公司公告☆ ◇002932 *ST明德 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-20 21:01 │明德生物（002932）：2025年年度报告摘要 │
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│2026-04-20 21:00 │明德生物（002932）：2025年年度审计报告 │
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│2026-04-20 21:00 │明德生物（002932）：内部控制审计报告 │
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│2026-04-20 21:00 │明德生物（002932）：2025年募集资金年度存放与使用情况的核查意见 │
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│2026-04-20 21:00 │明德生物（002932）：会计师事务所对公司营业收入扣除事项的专项报告 │
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│2026-04-20 21:00 │明德生物（002932）：使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见 │
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│2026-04-20 20:59 │明德生物（002932）：独立董事年度述职报告（谢进城） │
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│2026-04-20 20:59 │明德生物（002932）：独立董事年度述职报告（施先旺） │
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│2026-04-20 20:57 │明德生物（002932）：关于使用闲置自有资金进行委托理财的公告 │
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│2026-04-20 20:57 │明德生物（002932）：关于授权董事会制定中期分红方案的公告 │
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2026-04-20 21:01│明德生物（002932）：2025年年度报告摘要
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明德生物（002932）：2025年年度报告摘要。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-21/88160be4-2f00-4b6f-a28a-7177bf37e774.PDF
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2026-04-20 21:00│明德生物（002932）：2025年年度审计报告
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明德生物（002932）：2025年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-21/aef36e2c-846e-49a5-8938-21ef5c72d20f.PDF
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2026-04-20 21:00│明德生物（002932）：内部控制审计报告
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武汉明德生物科技股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了武汉明德生物科技股份有限公司（以下简称
明德生物）2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、 企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是明德生物董事会的责任。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、 内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、 财务报告内部控制审计意见
我们认为，明德生物于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告
内部控制。
立信会计师事务所 中国注册会计师：李洪勇
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：刘璐
中国?上海 2026 年 4 月 20 日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-21/20623448-d203-4e1d-a60b-995195792ed1.PDF
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2026-04-20 21:00│明德生物（002932）：2025年募集资金年度存放与使用情况的核查意见
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明德生物（002932）：2025年募集资金年度存放与使用情况的核查意见。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-21/45d38b6a-8b1a-481e-8852-e4fd41c612ac.PDF
