公司公告☆ ◇002868 *ST绿康 更新日期：2025-05-01◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-29 03:10 │绿康生化（002868）：2024年年度审计报告 │
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│2025-04-29 03:10 │绿康生化（002868）：立信会计事务所关于非标准审计意见专项说明 │
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│2025-04-29 03:10 │绿康生化（002868）：内部控制审计报告 │
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│2025-04-29 03:10 │绿康生化（002868）：年度关联方资金占用专项审计报告 │
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│2025-04-29 03:10 │绿康生化（002868）：关于公司向关联方支付利息暨关联交易的公告 │
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│2025-04-29 03:10 │绿康生化（002868）：监事会决议公告 │
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│2025-04-29 03:09 │绿康生化（002868）：独立董事2024年度述职报告 （吕虹） │
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│2025-04-29 03:09 │绿康生化（002868）：独立董事2024年度述职报告 （张信任） │
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│2025-04-29 03:09 │绿康生化（002868）：独立董事2024年度述职报告 （狄旸） │
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│2025-04-29 03:09 │绿康生化（002868）：独立董事2024年度述职报告 （谭青） │
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2025-04-29 03:10│绿康生化（002868）：2024年年度审计报告
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绿康生化（002868）：2024年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/707448e0-4a88-44d0-a34e-3d069420bde1.PDF
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2025-04-29 03:10│绿康生化（002868）：立信会计事务所关于非标准审计意见专项说明
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我们接受委托，审计了绿康生化股份有限公司（以下简称“绿康生化公司”）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31
日的合并及母公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关
财务报表附注，并于 2025 年 4 月 27 日出具了信会师报字[2025]第 ZF10697 号带与持续经营相关的重大不确定性部分的无保留意
见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》、《
监管规则适用指引——审计类第 1 号》和《深圳证券交易所股票上市规则》的相关要求，我们就有关事项说明如下：
一、审计报告中解释性说明段的内容
如审计报告中“与持续经营相关的重大不确定性部分所述：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二所述，绿康生化 2
024年发生净亏损-44,597.69 万元，且于 2024 年 12 月 31 日，绿康生化流动负债高于流动资产总额 102,648.16 万元，净资产为
-2,453.61 万元。这些事项或情况，连同财务报表附注二（二）所示的其他事项，表明存在可能导致对绿康生化持续经营能力产生重
大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
二、发表带解释性说明段无保留意见的理由和依据
根据《中国注册会计师审计准则第 1324 号——持续经营》第二十一条规定，如果运用持续经营假设是适当的，但存在重大不确
定性，且财务报表对重大不确定性已作出充分披露，注册会计师应当发表无保留意见，并在审计报告中增加以“与持续经营相关的重
大不确定性”为标题的单独部分，以：（一）提醒财务报表使用者关注财务报表附注中对本准则第十八条所述事项的披露；（二）说
明这些事项或情况表明存在可能导致对被审计单位持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性，并说明该事项并不影响发表的审计意
见。
三、合并财务报表整体的重要性
我们在审计中使用的 2024 年度合并财务报表整体的重要性相关情况如下：
