公司公告☆ ◇002991 甘源食品 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-22 00:35 │甘源食品（002991）：甘源食品2025年度可持续发展报告 │
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│2026-04-21 17:42 │甘源食品（002991）：关于2025年度利润分配预案及提请股东会授权董事会制定2026年中期分红方案的公│
│ │告 │
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│2026-04-21 17:42 │甘源食品（002991）：关于召开2025年度暨2026年第一季度业绩说明会的公告 │
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│2026-04-21 17:42 │甘源食品（002991）：2025年度内部控制评价报告 │
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│2026-04-21 17:42 │甘源食品（002991）：关于续聘2026年度会计师事务所的公告 │
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│2026-04-21 17:42 │甘源食品（002991）：2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告 │
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│2026-04-21 17:42 │甘源食品（002991）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2026-04-21 17:42 │甘源食品（002991）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况报告│
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│2026-04-21 17:41 │甘源食品（002991）：2026年一季度报告 │
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│2026-04-21 17:41 │甘源食品（002991）：2025年年度报告 │
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2026-04-22 00:35│甘源食品（002991）：甘源食品2025年度可持续发展报告
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甘源食品（002991）：甘源食品2025年度可持续发展报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-22/85496b78-6871-4ce9-9dc3-1bab4a497f1c.PDF
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2026-04-21 17:42│甘源食品（002991）：关于2025年度利润分配预案及提请股东会授权董事会制定2026年中期分红方案的公告
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一、审议程序
甘源食品股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2026年 4月 21日召开第五届董事会第五次会议，审议通过了《关
于<2025 年度利润分配预案及提请股东会授权董事会制定2026 年中期分红方案>的议案》，该事项尚需提交公司 2025年年度股东会
审议。
二、本次利润分配预案基本情况
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计出具的天健审〔2026〕3-142号《审计报告》确认：公司 2025年度合并报表归属于公
司股东的净利润为 208,434,887.25元，其中，母公司实现净利润 395,775,519.38元。根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《
公司法》）的有关规定，公司法定盈余公积金已达到注册资本的 50%时可以不再计提，故 2025年未再计提法定盈余公积金，且不存
在弥补亏损及提取任意公积金的情况。截至 2025年 12月 31日，母公司可供分配利润为 579,028,022.81元，公司合并报表可供分配
利润为 746,894,264.98元。以合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低为基数，公司可供股东分配的利润为579,028,022.81元。
公司 2025 年度利润分配预案为：以公司现有总股本93,215,831 股扣除回购专户上已回购股份 1,605,872 股后的股本总数 91,
609,959股为基数，拟每 10股派发现金红利 10.13元（含税），拟分配派发现金红利 92,800,888.47 元（含税），不送红股，不进
行资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转至下一年度。
2025年累计现金分红总额：2025年半年度公司已派发现金分红 53,133,776.22元（含税），如本议案获得股东会审议通过，2025
年公司现金分红总额预计为 145,934,664.69元（含税），占2025年归属于上市公司股东的净利润的比例为 70.01%。
公司通过回购专用证券账户所持有的本公司股份 1,605,872股，不参与本次利润分配。分配预案公布后至实施前，如公司总股本
由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因发生变动，按照“每股分配比例不变”的原则相应调整。本
分配预案尚需提交公司 2025年年度股东会审议，并根据《公司章程》的规定，在股东会审议通过后两个月内实施。董事会提请股东
会授权管理层办理 2025年度利润分配的具体事宜。
三、2026 年中期分红安排
（一）中期分红条件
公司在 2026年中期进行现金分红需满足下列条件：
1.公司当期盈利且累计未分配利润为正；
2.公司现金流可以满足持续经营和长期发展的需要。
（二）中期分红时间
公司计划于 2026年下半年实施 2026年中期分红方案。
（三）中期分红金额
公司 2026年中期分红金额不超过当期实现的归属于上市公司股东的净利润。
（四）中期分红授权
为简化中期分红程序，公司董事会提请公司股东会授权董事会在上述条件、时间和金额范围内，制定公司 2026年中期分红方案
，授权期限自本议案经公司 2025年年度股东会审议通过之日起至上述授权事项办理完毕之日止。
四、现金分红方案的具体情况
（一）本次现金分红方案不触及其他风险警示情形分析
