公司公告☆ ◇002878 元隆雅图 更新日期：2026-05-17◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-05-13 19:00 │元隆雅图（002878）：关于对控股子公司提供担保的进展公告 │
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│2026-05-07 18:47 │元隆雅图（002878）：关于2023-2025年员工持股计划之第二期员工持股计划出售完毕的公告 │
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│2026-04-30 00:00 │元隆雅图（002878）：2026年一季度报告 │
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│2026-04-30 00:00 │元隆雅图（002878）：关于第五届董事会第十二次会议决议的公告 │
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│2026-04-24 20:58 │元隆雅图（002878）：2025年年度报告 │
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│2026-04-24 20:58 │元隆雅图（002878）：2025年年度报告摘要 │
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│2026-04-24 20:57 │元隆雅图（002878）：关于续聘公司2026年度审计机构的公告 │
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│2026-04-24 20:57 │元隆雅图（002878）：元隆雅图关于2025年度拟不进行利润分配的专项说明 │
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│2026-04-24 20:57 │元隆雅图（002878）：关于会计师事务所履职情况的评估报告 │
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│2026-04-24 20:57 │元隆雅图（002878）：2026年董事、高级管理人员薪酬方案 │
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2026-05-13 19:00│元隆雅图（002878）：关于对控股子公司提供担保的进展公告
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一、担保情况概述
北京元隆雅图文化传播股份有限公司（以下简称“元隆雅图”或“公司”）近日与江苏银行股份有限公司上海嘉定支行（以下简
称“江苏银行”或“债权人”）签订了《最高额保证合同》。公司的控股子公司上海谦玛网络科技有限公司（以下简称“谦玛网络”
）拟向江苏银行申请一年期授信额度人民币 1,500 万元，公司为谦玛网络向债权人提供最高额连带责任保证，担保的范围包括债权
本金及按约定计收的全部利息（包括罚息和复利）、以及债务人应当支付的手续费、违约金、赔偿金、税金和债权人为实现债权和担
保权利而发生的费用（包括但不限于诉讼费、仲裁费、财产保全费、执行费、评估费、拍卖费、律师费、差旅费、公证费、公告费、
送达费、鉴定费等）。
本次担保主要是为满足谦玛网络自身业务发展的需要，有利于开展业务，符合公司整体利益。本次公司对谦玛网络提供的担保中
，其他股东未按出资比例提供同等条件的担保，但本次担保对象为公司控股子公司，公司能有效地防范和控制担保风险，且谦玛网络
生产经营情况正常，具备偿还债务的能力，担保风险在公司可控范围内，本次担保不会损害公司及全体股东的利益。
本次担保不涉及关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法（2025 年修正）》规定的重大资产重组。
2024年年度股东会审议通过：公司为支持子公司的发展，提高贷款效率，降低融资成本，在综合分析盈利能力、偿债能力和风险
控制能力的基础上，公司拟为合并报表范围内的控股子公司上海谦玛网络科技有限公司提供不超过人民币 2.5亿元的担保额度（实际
担保金额、种类、期限等以担保合同为准），额度使用期限为自股东会审议通过之日起 12 个月。在该担保额度有效期内，担保额度
可循环使用，但公司在任一时点的实际对外担保余额不超过 2.5 亿元人民币，在此额度范围内，公司将不再就每笔担保事宜另行提
交董事会、股东会审议，同时董事会授权管理层具体办理相关事宜。在前述额度内，公司对谦玛网络实际发生担保时应及时披露进展
公告。详见 2025年 4月 29日刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《北京元隆雅图文化传播股份有限公司关于预计
2025 年度为控股子公司提供担保额度的公告》（公告号：2025-014）。
本次担保使用额度情况如下：
单位：万元
担 被担保方 担保方持 被担保方最 截至目前对 本次 本次担保额 是否关
保 股比例 近一期资产 谦玛网络担 新增 度占上市公 联担保
方 负债率 保余额 担保 司最近一期
额度 经审计净资
产比例
公 谦玛网络 60% 84.44% 10,727 1,500 1.20% 否
司
二、被担保人情况