选取的基准：营业收入
使用的百分比：1%
选取依据：《中国注册会计师审计准则第 1221 号——计划和执行审计工作时的重要性》
计算结果：6,000,000.00 元
四、使用限制
本专项说明仅供绿康生化公司为披露 2024 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：沈利刚
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：李晶
中国注册会计师：吴腾
中国·上海 二〇二五年四月二十七日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/5469ad9b-d418-4fa5-863b-fb7d405b9ca3.PDF
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2025-04-29 03:10│绿康生化（002868）：内部控制审计报告
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绿康生化（002868）：内部控制审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/0fe73a7f-2a9e-489d-b4b4-ed848cc6622b.PDF
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2025-04-29 03:10│绿康生化（002868）：年度关联方资金占用专项审计报告
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绿康生化（002868）：年度关联方资金占用专项审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/c0ba216e-ef3f-40fd-947b-18d112979c96.PDF
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2025-04-29 03:10│绿康生化（002868）：关于公司向关联方支付利息暨关联交易的公告
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一、关联交易概述
绿康生化股份有限公司（以下简称“公司”或“绿康生化”）于 2023 年 6 月7 日召开了第四届董事会第二十九次（临时）会
议，于 2023 年 6 月 29 日召开了2022 年度股东大会，分别审议通过了《关于〈公司 2023 年员工持股计划（草案）〉及其摘要的
议案》，详情请见公司 2023 年 6 月 9 日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2023 年员工持股计划（草案）》
等相关文件。
根据《2023 年员工持股计划（草案）》的第五章规定“若员工持股计划存续期届满该预留份额仍未完全分配或在存续期内董事
会决定取消预留事项，则由管理委员会决定剩余份额的处置事宜或将对应份额将在清算后，按赖潭平先生垫付的出资金额（或加上一
定年化利息）返还给赖潭平先生，剩余收益（如有）归属于公司。”公司于 2024 年 10 月 29 日召开第五届董事会第七次（临时）
会议，审议通过了《关于取消 2023 年员工持股计划预留未分配份额的议案》，同意取消 2023 年员工持股计划预留部分剩余未分配
92,4307 万股。前述份额处置完毕后，公司拟向实际控制人、董事长、总经理赖潭平先生支付其代持 2023 年员工持股计划预留份
额所产生的利息，详情请见公司 2024 年 10 月 31 日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于取消 2023 年员工
持股计划预留未分配份额的公告》（2024-101）。
截至本公告日，赖潭平先生为公司持股实际控制人、董事长、总经理，与公司构成《深圳证券交易所股票上市规则》中的关联关
系，上述向关联方支付利息构成关联交易。
公司第五届董事会第八次独立董事专门会议审议了本次关联交易事项，并获全体独立董事过半数同意。公司于 2025 年 4 月 27
日召开了第五届董事会第十六次会议，以 4 票同意、0 票反对、0 票弃权、2 票回避的表决结果审议并通过了《关于向公司关联方
借款暨关联交易的议案》，关联董事赖潭平先生及赖久珉先生已对该议案回避表决。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》第 6.3.6 条，与关联自然人发生的成交金额超过 30 万元的交易，应当经全体独立董事
过半数同意后履行董事会审议程序，并及时披露。第 6.3.7 条，上市公司与关联人发生的成交金额超过 3,000 万元，且占上市公司
最近一期经审计净资产绝对值超过 5%的，应当及时披露并提交股东会审议，本次关联交易金额 314.15 万元，本议案经董事会审议
后无需提交公司股东会审议。
二、关联方基本情况
1. 基本信息
赖潭平
姓名 曾 用 性 国籍 身份证号码 长 期 居 住 是否其他国家或地
名 别 地 区的居留权
赖潭平 - 男 中国 35212419********36 福建浦城 否
2. 关联关系说明
截至本公告日，赖潭平先生为公司持股实际控制人、董事长、总经理，与公司构成《深圳证券交易所股票上市规则》中的关联关
系，上述借款构成关联交易。
经公司查询，赖潭平先生不是失信被执行人。
三、关联交易协议主要内容
公司拟向实际控制人、董事长、总经理赖潭平先生支付其代持 2023 年员工持股计划预留份额所产生的利息合计约 314.15 万元
