公司公告☆ ◇003010 若羽臣 更新日期：2025-05-01◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-24 20:05 │若羽臣（003010）：内部控制审计报告 │
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│2025-04-24 20:05 │若羽臣（003010）：年度关联方资金占用专项审计报告 │
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│2025-04-24 20:05 │若羽臣（003010）：年度募集资金使用鉴证报告 │
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│2025-04-24 20:05 │若羽臣（003010）：2024年年度审计报告 │
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│2025-04-24 20:04 │若羽臣（003010）：2024年度独立董事述职报告（朱为缮） │
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│2025-04-24 20:04 │若羽臣（003010）：年度股东大会通知 │
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│2025-04-24 20:04 │若羽臣（003010）：2024年度独立董事述职报告（张春艳） │
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│2025-04-24 20:04 │若羽臣（003010）：若羽臣章程（2025年4月） │
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│2025-04-24 20:04 │若羽臣（003010）：独立董事年度述职报告 │
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│2025-04-24 20:02 │若羽臣（003010）：关于2024年度利润分配及资本公积金转增股本预案的公告 │
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2025-04-24 20:05│若羽臣（003010）：内部控制审计报告
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若羽臣（003010）：内部控制审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/b29e551e-2d65-4820-b691-c06fffc34a95.PDF
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2025-04-24 20:05│若羽臣（003010）：年度关联方资金占用专项审计报告
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若羽臣（003010）：年度关联方资金占用专项审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/006b739a-446c-4238-b7b4-8f4a2b82a556.PDF
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2025-04-24 20:05│若羽臣（003010）：年度募集资金使用鉴证报告
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若羽臣（003010）：年度募集资金使用鉴证报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/4fa10eb5-459d-4924-9873-44b3464f23b3.PDF
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2025-04-24 20:05│若羽臣（003010）：2024年年度审计报告
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若羽臣（003010）：2024年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/2e0a0dd0-aeb7-4d03-a339-f79be1c46d14.PDF
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2025-04-24 20:04│若羽臣（003010）：2024年度独立董事述职报告（朱为缮）
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若羽臣（003010）：2024年度独立董事述职报告（朱为缮）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/dc78d136-56b1-4501-914b-f3c807346301.PDF
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2025-04-24 20:04│若羽臣（003010）：年度股东大会通知
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若羽臣（003010）：年度股东大会通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/587a21c1-bacc-40a4-a71d-61eef8642b89.PDF
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2025-04-24 20:04│若羽臣（003010）：2024年度独立董事述职报告（张春艳）
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若羽臣（003010）：2024年度独立董事述职报告（张春艳）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/7df64beb-c5d2-487a-babd-c778f519d7b9.PDF
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2025-04-24 20:04│若羽臣（003010）：若羽臣章程（2025年4月）
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若羽臣（003010）：若羽臣章程（2025年4月）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/e94b3179-5715-4a1b-bfef-d4302898bc80.PDF