上海谦玛网络科技有限公司
1. 公司名称：上海谦玛网络科技有限公司
2. 成立日期：2011年 6月 1日
3. 注册资本：1200万元
4. 注册地址：上海市普陀区真华南路 416号 6楼 607室
5. 法定代表人：孙震
6. 公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股）
7. 经营范围：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；市场营销策划；电子
产品销售；工艺美术品及礼仪用品销售（象牙及其制品除外）；日用百货销售；针纺织品销售；建筑材料销售；通讯设备销售；办公
设备销售；金银制品销售；户外用品销售；汽车零配件零售；摩托车及零配件批发；票务代理服务；包装服务；供应链管理服务；健
康咨询服务（不含诊疗服务）；组织文化艺术交流活动；专业设计服务；广告设计、代理；广告发布；数字广告发布；数字文化创意
内容应用服务；广告制作；货物进出口；技术进出口；进出口代理；化工产品销售（不含许可类化工产品）；第一类医疗器械销售；
第二类医疗器械销售；仓储设备租赁服务；粮油仓储服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；信息技术咨询服务；市场调
查（不含涉外调查）；会议及展览服务；娱乐性展览；图文设计制作；食品销售（仅销售预包装食品）；劳务服务（不含劳务派遣）
；咨询策划服务；社会经济咨询服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：第二类增值电信
业务；出版物批发；出版物零售；第三类医疗器械经营；道路货物运输（网络货运）；出版物互联网销售；道路货物运输（不含危险
货物）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
8. 股权结构：谦玛网络为公司控股子公司，公司持有其 60%的股权。
9. 谦玛网络最近一年及一期财务数据
单位：元
科目 2026年 3月31日/2026年第一季度 2025 年 12月 31 日/2025 年
资产总额 474,280,903.87 489,392,669.49
负债总额 400,495,766.51 377,864,354.26
净资产 73,785,137.36 111,528,315.23
营业收入 136,902,325.80 580,630,600.50
利润总额 2,599,779.66 7,809,928.42
净利润 2,256,822.13 8,834,994.01
资产负债率 84.44% 77.21%
注：以上 2025 年度财务数据已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2026 年第一季度财务数据未经审计。
10. 信用情况：经查询，谦玛网络不属于失信被执行人。
三、担保协议的主要内容
谦玛网络获得江苏银行一年期授信额度人民币 1,500 万元，公司为谦玛网络向债权人提供最高额连带责任保证，担保的范围包
括债权本金及按约定计收的全部利息（包括罚息和复利）、以及债务人应当支付的手续费、违约金、赔偿金、税金和债权人为实现债
权和担保权利而发生的费用（包括但不限于诉讼费、仲裁费、财产保全费、执行费、评估费、拍卖费、律师费、差旅费、公证费、公
告费、送达费、鉴定费等）。
保证期间自《最高额保证合同》生效之日起至债务履行期（包括展期、延期）届满之日后满三年之日止。若债务分期履行，则每
期债务保证期间均为自《最高额保证合同》生效之日起至最后一期债务履行期限届满之日后满三年之日止。若债务被宣布提前到期的
，保证期间至债务被宣布提前到期之日后满三年之日止。
四、担保事项的影响
本次担保事项主要是为了满足谦玛网络的经营发展需要，有利于其开展业务。公司为其提供担保符合公司的整体业务发展需要。
谦玛网络目前财务状况稳定，信用情况等良好，具有实际债务偿还能力。综上所述，本次担保风险可控，不存在损害公司及股东，特
别是中小股东利益的情形。
五、累计对外担保数量及逾期担保的数量
截至本公告日，公司及控股子公司无对外担保余额（不含对合并报表范围内的子公司的担保）；公司对合并报表范围内的子公司
提供担保的余额为 10,727 万元，占公司最近一期经审计净资产的 8.56%，公司无违规担保和逾期担保。
六、备查文件
《最高额保证合同》
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-14/41369a86-1b07-4797-a164-2967427093e2.PDF
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2026-05-07 18:47│元隆雅图（002878）：关于2023-2025年员工持股计划之第二期员工持股计划出售完毕的公告
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北京元隆雅图文化传播股份有限公司（以下简称“公司”）2023-2025 年员工持股计划之第二期员工持股计划（以下简称“本次
员工持股计划”）所持有的公司股份已通过集中竞价交易方式全部出售完毕，根据《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见
》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《北京元隆雅图文化传播股份有限公司 2023-2025