，代持期间的利息根据赖潭平先生实际代持天数与融资年化利率 9%及附带的融资固定费用予以确定。
四、关联交易定价政策及对上市公司的影响
本次交易为关联方为满足公司可持续发展的需要及不断吸引和留住优秀人才，2023 年员工持股计划预留份额暂由公司实际控制
人、董事长兼总经理赖潭平先生先行垫付出资认购并代为持有，赖潭平先生仅为预留份额代为持有而不享有该部分份额对应的权益，
该些权益包括但不限于收益权及表决权等。公司根据《2023 年员工持股计划（草案）》的规定向赖潭平支付其因代持而需支付的利
息属于合理交易。该交易的定价遵循公平、合理、公允的原则，不存在损害上市公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。公司承
担的利息费用公允、合理，不会对公司本期及未来财务状况和经营成果产生不利影响，不会对公司独立性造成影响。赖潭平先生的财
务状况以及上海康怡投资有限公司（以下简称“上海康怡”）的经营情况均处于良好状态，能按合同约定履行责任和义务。
本年年初至本公告披露日，公司与赖潭平先生未发生直接关联交易，公司与赖潭平先生所控制的上海康怡累计已发生的各类关联
交易的总金额为 8,642.2 万元。
五、独立董事专门会议审核意见
公司第五届董事会第八次独立董事专门会议于 2025 年 4 月 27 日召开，审议了《关于公司向关联方支付利息暨关联交易的议
案》，获过半数独立董事同意，并发表如下意见：
本次交易符合公司开展员工持股计划以不断吸引和留住优秀人才的需要，根据市场情况及关联方实际付出的融资成本，本次关联
交易定价公允、合理。交易遵循了客观、公平、公允的原则，符合公司的根本利益，不会损害公司及全体股东特别是中小股东的合法
权益。审议表决本次交易事项的程序合法有效，符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等有关法律法规和《公司
章程》的规定，我们一致同意将本议案提交董事会审议。
六、备查文件
1.《第五届董事会第十六次会议决议》；
2.《第五届监事会第十二会议决议》；
3.《第五届董事会第八次独立董事专门会议决议》；
4.《上市公司关联交易情况概述表》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/9440e137-aa6f-47fc-96dd-160627a173d9.PDF
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2025-04-29 03:10│绿康生化（002868）：监事会决议公告
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绿康生化（002868）：监事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/e27ef66e-2fec-4d25-a1cd-4549270ecff6.PDF
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2025-04-29 03:09│绿康生化（002868）：独立董事2024年度述职报告 （吕虹）
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绿康生化（002868）：独立董事2024年度述职报告 （吕虹）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/61ec10ba-baee-4c88-8594-4668e8c7af18.PDF
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2025-04-29 03:09│绿康生化（002868）：独立董事2024年度述职报告 （张信任）
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绿康生化（002868）：独立董事2024年度述职报告 （张信任）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/9c560788-4526-4a27-85e3-27ae2a1a0df7.PDF
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2025-04-29 03:09│绿康生化（002868）：独立董事2024年度述职报告 （狄旸）
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绿康生化（002868）：独立董事2024年度述职报告 （狄旸）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/a52f5849-a2ae-49d7-9a43-88ce8f84839d.PDF
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2025-04-29 03:09│绿康生化（002868）：独立董事2024年度述职报告 （谭青）
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绿康生化（002868）：独立董事2024年度述职报告 （谭青）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/f809c820-4392-4bec-a5df-16384862b884.PDF
