公司公告☆ ◇002956 西麦食品 更新日期：2024-04-26◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-26 00:00│西麦食品（002956）：2024年一季度报告
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西麦食品（002956）：2024年一季度报告。
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2024-04-26 00:00│西麦食品（002956）：监事会关于公司2023年度内部控制自我评价报告的审核意见
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为了进一步加强和规范公司内部控制，提高公司管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和健康可持续发展，保护投资者合
法权益，保障公司资产安全，根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号--主板上市公司规范运作》等法律、法规的相关要求，结合桂林西麦食品股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制有
关制度和评价方法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，监事会对公司截至 2023年 12 月 31 日（内部控制自我评价报告基
准日）的内部控制有效性进行了自我评价，并出具了《2023 年度内部控制自我评价报告》。公司监事会认真审阅了报告内容，并发
表意见如下：
公司已建立了较为完善和合理的内部控制体系，并得到有效执行。内部控制体系的建立与有效执行保证了公司各项业务活动的有
序、高效开展，起到了较好的风险防范和控制作用，确保公司资产的安全、完整，维护了公司及全体股东的利益。公司在 2023 年度
的所有重大方面都得到有效的内部控制。《2023 年度内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设和运行
情况。
因此，我们对《2023 年度内部控制自我评价报告》无异议。
桂林西麦食品股份有限公司
监事会
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2024-04-26 00:00│西麦食品（002956）：独立董事提名人及候选人声明与承诺
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西麦食品（002956）：独立董事提名人及候选人声明与承诺。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-25/4afcb05c-6291-4a5e-8396-3e0af9d138be.PDF
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2024-04-26 00:00│西麦食品（002956）：关于2024年度非独立董事薪酬方案的公告
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西麦食品（002956）：关于2024年度非独立董事薪酬方案的公告。公告详情请查看附件。
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2024-04-26 00:00│西麦食品（002956）：内部控制自我评价报告
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西麦食品（002956）：内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件。
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2024-04-26 00:00│西麦食品（002956）：关于2023年度利润分配预案的公告
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西麦食品（002956）：关于2023年度利润分配预案的公告。公告详情请查看附件。
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2024-04-26 00:00│西麦食品（002956）：关于召开2023年度网上业绩说明会的公告
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桂林西麦食品股份有限公司（以下简称“公司”）为加强投资者关系管理，便于广大投资者更深入、全面了解公司 2023年年度
报告和经营情况，拟于 2024年 5月 13日在全景网召开 2023年度业绩说明会，将针对投资者关心的问题与广大投资者进行在线交流
和沟通，欢迎广大投资者积极参与。
一、网上业绩说明会的安排
1．召开时间：2024年 5月 11日 15：00-17：00
2．出席人员：公司总经理孟祥胜先生，董事、副总经理、董事会秘书谢金菱女士，独立董事杨海宁先生，财务总监张志雄先生
。
3．参与方式：本次业绩说明会将采用网络远程方式召开，投资者可登陆全景网“投资者关系互动平台”（http://ir.p5w.net）
参与。
二、征集问题事项
为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司 2023年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和
建议。投资者可于 2023年5月 10 日下午 14：00前访问 http://ir.p5w.net/zj/或扫描下方二维码，进入问题征集专题页面。公司
将在 2023年度业绩说明会上，对投资者普遍关注的问题进行回答。
（问题征集专题页面二维码）
三、咨询方式
如有不明事宜，敬请联系公司，联系方式如下：