年员工持股计划之第二期员工持股计划（草案）》等相关规定，现将有关情况公告如下：
一、本次员工持股计划的基本情况
1、审议程序
公司于 2024 年 10 月 24 日召开了公司第四届董事会第三十二次会议、第四届监事会第二十九次会议，于 2024 年 11 月 12
日召开了 2024 年第二次临时股东会，审议通过了《关于公司<2023-2025 年员工持股计划之第二期员工持股计划（草案）>及其摘要
的议案》等相关议案。具体内容详见公司分别于2024年10月26日、2024年11月13日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《北
京元隆雅图文化传播股份有限公司第四届董事会第三十二次会议决议公告》（公告编号：2024-059）、《北京元隆雅图文化传播股份
有限公司第四届监事会第二十九次会议决议公告》（公告编号：2024-060）、《北京元隆雅图文化传播股份有限公司 2023-2025 年
员工持股计划之第二期员工持股计划（草案）》及其摘要、《北京元隆雅图文化传播股份有限公司 2024年第二次临时股东会决议公
告》（公告编号：2024-072）等相关公告。
2、股票购买情况
截至 2025 年 3月 31日，公司本次员工持股计划通过二级市场购买公司股票共计 884,600股，占当时公司总股本的 0.3377%，
成交金额合计为 13,515,385 元，成交均价约为 15.28 元/股。本次员工持股计划实际使用的认购资金未超过股东会审议通过的拟募
集的资金总额上限。公司本次员工持股计划的锁定期为 12个月，自公司公告最后一笔标的股票购买完成之日起算，即自 2025 年 3
月 31 日起至 2026 年 3 月 30 日止。
具体内容详见于 2025 年 4 月 2 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2023-2025 年员工持股计划之第二期
员工持股计划完成股票购买的公告（》公告编号：2025-009）。
3、存续期内公司权益分派方案
存续期内公司未派发现金股利，未送股，未转增股份。
4、存续期情况
（1）本次员工持股计划的存续期为 48 个月，自公司公告最后一笔标的股票购买完成之日起算，即 2025 年 3 月 31 日至 202
9 年 3 月 30 日；
（2）若本次员工持股计划所持有的标的股票全部出售，且按规定清算、分配完毕的，经持有人会议审议通过，员工持股计划可
提前终止。
（3）本次员工持股计划的存续期届满前 1个月，经出席持有人会议的持有人所持 2/3 以上份额同意并提交公司董事会审议通过
后，员工持股计划的存续期可以延长。
（4）如因公司股票停牌或者窗口期较短等情况，导致本次员工持股计划所持有的公司股票无法在存续期届满前全部变现时，经
出席持有人会议的持有人所持 2/3 以上份额同意并提交董事会审议通过后，员工持股计划的存续期限可以延长。
5、锁定期情况
本次员工持股计划的锁定期为 12 个月，自公司公告最后一笔标的股票购买完成之日起算，即自 2025 年 3 月 31 日起至 2026
年 3 月 30 日止。具体内容详见公司于 2026 年 3 月 31 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于 2023-2025 年员
工持股计划之第二期员工持股计划锁定期届满的公告》（公告编号：2026-008）。
二、本次员工持股计划股份出售情况及后续安排
截至本公告披露日，本次员工持股计划持有的公司股票 884,600 股已通过二级市场集中竞价交易方式全部出售完毕，占公司目
前总股本的 0.3376%。
本次员工持股计划持股期间不存在与《北京元隆雅图文化传播股份有限公司 2023-2025 年员工持股计划之第二期员工持股计划
（草案）》披露的存续期不一致的情形，本次员工持股计划实施期间，公司严格遵守股票市场交易规则及中国证券监督管理委员会、
深圳证券交易所关于信息敏感期不得买卖股票的规定，不存在利用内幕信息进行交易的情形。后续，公司将根据本次员工持股计划的
有关规定，进行本次员工持股计划相关资产清算和分配等工作。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-08/473750cd-6f94-494d-a5c2-552aa8a8b40d.PDF
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2026-04-30 00:00│元隆雅图（002878）：2026年一季度报告
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元隆雅图（002878）：2026年一季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-30/f66e01da-1c66-4d5c-a20b-b1eb2aa2287c.PDF
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2026-04-30 00:00│元隆雅图（002878）：关于第五届董事会第十二次会议决议的公告
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一、会议召开情况
2026 年 4 月 28 日，北京元隆雅图文化传播股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十二次会议以现场结合通讯方