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2025-04-29 03:09│绿康生化（002868）：独立董事2024年度述职报告 （赵克辉）
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绿康生化（002868）：独立董事2024年度述职报告 （赵克辉）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/c76578f9-742c-47e2-adcf-6ac1adae9390.PDF
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2025-04-29 03:09│绿康生化（002868）：独立董事2024年度述职报告 （范学斌）
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绿康生化（002868）：独立董事2024年度述职报告 （范学斌）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/17a5fd7e-d6dd-4c51-9f1c-dcb3a1748548.PDF
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2025-04-29 03:07│绿康生化（002868）：关于公司股票被实施退市风险警示及其他风险警示暨停牌的公告
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特别提示：
1、绿康生化股份有限公司（以下简称“公司”）股票将于 2025 年 4 月 29日（星期二）开市起停牌一天，并于 2025 年 4 月
30 日（星期三）开市起复牌。
2、公司股票自 2025 年 4 月 30 日起被实施“退市风险警示、其他风险警示”，股票简称由“绿康生化”变更为“*ST 绿康”
，证券代码仍为“002868”。
3、实施退市风险警示、其他风险警示后，公司股票将在风险警示板交易，股票交易的日涨跌幅限制为 5%。
一、实施退市、其他风险警示股票的种类、简称、证券代码、实施起始日及日涨跌幅限制
1、股票种类：仍为人民币普通股 A 股；
2、股票简称：由“绿康生化”变更为“*ST 绿康”；
3、股票代码：无变化，仍为“002868”；
4、实施退市、其他风险警示的起始日：公司股票将于 2024 年度报告披露日（2024 年 4 月 29 日）停牌一天，自 2025 年 4
月 30 日复牌之日起，深圳证券交易所对公司股票交易实施退市、其他风险警示；
5、实行退市、其他风险警示后股票交易的日涨跌幅限制为 5%。
二、公司股票交易被实施退市风险警示的原因
公司 2024 年经审计期末净资产为-24,536,065.37 元，触及《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.3.1 条(二)“最近一个会计
年度经审计的期末净资产为负值”规定的对公司股票实施退市风险警示的情形，公司 2024 年年度报告披露后，公司股票交易被实施
退市风险警示（股票简称前冠以“*ST”字样）。
三、公司股票交易被实施其他风险警示的原因
公司 2022 年、2023 年、2024 度经审计的归属上市公司股东的净利润分别为-121,938,109.79 元、-221,817,878.58 元、-444
,864,018.29 元，扣除非经常性损益后归属上市公司股东的净利润分别为-123,209,841.64 元、-230,781,881.03 元、-464,471,065
.98 元，最近连续三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润均为负值，且 2024 年被出具“与持续经营相关的重大不确定性部分”
的审计意见，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 规定：上市公司出现以下情形之一的，本所对其股票交易实施其他风
险，第（七）项“公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力
存在不确定性”，因此公司股票被实施其他风险警示（股票简称前冠以“ST”字样）。
四、被实施退市风险警示和其他风险警示有关事项的提示
1、根据《股票上市规则》第 9.1.5 条规定，上市公司出现股票交易被实施风险警示情形的，应当披露公司股票交易被实施风险
警示公告，公司股票于公告后停牌一个交易日，自复牌之日起，本所对其股票交易实施风险警示。第 9.3.4 条规定，应当在披露年
度报的同时，披露公司股票交易被实施退市风险警示公告，公司股票于公告后停牌一个交易日，自复牌之日起，本所对公司股票交易
实施退市风险警示。经公司申请，公司股票将于 2025 年 4 月 29 日（星期二）开市起停牌一个交易日，自 2025 年 4 月 30 日（
星期三）复牌后，深圳证券交易对公司股票交易实施“退市风险警示”及“其他风险警示”。
2、根据《深圳证券交易所交易规则》4.5.5 条规定，深圳证券交易所对风险警示股票、退市整理股票交易实行价格涨跌幅限制
。公司股票价格涨跌幅限制比例为 5%。
五、公司董事会关于撤销风险警示的意见及主要措施
公司董事会已知上述事项对公司造成的不利影响，将采取有效措施并积极推进，全力提升持续经营能力，使公司尽快回到可持续
发展的良性轨道。具体应对措施：
1、2025 年 4 月 24 日，公司控股股东上海康怡投资有限公司（以下简称“康怡投资”）、股东杭州义睿投资合伙企业（有限
合伙）（以下简称“义睿投资”）、上饶市长鑫贰号企业管理中心（有限合伙）（以下简称“长鑫贰号”）、杭州皓赢投资合伙企业
