际情况进行分红，以公司
总股本扣除利润分配方案实施时股权登记日公司回购专户上已回购股份后的总股本为基数，派发现金红利，现金分红总额不超过公司
2024 年上半年实现的归属于上市公司股东净利润的100%。
为简化分红程序，董事会拟提请股东大会批准授权，董事会根据股东大会决议在符合利润分配的条件下制定具体的中期分红方案
。
四、本次利润分配预案及中期现金分红规划的审议程序
2024年 4月 18 日，公司第五届董事会第二十三次会议及第五届监事会第十六次会议审议通过了《关于 2023 年度利润分配预案
及 2024 年中期现金分红规划的的议案》，该议案尚需提交公司 2023年度股东大会审议。
五、风险提示
本次利润分配预案及中期现金分红规划尚需提交公司 2023 年度股东大会审议通过后方可实施，敬请广大投资者关注并注意投资
风险。
六、备查文件
1、公司第五届董事会第二十三次会议决议；
2、公司第五届监事会第十六次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/b572cae1-8f48-464c-b451-472abb93b627.PDF
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2024-04-19 00:00│三晖电气（002857）：2023年度会计师事务所的履职情况评估报告
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根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规
范运作》和《公司章程》等规定和要求，郑州三晖电气股份有限公司（以下简称“公司”）对众华会计师事务所（特殊普通合伙）（
以下简称“众华”）2023 年度审计过程中履职情况进行了评估。经评估，公司认为资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽
责，公允表达审计意见。具体情况如下：
一、关于变更会计师事务所的情况
公司原审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）已经连续 11 年为公司提供审计服务，此期间立信坚
持独立审计原则，勤勉尽责，公允独立地发表审计意见，切实履行审计机构应尽的责任，从专业角度维护公司和股东合法权益，公司
对立信前期对公司所做出的贡献表示衷心的感谢。
2022 年度，立信对公司财务报告进行了审计并出具了标准无保留意见的审计报告。公司本次变更会计师事务所不存在已委托前
任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。
1、拟变更会计师事务所的原因
参照中华人民共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督管理委员会《关于印发<国有企业、上市公司选聘
会计师事务所管理办法>的通知》（财会〔2023〕4 号文）的相关规定，为保证审计工作的独立性和客观性，综合考虑公司未来业务
发展需求，公司拟变更为公司提供审计服务的会计师事务所，聘请众华会计师事务所担任公司 2023 年度财务报告和内部控制审计机
构。
2、公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就变更会计师事务所事项与立信会计师事务所进行了事前充分沟通，立信会计师事务所对变更事项无异议。前后任会计师
事务所将按照《中国注册会计师审计准则第 1153 号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和其他相关要求，做好沟通与配
合工作。
二、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
截至 2023年 12 月 31日，众华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“众华”）基本情况如下：
（一）机构信息
1、基本信息
会计师事务所名称：众华会计师事务所(特殊普通合伙)
成立日期：2013 年 12 月 2 日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：上海市嘉定工业区叶城路 1630 号 5 幢 1088 室
首席合伙人：陆士敏
上年度末合伙人数量：65 人，上年度末注册会计师人数：351人，上年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：超
过 150 人。
2023 年收入总额：58,278.95 万元、审计业务收入：45,825.20 万元、证券业务收入：15,981.91 万元
2023年上市公司审计客户家数：70 家
2023年上市公司审计收费：9,062.18 万元
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2023 年 12 月 6 日、2023 年 12 月 22 日分别召开第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十四次会议、2023
年第四次临时股东大会，审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》，同意聘任众华为公司 2023 年度审计机构。
三、2023 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2023 年年报工作安排，众华对公司 2023
年度财务报告及 2023 年12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、公司股
东业绩承诺完成情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，众华认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及
母公司财务状况以及 2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保
持了有效的财务报告内部控制。众华出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，众华就会计师事务所和相关审计
人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初
审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
四、质量管理水平
1、项目咨询
2023 年年度审计过程中，公司所有重大会计审计事项与众华项目团队进行了沟通，所有咨询事项均得到很好的解决方案和技术
支持。
2、意见分歧解决
众华制定了明确的专业意见分歧解决机制。当项目组成员、项目质量复核人或专业技术部成员之间存在未解决的专业意见分歧时
，需要咨询专业技术部负责人，在专业意见分歧解决之前不得出具报告。2023 年年度审计过程中，众华就公司的所有重大会计审计
事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧。
3、项目质量复核
众华制定了业务报告多级复核制度，并对内部复核的层级、各层级的复核范围、执行复核的具体要求以及复核记录要求等作出明
确规范。众华会计师事务所内部复核包括组内复核、部门复核、项目质量复核、签发合伙人复核等多个层级。
4、项目质量检查
众华建立了较为完备的执业质量检查体系。内部执业质量检查包括定期检查和不定期检查。内部执业质量检查遵循风险导向的理
念，内部执业质量检查由风险管理和质量控制委员会领导，由技术总部组织实施。现场检查组由业务部门和质控部门人员共同构成，
并实行组长负责制。检查人员具有良好职业道德、扎实专业知识、丰富实践经验，担任项目经理以上（含）职务，其中检查组组长由
经理以上（含）人员担任。
5、质量管理缺陷识别与整改
众华评价在监控活动中发现的情况，以确定是否存在缺陷，包括监控和整改程序中的缺陷。众华会计师事务所根据对根本原因的
调查结果，设计和采取整改措施，以应对识别出的缺陷。监控和整改程序的负责人员评价整改措施是否得到恰当的设计，以应对识别
出的缺陷及其根本原因，并确定这些程序是否已得到实施。
五、工作方案
2023 年年度审计过程中，众华针对公司的服务需求及实际情况，制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案，审计工作围绕
公司的审计重点展开。众华全面配合公司审计工作，充分满足了公司报告披露时间要求。众华制定了详细的审计计划与时间安排，并
且能够根据计划安排按时提交各项工作。
六、人力及其他资源配备
众华配备了专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年上市公司审计经验，并拥有中国注册会计师专业资质。项目负责合伙人
均由高级合伙人担任，项目现场负责人也由资深审计服务人员担任。
七、信息安全管理
公司在聘任合同中明确约定了众华在信息安全管理中的责任义务。众华会计师事务所制定了涵盖档案管理、保密制度、突发事件
处理等系统性的信息安全控制制度，在制定审计方案和实施审计工作的过程中，也考虑了对敏感信息、保密信息的检查、处理、脱敏
和归档管理，并能够有效执行。
八、风险承担能力水平
众华具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险，累计已计提职业风险基金 1 亿
元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过 1 亿元，职业风险基金计提
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