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2026-04-20 21:00│明德生物（002932）：会计师事务所对公司营业收入扣除事项的专项报告
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武汉明德生物科技股份有限公司全体股东：
我们审计了武汉明德生物科技股份有限公司(以下简称“明德生物”)2025 年度的财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并
及母公司资产负债表、2025 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表
附注，并于2026 年 4 月 20 日出具了报告号为信会师报字[2026]第 ZE10166 号的无保留意见审计报告。
在对上述财务报表执行审计的基础上，我们接受委托，对后附的明德生物2025年度营业收入扣除情况表（以下简称“营业收入扣
除情况表”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、管理层的责任
明德生物管理层的责任是按照《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理
》的相关规定编制营业收入扣除情况表，确保营业收入扣除情况表真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对营业收入扣除情况表发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。
该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对营业收入扣除情况表是否在所有重大方面按照《深圳证券交易所股票
上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制，如实反映明德生物2025年度营业收入
扣除情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴
证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，明德生物2025年度营业收入扣除情况表在所有重大方面按照《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上
市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制，如实反映了明德生物2025年度营业收入扣除情况。
五、报告使用限制
为了更好地理解明德生物 2025 年度营业收入扣除情况，营业收入扣除情况表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供明德生物为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：李洪勇（特殊普通合伙）
中国注册会计师：刘璐
中 国·上海 2026 年 4 月 20 日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-21/5dc7123a-2d85-4f8c-abde-ea6230a26032.PDF
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2026-04-20 21:00│明德生物（002932）：使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见
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明德生物（002932）：使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-21/56d2fb2d-81d3-4cee-94a8-185e118117c6.PDF
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2026-04-20 20:59│明德生物（002932）：独立董事年度述职报告（谢进城）
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尊敬的各位股东及股东代表：
本人作为武汉明德生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，根据《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司
独立董事管理办法》等法律法规及《公司章程》《独立董事工作制度》等规定和要求，本着客观公正、独立的原则，忠实、勤勉履行
职责，积极出席相关会议，认真审议会议议案，充分发挥独立董事及各专门委员会的作用，维护公司及全体股东的利益。现将本人 2
025年度履行独立董事职责的情况报告如下：
一、基本情况
（一）工作履历、专业背景及兼职情况
本人谢进城，经济学研究生学历。2001 年至今任教于中南财经政法大学；2021 年 11 月 26 日至今，任公司独立董事；兼任湖
北东贝机电集团股份有限公司独立董事。
（二）独立性情况说明
本人具备《上市公司独立董事管理办法》所要求的独立性，并按照监管规则进行了独立性自查，不存在影响独立性的情况。
二、年度履职概况
（一）出席董事会、股东会情况
报告期内，公司召开了 8 次董事会、2 次股东会，本人积极参加公司召开的董事会和股东会，未出现连续两次未亲自出席会议
的情况。公司董事会、股东会的召集召开符合法定程序，重大经营决策和其他重大事项均按相关规定履行程序，合法有效。本人对报
告期内董事会各项议案及公司其他事项进行认真审阅和积极讨论后，均投了赞成票，没有提出异议，也无反对、弃权的情形。具体出
席董事会及股东会的情况如下：
1、董事会会议
公司 2025 年度共召开了 8 次董事会会议，作为独立董事出席会议情况如下：
姓名 本年召开董事会会 本年应参加董 亲自出席会议 委托出席会议
议次数 事会会议次数 次数 次数
谢进城 8 8 8 0
2、股东会