（有限合伙）(以下简称“皓赢投资”）与福建纵腾网络有限公司（以下简称“纵腾网络”）签署了《股份转让协议》，康怡投资、
义睿投资、长鑫贰号、皓赢投资向纵腾网络转让公司 46,608,397 股普通股股份，占公司总股本的 29.99%。本次股份转让完成后，
纵腾网络将持有公司 46,608,397 股，占公司总股本的 29.99%，公司控股股东将由康怡投资变更为纵腾网络，实际控制人将由赖潭
平变更为王钻。
2、2025 年 4 月 24 日，公司与康怡投资、义睿投资、皓赢投资签署了《资产置出协议》，向康怡投资、义睿投资、皓赢投资
、长鑫贰号等股东设立的合资公司出售公司内与光伏胶膜业务相关的全部资产、负债，包括但不限于绿康（玉山）胶膜材料有限公司
、绿康（海宁）胶膜材料有限公司、绿康新能（上海）进出口贸易有限公司的全部资产、负债。光伏胶膜业务交割前，合资公司需解
除公司对胶膜业务子公司提供的担保，结清公司与胶膜业务子公司之间的往来款。
3、公司已与浦城县人民政府沟通南浦厂区的收储搬迁工作并已获批准，目前已开始进入评估阶段，最终收储金额以评估结论为
准。此事项将缓解公司资金压力，并降低公司兽药业务运行成本。
4、与公司股东沟通，延长对公司借款的本金及利息偿还期限。
5、公司拟加强与贷款银行、各债权人沟通协调，控制流动性风险，加强公司全面预算管理，强化内部经营责任考核，降低费用
开支，提升盈利能力。同时，做好科学的资金统筹，合理安排资金使用，加快资金周转。
通过落实上述措施，逐步消除公司在持续经营方面的不确定性。
六、公司股票可能被终止上市的风险提示
1、若公司 2025 年度出现《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.3.12 条规定的关于终止股票上市交易的相关情形，深圳证券
交易所将决定公司股票终止上市，敬请广大投资者注意投资风险。
2、公司将持续关注相关事项的进展情况，严格按照法律法规及时履行信息披露义务。公司指定信息披露媒体为《证券日报》及
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），公司所有信息均以在上述指定信息披露媒体刊登的公告为准。敬请广大投资者理性投资
，注意投资风险。
七、实施风险警示期间，公司接受投资者咨询的联系方式如下：
公司股票交易被实施其他风险警示期间，公司将通过电话、邮件、互动易等方式接受投资者的咨询，并在不违反内幕信息保密相
关规定的前提下及时回应投资者的咨询。
联系电话：0599-2827451
联系邮箱：lkshdm@pclifecome.com
联系地址：福建省浦城县园区大道 6 号公司综合办公楼五楼证券部。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/d3c71423-5aa4-4e49-b99c-8bffbc66d105.PDF
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2025-04-29 03:07│绿康生化（002868）：公司2025年度财务预算报告
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根据公司 2024 年度财务情况及 2025 年度公司战略目标、业务经营和市场拓展计划，在考虑客观经济环境、市场竞争等多种不
确定因素的基础上，经过公司管理层研究讨论，编制了公司 2025 年度财务预算方案如下：
一、主要财务预算指标
1. 2025 年度公司营业收入预计范围 80,000-100,000 万元，同比增长24.03%-55.04%。
2. 2025 年净利润预计范围 0-2000 万元，亏损同比减少 100%-95.34%。
二、预算编制范围
本预算范围包括公司合并报表范围内的母公司、子公司。
三、基本假设
1. 公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化；
2. 公司主要经营所在地及业务涉及地的社会、经济、政治等环境无重大变化；
3. 公司所处行业形势及市场行情无重大变化。
四、预算编制说明
1. 销量和销售价格：依据内、外销现有客户订单及对市场的分析判断确定；
2. 原材料单耗、能源单耗：充分考虑工艺创新、节能改造、管理降耗等因素确定；
3. 原材料、能源采购价格：依据市场趋势进行预测；
4. 执行现行的税收政策。
5. 胶膜业务剥离。
6. 国内外形势总体稳定。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/4ed24641-4c5c-46fc-9f44-09d590526663.PDF
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2025-04-29 03:07│绿康生化（002868）：公司2025年度高级管理人员薪酬方案
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为保证绿康生化股份有限公司（以下简称“公司”或“绿康生化”）高级管理人员有效履行其相应职责和义务，建立责权利相适
应的激励约束机制，合理确定公司高级管理人员的绩效评价标准、薪酬水平及支付方式，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司
治理准则》等有关法律、法规及《公司章程》的规定，同时参考公司 2024 年度的实际经营发展情况及行业薪酬水平，制定本公司 2
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