式在公司会议室召开。会议通知于 2026 年 4月 26日以电子邮件形式送达全体董事。公司董事应到 7 人，实到 7 人（职工董事罗
柏林委托董事岳昕代为表决），符合法定人数，公司部分高级管理人员列席会议。会议由董事长孙震先生主持，本次会议的召开和表
决程序符合《中华人民共和国公司法（2023 年修订）》及《北京元隆雅图文化传播股份有限公司章程》相关规定。
二、决议情况
经表决，会议审议通过了以下议案：
1．审议通过了《关于<公司 2026 年第一季度报告>的议案》
具体内容详见刊载于《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《北京元隆雅
图文化传播股份有限公司 2026 年第一季度报告》。
表决结果：同意 7 票，反对 0票，弃权 0 票，该议案获通过。
三、备查文件
《第五届董事会第十二次会议决议》
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-30/edf07607-f432-4dd5-8166-24eb8d17109d.PDF
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2026-04-24 20:58│元隆雅图（002878）：2025年年度报告
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元隆雅图（002878）：2025年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/aad6e7cf-a1e4-4710-852a-de3abb9c94af.PDF
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2026-04-24 20:58│元隆雅图（002878）：2025年年度报告摘要
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元隆雅图（002878）：2025年年度报告摘要。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/33582878-a978-44e1-871a-6f725df3b7e1.PDF
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2026-04-24 20:57│元隆雅图（002878）：关于续聘公司2026年度审计机构的公告
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北京元隆雅图文化传播股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 24 日召开第五届董事会第十一次会议，审议通过
了《关于续聘公司 2026 年度审计机构的议案》，拟续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同所”）为公司 2026
年度审计机构，聘期一年，自 2025 年年度股东会审议通过之日起生效。现将有关事项公告如下：
一、续聘会计师事务所的情况说明
（一）机构信息
1、基本信息
会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：1981 年
注册地址：北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层
首席合伙人：李惠琦
执业证书颁发单位及序号：北京市财政局 NO 0014469
2、人员信息
截至 2025 年末，致同所从业人员近六千人，其中合伙人 244 名，注册会计师 1361 名，签署过证券服务业务审计报告的注册
会计师超过 400 人。
3、业务规模
致同所 2024 年度业务收入 26.14 亿元，其中审计业务收入 21.03 亿元，证券业务收入 4.82 亿元。2024 年度上市公司审计
客户 297 家，主要行业包括制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；批发和零售业；电力、热力、燃气及水生产供应业；交通
运输、仓储和邮政业，收费总额 3.86 亿元；2024 年年审挂牌公司审计收费 4,156.24 万元；本公司同行业上市公司及挂牌公司审
计客户 12家。
4、投资者保护能力
致同所已购买职业保险，累计赔偿限额 9亿元，职业保险购买符合相关规定。2024 年末职业风险基金 1877.29 万元。
致同所近三年已审结的与执业行为相关的民事诉讼均无需承担民事责任。
5、诚信记录
致同所近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 5 次、监督管理措施 19 次、自律监管措施12 次和纪律处分 3次。81
名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 6次、监督管理措施 20 次、自律监管措施 11次和纪律处分 6 次。
（二）项目成员信息
1.人员信息
拟项目合伙人：刘淑云，2004 年成为注册会计师，2003 年起开始从事上市公司审计，2008 年开始在本所执业，近三年签署上
市公司审计报告 5 份、签署新三板挂牌公司审计报告 2 份。复核新三板挂牌公司审计报告 3 份，复核上市公司审计报告 2份
拟签字注册会计师：朱小娃，2005 年成为注册会计师，2007 年开始从事上市公司审计，2007 年开始在致同所执业，2022 年开