公司 2025 年度共召开了 2 次股东会，作为独立董事出席会议情况如下：
姓名 本年召开股东会会 本年应参加股东会 亲自出席会 委托出席会议
议次数 会议次数 议次数 次数
谢进城 2 2 2 0
（二）出席专门委员会、独立董事专门会议的情况
报告期内，公司召开了 6 次审计委员会、1 次提名委员会、1 次薪酬与考核委员会会议。在董事会专门委员会上，本人认真审
议各项议案，提出专业意见。本人出席各会议情况如下：
姓名 专门委员会名称 本年应参加次 亲自出席会 委托出席会议
数 议次数 次数
谢进城 审计委员会 6 6 0
提名委员会 2 2 0
薪酬与考核委员会 1 1 0
1、审计委员会
报告期内，董事会审计委员会召开了 8 次会议，本人作为审计委员会成员，均亲自出席，认真履行监督、检查的职责，详细了
解公司财务状况和经营情况，对公司计提减值准备、财务报告、聘任财务负责人、聘任内部审计负责人、内部控制情况、内外部审计
机构的工作情况等事项进行了有效的指导和监督。
2、提名委员会
报告期内，董事会提名委员会召开了 2 次会议，本人亲自出席。提名公司新一届董事会成员和高级管理人员。
3、薪酬与考核委员会
报告期内，董事会薪酬与考核委员会召开了 1 次会议，本人作为召集人亲自出席会议。对公司董事、高级管理人员薪酬方案进
行审议。
（三）行使特别职权情况
2025 年度，本人忠实履行独立董事职责，参与公司所有董事会及相应专门委员会会议；公司未发生需要独立董事行使特别职权
的事项。
（四）与内部审计机构及年审会计师事务所的沟通情况
报告期内，本人与公司内部审计机构就公司财务、业务状况等进行积极沟通，认真履行相关职责。本人积极了解公司内部审计的
工作情况，包括年度重点工作进展情况等。
在公司定期报告编制与披露期间，作为审计委员会成员，本人积极关注定期报告的工作计划，主动跟进年报审计的计划、进展，
与年审会计师就年审计划及关注的重点事项，以及就初步审计结果进行充分沟通，并与公司管理层就经营中的重点问题展开深入讨论
，确保审计报告能够全面、真实地反映公司的实际情况。此外，在审核定期报告的过程中，严格履行保密职责，坚决防止内幕信息泄
露以及内幕交易等违法违规行为的发生。
（五）维护投资者合法权益情况
2025 年度，本人密切关注公司财务运作、资金往来、日常经营情况，及时了解公司生产经营动态，对董事会会议相关材料进行
认真审核，利用自身的专业知识，独立、客观、审慎地行使表决权，促进了董事会决策的科学性和客观性，切实维护公司和股东的合
法权益。2026 年，本人将继续勤勉尽责，为公司健康发展和投资者权益保护贡献力量。
（六）现场工作情况
报告期内，本人认真履行独立董事职责，持续密切关注公司的日常经营情况、财务状况、内部控制、内部审计等制度的建设及执
行情况，充分利用自己在经济、审计、内部控制等方面的专业优势，通过参加公司董事会现场会议和股东会等形式，对公司日常经营
情况、募集资金使用、财务状况、内控运行情况、信息披露情况等有关事项进行了认真而细致地现场了解，听取公司有关部门及人员
的汇报，提出了专业的建议和意见，促进了董事会决策的科学性和客观性。此外，本人通过电话、邮件、现场等方式与公司董事、管
理层进行深入沟通，主动了解公司治理情况，共同分析公司所面临的市场形势、行业发展趋势，及时获知公司重大事项及进展情况，
对公司经营管理提出建议，关注新闻媒体对于公司的报道以及外部环境、市场变化对公司的影响，积极有效地履行独立董事的职责。
2025 年度，本人累计现场工作时间为 18 日。
三、保护投资者权益方面所做的工作与年度履职重点关注事项的情况
（一）应当披露的关联交易
报告期内，根据《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》以及《关联交易管理办法》等规定，本人
充分发挥独立董事的独立审核作用，对 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行了审核，并从决策程序是否合法
合规、定价方式是否公允合理、是否损害公司及全体股东利益等方面做出客观而又专业的判断。经查核，公司关联交易内部决策程序
合法、合规，相关关联交易定价方法客观、公允，交易方式和价格符合市场规则，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情形。
（二）定期报告相关事项
公司按时编制并披露了《2024 年年度报告》《2024 年度内部控制自我评价报告》《2025 年第一季度报告》《2025 年半年度报
告》《2025 年第三季度报告》。报告均由审计委员会事前审议，并经董事会审议通过，其中，《2024 年年度报告》经公司年度股东
会审议通过，公司董事、高级管理人员均对公司定期报告签署了书面确认意见。公司对定期报告的审议程序合法合规，披露的财务数
据详实，真实地反映了公司的实际情况。
（三）聘用审计业务的会计师事务所
公司于 2025 年 4 月 24 日召开第四届董事会第十九次会议，于 2025 年 5 月16 日召开 2024 年年度股东会，审议通过《关
于续聘 2025 年度审计机构的议案》。立信会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计服务工作中，遵循独立、客观、公正的
执业准则，尽职尽责完成各项审计任务，截至目前，已完成公司2025 年度财务、内控审计工作，并出具了相关正式报告。
（四）提名董事以及聘任高级管理人员情况
公司于 2025 年 10 月 15 日召开第四届提名委员会 2025 年第一次会议，审议《关于提名第五届董事会非独立董事的议案》《
关于提名第五届董事会独立董事的议案》，本人对公司第五届董事会董事候选人的任职资格和履职能力等方面进行了认真审查。
公司于 2025 年 11 月 5 日召开第五届提名委员会 2025 年第一次会议，审议聘任《关于聘任高级管理人员的议案》。
经审核，本人认为本报告期内选举的董事及聘任的高级管理人员均具备相关专业知识，能够胜任相关职责要求，未发现有《公司
法》、中国证监会及深圳证券交易所规定的禁止任职情况和市场禁入处罚并且尚未解除的情况，符合《公司法》《公司章程》中有关
任职资格的规定。
2025 年 11 月 5 日召开第五届审计会 2025 年第一次会议，审议《关于聘任公司财务负责人的议案》《关于聘任公司内部审计