电话：0773-5806355
邮箱：ximai@seamild.com.cn
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-25/499a4a6d-f5bc-408a-b688-61e1412a01ee.PDF
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2024-04-26 00:00│西麦食品（002956）：年度募集资金使用情况专项说明
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西麦食品（002956）：年度募集资金使用情况专项说明。
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2024-04-26 00:00│西麦食品（002956）：2023年度会计师事务所履职情况评估报告
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桂林西麦食品股份有限公司（以下简称“公司”）聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）作为公司 202
3年度审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和公司《会计师事务所选
聘制度》，公司对立信在 2023年审计过程中的履职情况进行了评估。经评估，公司认为，立信资质等方面合规有效，履职能够保持
独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下：
一、会计师事务所基本情况
（一）资质条件
名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
注册地址：上海市黄浦区南京东路 61 号四楼
首席合伙人：朱建弟
2023年度末合伙人数量：278人
2023年度末注册会计师人数：2,533人
2023年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：693人
2022年度收入总额（经审计）：461,400 万元
2022年度审计业务收入（经审计）：340,800 万元
2022年度证券业务收入（经审计）：151,600 万元
2022年度上市公司审计客户家数：671 家
（二）项目组成员基本情况
1、基本信息
注册会计师执 开始从事上市 开始在本所执 开始为本公司提
项目 姓名
业时间 公司审计时间 业时间 供审计服务时间
项目合伙人 赵勇 2000 年 1997 年 2000 年 2021 年签字注册会计师 何永 2017 年 2015 年 2017 年 2019 年质量控制复核人
吴震东 2007 年 2000 年 2007 年 2021 年
（1）项目合伙人近三年从业情况：
姓名：赵勇
时间 上市公司和挂牌公司名称 职务
2022 年-2023 年 东富龙科技集团股份有限公司 项目合伙人
2021 年-2023 年 常州朗博密封科技股份有限公司 项目合伙人
2021 年-2023 年 新疆德信燃气股份有限公司 项目合伙人
2021 年 上海沿浦金属制品股份有限公司 项目合伙人
（2）签字注册会计师近三年从业情况：
姓名：何永
时间 上市公司和挂牌公司名称 职务
2019-2023 桂林西麦食品股份有限公司 签字注册会计师
2020-2023 深圳市智信精密仪器股份有限公司 签字注册会计师
2019-2023 新疆德信燃气股份有限公司 签字注册会计师
（3）质量控制复核人近三年从业情况：
姓名：吴震东
时间 上市公司和挂牌公司名称 职务
2019-2022 光明房地产集团股份有限公司 质量控制复核人
2020-2023 深圳汇洁集团股份有限公司 质量控制复核人
2022-2023 华荣科技股份有限公司 质量控制复核人
2023 上海岩山科技股份有限公司 项目合伙人
2023 上海来伊份股份有限公司 项目合伙人
2、独立性
立信事务所及项目合伙人、签字注册会计师及项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
二、执业记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚 1次、监督管理措施 30次、自律监管措施 1次和纪律处分无，涉及从业人员
77名。根据相关法律法规的规定，前述监督管理措施和自律监管措施不影响立信继续承接或执行证券服务业务和其他业务。
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主
管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
三、质量水平
（一）项目咨询
近一年审计过程中，立信就公司重大会计审计事项与立信专业技术部及时咨询，按时解决了公司重点难点技术问题。
（二）意见分歧解决
立信制定了明确的专业意见分歧解决机制。项目组在执业过程中遇到意见分歧，根据分歧解决情况，由项目负责人按照所内制度
规定，依次由有关部门或人员协调决定。立信明确规定，在意见分歧得到解决之前，不得出具相关业务报告。项目合伙人和项目质量
复核人员应复核并评价项目组是否已就意见分歧事项进行适当咨询，以及咨询得出的结论是否得到执行。项目组应就分歧事项、处理
过程和最终结论形成工作底稿记录。
审计过程中，立信就公司的所有重大会计审计事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧。
（三）项目质量复核
审计过程中，立信实施了完善的项目质量复核程序。项目质量复核人员为不直接参与项目且不在项目中承担签字责任的合伙人或
其他类似职位的人员，且具备适当的胜任能力、充足的时间和权威性，遵守相关职业道德要求，并在实施项目质量复核时保持独立、
客观、公正。项目质量复核人员复核的范围和程序具体取决于项目的复杂程度和风险程度，包括但不限于项目计划阶段、项目实施阶
段、项目完成阶段。
（四）项目质量检查
立信内部执业质量检查包括定期检查和不定期检查。定期检查是指对已完成的业务进行周期性的抽选检查。不定期检查是指根据