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 145,934,664.69 263,470,242.07 199,709,709.79
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东的 208,434,887.25 376,190,408.71 329,060,868.83
净利润（元）
合并报表本年度末累计 746,894,264.98
未分配利润（元）
母公司报表本年度末累 579,028,022.81
计未分配利润（元）
上市是否满三个 是
完整会计年度
最近三个会计年度累计 609,114,616.55
现金分红总额（元）
最近三个会计年度累计 0
回购注销总额（元）
最近三个会计年度平均 304,562,054.93
净利润（元）
最近三个会计年度累计 609,114,616.55
现金分红及回购注销总
额（元）
是否触及《股票上市规 否
则》第 9.8.1条第（九）
项规定的可能被实施其
他风险警示情形
公司最近三个会计年度累计现金分红及回购注销总额为609,114,616.55元，高于最近三个会计年度年均净利润的 30%，且最近三
个会计年度累计现金分红金额高于 5,000万元，不触及《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.8.1条第（九）项规定的可能被实施其
他风险警示情形。
（二）本次现金分红方案合理性说明
本次利润分配预案符合《公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等法律法规
、规范性文件和《公司章程》《未来三年（2024年-2026年）股东分红回报规划》的相关规定和要求，具备合法性、合规性。本次利
润分配预案综合考虑了公司发展战略和经营需要，结合行业情况和公司发展阶段，制定与公司实际情况相匹配的利润分配预案，不会
造成公司流动资金短缺或其他不良影响，符合公司的发展规划，具备合理性。
公司 2024年度及 2025年度经审计的交易性金融资产、衍生金融资产（套期保值工具除外）、债权投资、其他债权投资、其他权
益工具投资、其他非流动金融资产、其他流动资产（待抵扣增值税、预缴税费、合同取得成本等与经营活动相关的资产除外）等财务
报表项目核算及列报合计金额分别为人民币 23,304.77万元、人民币 17,309.46万元，其分别占总资产的比例为 10.26%、7.99%，均
低于 50%。
五、相关风险提示
本次利润分配预案综合考虑了公司的盈利状况、经营发展、合理回报股东等情况，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影
响公司正常经营和发展。本次披露的利润分配预案须经2025年年度股东会表决通过，且公司 2026年中期分红方案尚需董事会结合实
际情况制定。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
六、备查文件
公司第五届董事会第五次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-22/14a55c80-946f-4d5e-9507-93bfbe775db6.PDF
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2026-04-21 17:42│甘源食品（002991）：关于召开2025年度暨2026年第一季度业绩说明会的公告
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甘源食品股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年4 月 22 日在巨潮资讯网（https://www.cninfo.com.cn）发布公司 20
25 年年度报告和 2026 年第一季度报告。为便于广大投资者更加全面深入地了解公司经营业绩、发展战略等情况，公司计划于 2026
年 4 月 24 日（星期五）15:00-16:00 在“价值在线”（https://www.ir-online.cn）召开 2025 年度暨 2026年第一季度业绩说
明会，与投资者进行沟通和交流，广泛听取投资者的意见和建议。
一、说明会召开的时间、地点和方式
会议召开时间：2026 年 4 月 24 日（星期五）15:00-16:00会议召开地点：价值在线（https://www.ir-online.cn）
会议召开方式：网络互动方式
二、出席人员
公司董事长、总经理、董事严斌生先生，董事会秘书张婷女士，财务总监、董事涂文莉女士，独立董事刘江山先生。
三、投资者参与方式
投资者可于 2026 年 4 月 24 日（星期五）15:00-16:00 通过网址 https://eseb.cn/1xg7RntAc9i 或使用微信扫描下方小程序
码即可进入参与互动交流。投资者可于 2026 年 4 月 24 日前进行会前提问，公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内
就投资者普遍关注的问题进行回答。
四、联系人及咨询办法
联系人：甘源食品证券部
电话：0799-7175598
邮箱：zhengquanbu@ganyuanfood.com
欢迎广大投资者积极参与。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-22/947099ef-1f2d-488f-8296-da7aa921ea08.PDF
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2026-04-21 17:42│甘源食品（002991）：2025年度内部控制评价报告
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甘源食品股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合甘源
食品股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督基础上，我们对公司2025 年 12
月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会
的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员
会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营的效率和效果，促进实
现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得
不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会
认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域。本次纳入内部控制评价工作范围的单位包括公司
及其控股子公司，纳入评价范围单位的资产总额合计占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收