负责人的议案》。本人认真审阅了相关候选人的履历，在充分了解其教育背景、工作经历、专业特长、兼职等情况后，本人认为各候
选人具备履行上市相关职责的任职条件及工作经验。因此，本人同意该议案。
五、总体评价和建议
2025 年度，本人严格遵守法律法规、监管规则及《公司章程》等规定，认真履行忠实和勤勉义务，独立、专业、客观地履行职
责，充分发挥专业作用，在公司各项重大决策过程中，据实发表意见，不断提升董事会科学决策水平。同时，对公司董事、高级管理
人员的履职行为进行监督，切实维护全体股东尤其是中小股东的合法权益。
2025 年，本人将继续秉承审慎、客观、独立的原则，忠实、勤勉地履行职责，用自身的专业能力和实践经验，积极为公司的发
展和规范运作出谋划策，维护公司整体利益和全体股东合法权益，促进公司持续健康发展。
武汉明德生物科技股份有限公司
独立董事：谢进城
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-21/645021d8-4fb7-4f87-b6da-a88511d2fbd3.PDF
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2026-04-20 20:59│明德生物（002932）：独立董事年度述职报告（施先旺）
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尊敬的各位股东及股东代表：
本人作为武汉明德生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，根据《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司
独立董事管理办法》等法律法规及《公司章程》《独立董事工作细则》等规定和要求，本着客观公正、独立的原则，忠实、勤勉履行
职责，积极出席相关会议，认真审议会议议案，充分发挥独立董事及各专门委员会的作用，维护公司及全体股东的利益。现将本人 2
025年度履行独立董事职责的情况报告如下：
一、基本情况
（一）工作履历、专业背景及兼职情况
本人施先旺，会计学博士，1996 年 7月至今任中南财经政法大学会计学院教师，2022 年 10 月 21 日至今任公司独立董事。目
前兼任塞力斯医疗科技集团股份有限公司独立董事。
（二）独立性情况说明
本人具备《上市公司独立董事管理办法》所要求的独立性，并按照监管规则进行了独立性自查，不存在影响独立性的情况。
二、年度履职概况
（一）出席董事会、股东会情况
报告期内，公司召开了 8次董事会、2次股东会，本人积极参加公司召开的董事会和股东会，未出现连续两次未亲自出席会议的
情况。公司董事会、股东会的召集召开符合法定程序，重大经营决策和其他重大事项均按相关规定履行程序，合法有效。本人对报告
期内董事会各项议案及公司其他事项进行认真审阅和积极讨论后，均投了赞成票，没有提出异议，也无反对、弃权的情形。具体出席
董事会及股东会的情况如下：
1、董事会会议
公司 2025年度共召开了 8次董事会会议，作为独立董事出席会议情况如下：
姓名 本年召开董事会会 本年应参加董 亲自出席会议 委托出席会议
议次数 事会会议次数 次数 次数
施先旺 8 8 8 0
2、股东会
公司 2025年度共召开了 2次股东会，作为独立董事出席会议情况如下：
姓名 本年召开股东会会 本年应参加股东会 亲自出席会 委托出席会议
议次数 会议次数 议次数 次数
施先旺 2 2 2 0
（二）出席专门委员会、独立董事专门会议的情况
报告期内，公司召开了 6次审计委员会、2次提名委员会会议。在董事会专门委员会上，本人认真审议各项议案，提出专业意见
。本人出席各会议情况如下：
姓名 专门委员会名称 本年应参加次 亲自出席会 委托出席会议
数 议次数 次数
施先旺 审计委员会 6 6 0
提名委员会 2 2 0
1、审计委员会
报告期内，董事会审计委员会召开了 6次会议，本人作为审计委员会成员，本人均亲自出席，认真履行监督、检查的职责，详细
了解公司财务状况和经营情况，对公司计提减值准备、财务报告、聘任财务负责人、聘任内部审计负责人、内部控制情况、内外部审
计机构的工作情况等事项进行了有效的指导和监督。
2、提名委员会
报告期内，董事会提名委员会召开了 2次会议，本人作为提名委员会召集人，亲自出席会议。提名公司第五届董事会成员、高级
管理人员。
（三）行使特别职权情况
2025 年度，本人忠实履行独立董事职责，参与公司所有董事会及相应专门委员会会议；公司未发生需要独立董事行使特别职权
的事项。
（四）与内部审计机构及年审会计师事务所的沟通情况
报告期内，本人与公司内部审计机构就公司财务、业务状况等进行积极沟通，认真履行相关职责。本人积极了解公司内部审计的
工作情况，包括年度重点工作进展情况等。
在公司定期报告编制与披露期间，作为审计委员会成员，本人积极关注定期报告的工作计划，主动跟进年报审计的计划、进展，
与年审会计师就年审计划及关注的重点事项，以及就初步审计结果进行充分沟通，并与公司管理层就经营中的重点问题展开深入讨论
，确保审计报告能够全面、真实地反映公司的实际情况。此外，在审核定期报告的过程中，严格履行保密职责，坚决防止内幕信息泄
露以及内幕交易等违法违规行为的发生。
（五）维护投资者合法权益情况
2025 年度，本人密切关注公司财务运作、资金往来、日常经营情况，及时了解公司生产经营动态，对董事会会议相关材料进行
认真审核，利用自身的专业知识，独立、客观、审慎地行使表决权，促进了董事会决策的科学性和客观性，切实维护公司和股东的合
法权益。2026 年，本人将继续勤勉尽责，为公司健康发展和投资者权益保护贡献力量。
（六）现场工作情况
报告期内，本人认真履行独立董事职责，持续密切关注公司的日常经营情况、财务状况、内部控制、内部审计等制度的建设及执
行情况，充分利用自己在会计、审计、内部控制等方面的专业优势，通过参加公司董事会现场会议和股东会等形式，对公司日常经营
情况、募集资金使用、财务状况、内控运行情况、信息披露情况等有关事项进行了认真而细致地现场了解，听取公司有关部门及人员
的汇报，提出了专业
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