事务所质量管理的需要，有针对性地选取某些项目或人员进行专项检查。
立信质量管理体系的监控活动包括：质量管理关键控制点的测试；对质量管理体系范围内已完成项目的检查；根据职业道德准则
要求对事务所和个人进行独立性测试；其他监控活动，例如，对正在执行中的项目实施函证、监盘程序的检查，确保项目组在报告签
署之前已经按照项目质量管理要求充分、恰当地执行审计程序。
近一年审计过程中，立信没有在项目质量检查方面发现重大问题。
（五）质量管理缺陷识别与整改
立信根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，在会计师事务所的风险评估程序、治理和领导层、相关职业道德要求
、客户关系和具体业务的接受与保持、业务执行、资源、信息与沟通、监控和整改程序等八个组成要素方面都制定了相应的内部管理
制度和政策，这些制度和政策构成了立信完整、全面的质量管理体系。基于该质量管理体系，立信在审计过程中没有识别出质量管理
缺陷。
综上，审计过程中，立信勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行。
四、工作方案
审计过程中，立信针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况，制定了全面、合理、可操作性强的审计工作方案。审计工作围
绕被审计单位的审计重点展开，其中包括收入确认、成本核算、资产减值、金融工具、合并报表、关联方交易等。
审计过程中，立信全面配合公司审计工作，充分满足了上市公司报告披露时间要求。立信就预审、终审等阶段制定了详细的审计
计划与时间安排，并且能够根据计划安排按时提交各项工作。
五、人力及其他资源配备
立信配备了专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年上市公司审计经验，并拥有中国注册会计师等专业资质。立信的后台支
持团队包括税务、信息系统、风险管理等多领域专家，且技术专家后台前置，全程参与对审计服务的支持。
六、信息安全管理
立信已经建立较完善的信息安全制度并予以执行，采取有效的技术措施并部署信息安全设备，确保信息安全的有效管理。立信制
定了涵盖档案管理、保密制度、信息安全应急预案等系统性的信息安全控制制度，在制定审计方案和实施审计工作的过程中，也考虑
了对敏感信息、保密信息的检查、处理、脱敏和归档管理，并能够有效执行。
七、风险承担能力水平
立信根据财政部的《会计师事务所职业风险基金管理办法》《会计师事务所职业责任保险暂行办法》等文件的相关规定计提职业
风险基金和购买职业责任保险，2023年末已提取职业风险基金 1.61亿元，已购买职业保险累计赔偿限额12.50亿元，职业保险购买符
合相关规定。
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2024-04-26 00:00│西麦食品（002956）：关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告
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一、投资情况概述
1、投资的目的
为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，增强财务稳健性，更好地维护公司及全体股东的利益，并
结合公司实际经营情况，公司拟预计开展外汇套期保值业务的额度。公司开展的套期保值交易，以锁定成本、规避和防范汇率、利率
等风险为目的，均为与基础业务密切相关的简单外汇衍生产品或组合，且该等外汇衍生产品与基础业务在品种、规模、方向、期限等
方面相互匹配，以遵循公司谨慎、稳健的风险管理原则。不进行单纯以盈利为目的的投机和套利。该业务的开展不会影响公司主营业
务的发展，公司资金使用安排合理。
2、交易金额
公司及合并报表范围内的下属企业拟开展不超过 4,000万美元或其他等值外币的外汇衍生品交易业务。上述额度在有效期（公司
第三届董事会第八次会议审议通过之日起 12 个月内）内可滚动使用，期限内任一时点的业务余额合计不超过 4,000 万美元或其他
等值外币。如单笔交易的存续期超过了决议的有效期，则决议的有效期自动顺延至单笔交易终止时止。
3、交易方式
公司仅与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构
之外的其他组织或个人进行交易，以规避可能产生的信用风险。
公司的外汇衍生品交易主要以远期结售汇、远期外汇买卖和掉期（包括汇率掉期和利率掉期）、期权、货币互换等业务为主。
4、交易期限
自本次董事会审议通过之日起 12 个月内。
5、资金来源
公司及合并报表范围内的下属企业的自有资金，不涉及使用募集资金。
二、交易风险分析及风控措施
（一）交易风险分析
1、市场风险：当国际、国内经济形势发生变化时，相应的汇率、利率等市场价格波动将可能对公司外汇衍生品交易产生不利影
响，从而造成潜在损失。
2、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
3、履约风险：在合约期限内合作金融机构出现倒闭、市场失灵等重大不可控风险情形或其他情形，导致合约到期无法履约而带
来的风险。
4、操作风险：公司在开展衍生品交易业务时，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地记录外汇衍
生品业务信息，将可能导致衍生品业务损失或丧失交易机会。
5、法律风险：公司开展衍生品交易业务时，存在交易合同条款不明确或交易人员未能充分理解交易合同条款及产品信息，导致
经营活动不符合法律规定或者外部法律事件而造成的交易损失。
（二）风控措施
1、公司已制定《外汇衍生品交易业务管理制度》，对公司进行外汇衍生品交易业务的风险控制、审议程序、后续管理等进行明
确规定，以有效规范衍生品交易行为，控制衍生品交易风险。
2、董事会同意授权公司管理层在上述额度内负责审批，由公司财务部办理外汇衍生品交易业务的具体事宜，严格按照《外汇衍
生品交易业务管理制度》的规定进行业务操作，有效保证制度的执行。