入总额的100%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：发展战略、人力资源、资金活动、采购管理、资产管理、销售管理、工程项目管理、产品
及研发管理、财务报告、募集资金管理、对外担保控制等核心领域事项。
重点关注的高风险领域包括：资金活动、采购管理、产品及研发管理。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风
险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年
度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
序 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
号
1 公司内部控制环境无效 未依据公认会计准则选择和应用 除上述重
会计政策，其严重程度不如重大 大缺陷、
缺陷 重要缺陷
2 公司董事、高级管理人员舞 未建立反舞弊程序和控制措施 之外的其
弊并给公司造成重大损失和 他控制缺
重大不利影响 陷
3 外部审计发现当期财务报告 对于非常规或特殊交易的账务处
存在重大错报，但公司内部 理没有建立或实施相应的控制机
控制运行中未能发现错报 制，且没有相应的补偿性控制
4 已经发现并报告给管理层的 对于期末财务报告过程的控制存
重大缺陷在合理的时间内未 在一项或多项缺陷且不能合理保
加以改正 证编制的财务报表达到真实、准
确的目标
5 其他可能影响报表使用者正 内部控制重要缺陷未得到整改
确判断的重大缺陷
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量，内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相
关的，以资产总额指标衡量。
缺陷认定等级 错报金额
按资产总额计算 按营业收入计算
重大缺陷 资产总额>1% 营业收入>2%
重要缺陷 0.5%<资产总额≤1% 1%<营业收入≤2%
一般缺陷 资产总额≤0.5% 营业收入≤1%
2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
序 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
号
1 公司决策程序不科学，导致重大 公司决策程序不科学，导致 除 上 述 重
决策失误，给公司造成重大财产 出现重要失误 大缺陷、重
损失 要 缺 陷 之
2 违反相关法规、公司规程或标准 违反公司规程或标准操作 外 的 其 他
操作程序，且对公司定期报告披 程序，形成重要损失 控制缺陷
露造成重大负面影响
3 出现重大安全生产、环保、产品 出现重要安全生产、环保、
质量或服务事故 产品质量或服务事故
4 重要业务缺乏制度控制或制度系 重要业务制度或系统存在
统性失效，造成按下述定量标准 缺陷
认定的重大损失
5 其他对公司负面影响重大的情形 内部控制重要缺陷
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
报告期内，公司无其他内部控制相关重大事项说明。
甘源食品股份有限公司
董事长：严斌生
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-22/e90ee284-29e9-4464-a76f-ed79369859a1.PDF
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2026-04-21 17:42│甘源食品（002991）：关于续聘2026年度会计师事务所的公告
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甘源食品股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4月 21 日召开公司第五届董事会第五次会议，审议通过了《关于续聘
2026年度会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）为公司 2026 年度财务报告
和内部控制审计机构，该事项尚需提交公司 2025 年年度股东会审议。本次拟续聘会计师事务所事项符合中华人民共和国财政部（以
下简称“财政部”）、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）印发的《国有企业、上市
公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。
现将有关事项公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011年 7月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128号
首席合伙人 钟建国 上年末合伙人数量 250人
上年末执业人员 注册会计师 2,363人
数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 954人
2024年业务收入 业务收入总额 29.69亿元
（经审计） 审计业务收入 25.63亿元
证券业务收入 14.65亿元
2025年上市公司 客户家数 756家
（含 A、B股）审 审计收费总额 7.35亿元
计情况 涉及主要行业 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和
（上年度上市公 零售业，水利、环境和公共设施管理业，电力、热力、
司审计客户） 燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业，租
赁和商务服务业，金融业，房地产业，交通运输、仓
储和邮政业，采矿业，农、林、牧、渔业，文化、体
育和娱乐业，建筑业，综合，住宿和餐饮业，卫生和
社会工作等
本公司同行业上市公司审计客户家数 578
2.投资者保护能力
天健具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险。截至 2025 年末，累计已计提职
业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过 2 亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职
业风险基金管理办法》等文件的相关规定。
天健近三年存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中存在承担民事责任情况。天健近三年因执业行为在相关民事
诉讼中被判定需承担民事责任的情况如下：
原告 被告 案件时间 主要案情 诉讼进展
投资者 华仪电气、东海证 2024年 3月 6日 天健作为华仪电气 已完结（天健需在
券、天健 2017年度、2019 5%的范围内与华
年度年报审计机 仪电气承担连带责
构，因华仪电气涉 任，天健已按期履
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