始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 2 份，签署新三板挂牌公司审计报告 1 份。
拟质量控制复核合伙人：张国涛，2009 年成为注册会计师，2015 年开始从事上市公司审计，2014年开始在本所执业；近三年签
署上市公司审计报告 3份。近三年复核上市公司审计报告 3份、复核新三板挂牌公司审计报告 3份。
2、上述相关人员的独立性和诚信记录情况
上述人员能够在执行本项目审计工作时保持独立性，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管
部门等的行政处罚、监督管理措施和自律监管措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
（三）审计费用和定价原则
1、审计费用
公司董事会拟续聘致同所为公司 2026 年度财务报告进行审计，审计费用合计为 140 万元人民币（含税），其中财务报表审计
费用 110 万元，内部控制审计费用 30 万元。
2、定价原则
致同所具备从事证券、期货相关业务资格，具有丰富的上市公司审计工作经验与能力，已连续多年为公司提供审计服务。根据本
公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据本公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事
务所的收费标准确定最终的审计收费。二、关于聘请审计机构履行的程序
1.公司于 2026 年 4 月 14 日召开第五届董事会审计委员会第八次会议，审议通过了《关于续聘公司2026 年度审计机构的议案
》，公司董事会审计委员会对致同会计师事务所（特殊普通合伙）的资质进行了审查，认为其满足为公司提供审计服务的资质要求，
具备审计的专业能力，同意向董事会提议续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2026 年度审计机构。
2.公司于 2026 年 4 月 24 日召开第五届董事会第十一次会议，审议通过了《关于续聘公司 2026 年度审计机构的议案》，同
意继续聘请致同所为公司 2026 年度审计机构，负责公司 2026 年度财务报告审计工作，并提请股东会授权公司董事会根据审计工作
量与致同所协商签订《审计业务约定书》。3.本次续聘审计机构事宜尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过后生效。
三、备查文件
1.《第五届董事会第十一次会议决议》；
2.《第五届董事会审计委员会第八次会议决议》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/d2e283bb-32ee-4636-811a-03f8978edd90.PDF
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2026-04-24 20:57│元隆雅图（002878）：元隆雅图关于2025年度拟不进行利润分配的专项说明
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特别提示：
1.公司 2025 年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。2.公司利润分配预案不触及《深圳证券
交易所股票上市规则（2025 年修订）》第 9.8.1 条规定的可能被实施其他风险警示情形。
一、审议程序
2026 年 4月 24 日，北京元隆雅图文化传播股份有限公司（以下简称“公司”）召开第五届董事会第十一次会议，审议通过了
《关于 2025 年度利润分配预案的议案》。本议案尚需提交股东会审议。二、利润分配和资本公积金转增股本方案的基本情况
1.根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计后的公司 2025 年度财务报告：2025 年度归属于上市公司股东的净利润为-29,5
46,990.70 元，母公司净利润为-20,901,924.73 元。截至 2025 年 12 月 31日，公司合并报表未分配利润为 59,604,673.00 元，
母公司报表未分配利润为 130,754,172.28 元。2.按照《北京元隆雅图文化传播股份有限公司章程》规定，鉴于公司 2025 年度亏损
，根据公司目前的经营与财务状况，结合自身战略发展规划，为保障公司持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东特别是中小股
东的长远利益，公司 2025 年度拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。2025 年度末公司实际可供分配利润全部结转
到下一年度。
三、现金分红方案的具体情况
（一）不触及其他风险警示情形
1．公司近三年现金分红情况：
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 0 0 13,049,911.35
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东的 -29,546,990.70 -244,622,445.09 8,368,454.86
净利润（元）
合并报表本年
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