3、公司审计监察部定期对外汇衍生品交易业务进行监督检查，每半年度对外汇衍生品交易业务的实际操作情况、资金使用情况
及盈亏情况进行审查，并将审查情况向董事会审计委员会报告。
4、审慎选择交易结构简单、流动性强、风险可控的外汇衍生品；严格控制外汇衍生品的交易规模，在授权额度范围内进行衍生
品交易。
5、审慎选择交易对手，最大程度降低信用风险。
6、制定规范的业务管理制度，同时加强相关人员的业务培训及职业道德，提高相关人员素质，并建立异常情况及时报告制度，
最大限度的规避操作风险的发生。
7、审慎审查与银行签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。
8、加强对银行账户和资金的管理，严格资金划拨和使用的审批程序。
9、公司定期对外汇衍生品交易业务的规范性、内控机制的有效性、信息披露的真实性等方面进行监督检查。
三、交易相关会计处理
公司符合《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号——套期会计》及《企业会计准则第 37
号——金融工具列报》相关规定及其指南的套期会计适用条件，并根据该等规定及指南对外汇衍生品交易业务进行相应的核算和披露
。
四、可行性分析
1、公司存在一定体量的外汇交易，随着公司业务规模扩大，原材料采购进口需求增加，存在一定外汇敞口。受国际政治、经济
不确定因素影响，外汇市场波动较为频繁，影响公司经营不确定因素增加。为防范外汇市场风险，公司有必要根据具体情况，适度增
加外汇衍生品交易业务额度。
2、公司开展的外汇衍生品交易业务与公司业务紧密相关，能基于公司外汇资产、负债状况及外汇收支业务情况，进一步提高公
司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范公司所面临的外汇汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性。
3、公司制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》，完善了相关内控制度，公司采取的针对性风险控制措施切实可行，开展外汇
衍生品业务具有可行性。
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2024-04-26 00:00│西麦食品（002956）：公司董事会审计委员会关于对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告
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西麦食品（002956）：公司董事会审计委员会关于对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-25/4cede665-90ca-4a14-9fe8-31d2b5875354.PDF
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2024-04-26 00:00│西麦食品（002956）：2023年度独立董事述职报告（杨海宁）
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西麦食品（002956）：2023年度独立董事述职报告（杨海宁）。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/30637e6b-e1a9-4822-926e-935d6c7a62f3.PDF
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2024-04-26 00:00│西麦食品（002956）：2023年度独立董事述职报告（庞家任）
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西麦食品（002956）：2023年度独立董事述职报告（庞家任）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/071fb416-cc90-43ae-a3bc-097836b787fc.PDF
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2024-04-26 00:00│西麦食品（002956）：董事会对独立董事独立性评估的专项意见
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桂林西麦食品股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会独立董事为姜晏、杨才，2023 年 5 月 18日，公司完成董事会
的换届选举，第三届董事会独立董事为沈厚才、杨海宁、庞家任。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》等要求，公司董事会就独立董事的独立性情况进行评估并出具如下专项意见：
经核查上述独立董事的任职经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要
股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事
独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》中
对独立董事独立性的相关要求。
桂林西麦食品股份有限公司
董事会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/ec2363f9-ca1a-489e-98db-86d75ea595f4.PDF
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2024-04-26 00:00│西麦食品（002956）：独立董事年度述职报告
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