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2025-04-24 20:04│若羽臣（003010）：独立董事年度述职报告
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若羽臣（003010）：独立董事年度述职报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/4c34270e-b229-45dc-87ee-b50da89fd3ad.PDF
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2025-04-24 20:02│若羽臣（003010）：关于2024年度利润分配及资本公积金转增股本预案的公告
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一、审议程序
广州若羽臣科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月23日召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第四次会议
，审议通过了《公司2024年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》，本议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。
二、利润分配和资本公积金转增股本方案的基本情况
1、经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2024年母公司实现净利润69,572,504.58元，提取盈余公积 6,957,250.46
元，加上年初未分配利润88,553,608.48元，减去2023年度已分配股利34,377,429.90元，经决算，2024年末可供股东分配的利润为11
6,791,432.70元。根据有关法律法规及《公司章程》的规定，考虑到股东利益及公司长远发展需求，公司2024年度不提取任意公积金
，以母公司的可供分配利润为依据。
2、为回报全体股东，在保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司2024年度的利润分配及资本公积金转增股本预案如下：鉴
于公司前期实施了股份回购事项，公司通过回购专户持有的本公司股份，不享有参与利润分配的权利。公司拟以2024年末公司总股本
164,030,506股扣除截至目前公司回购专用证券账户持有的5,386,900股后的158,643,606股为基数进行利润分配，向全体股东每10股
派现金红利5元（含税），合计派发现金股利79,321,803元（含税）,以资本公积金向全体股东每10股转增4股，公司不送红股，合计
转增股本63,457,442股，本次转增实施后，公司总股本变更为227,487,948股（最终股本数量以中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司的结果为准）。剩余未分配利润结转以后年度。2024年度现金分红金额占本年度末母公司可供分配利润的比例为67.92%，占本
年度末合并报表可供分配利润的比例为19.14%。
如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因回购股份、股权激励授予股份、再融资新增股份等致使公司总股本发
生变动的，公司拟维持分红比例及转增比例不变，相应调整现金分红总额及转增股本总额。如后续总股本发生变化，将另行公告具体
调整情况。本次利润分配及资本公积金转增股本预案尚需提交股东大会审议。
3、公司以现金为对价，采用集中竞价方式实施的股份回购并在本年度完成注销的金额为88,385,777.94元（不含交易费用），其
中包括：公司2022年回购股份方案、2024年第一期回购股份方案和2024年第二期回购股份方案回购股份数量共计6,012,807股，共计
成交总金额为88,385,777.94元，前述6,012,807股股份已于2024年11月29日办理完成注销手续，因此公司以现金为对价，采用集中竞
价方式实施的股份回购并在2024年度完成注销的金额为88,385,777.94元。
4、综上，2024年度现金分红和股份回购注销总额为167,707,580.94元，占本年度归属于公司股东净利润的比例为158.76%。
三、现金分红预案的具体情况
（一）公司不存在可能触及其他风险警示的情形
项目 2024年度 2023年度 2022年度
现金分红总额 79,321,803.00 34,377,429.90 30,300,635.00
（元）
回购注销总额 88,385,777.94 0 0
（元）
归属于上市公司股 105,636,160.83 54,290,476.45 33,736,009.23
东的净利润（元）
合并报表本年度末 414,456,206.85
累计未分配利润
（元）
母公司报表本年度 116,791,432.70
末累计未分配利润
（元）
上市是否满三个 是
完整会计年度
最近三个会计年度 143,999,867.90
累计现金分红总额
（元）
最近三个会计年度 88,385,777.94
累计回购注销总额
（元）
最近三个会计年度 64,554,215.50
平均净利润（元）
最近三个会计年度 232,385,645.84
累计现金分红及回
购注销总额（元）
是否触及《股票上 否
市规则》第9.8.1
条第（九）项规定
的可能被实施其他
风险警示情形
注：上表中2024年度回购注销总额88,385,777.94元是指公司以现金为对价，采用集中竞价方式实施的股份回购并在本年度完成
注销的金额。公司2022年回购股份方案、2024年第一期回购股份方案和2024年第二期回购股份方案回购股份数量共计6,012,807股，
共计成交总金额为88,385,777.94元（不含交易费用，其中2022年回购股份方案成交总金额28,395,664.00元，2024年第一期回购股份
方案成交总金额29,994,796.00元，2024年第二期回购股份方案成交总金额29,995,317.94元），前述6,012,807股已于2024年11月29
日办理完成注销手续。具体情况详见2024年12月2日披露于公司指定信息披露媒体《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国
证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于公司回购股份注销完成暨股份变动的公告》。
公司最近一个会计年度净利润为正值，且合并报表、母公司报表本年度末未分配利润均为正值，最近三个会计年度累计现金分红
和股份回购注销总额为232,385,645.84元，高于最近三个会计年度年均净利润的30%。公司未触及《股票上市规则》第9.8.1条规定的
可能被实施其他风险警示情形。
（二）现金分红方案合理性说明
本次利润分配及资本公积金转增股本预案符合《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《深圳证券交易所股票上市规
则》《公司章程》《广州若羽臣科技股份有限公司未来三年（2022-2024 年）股东回报规划》等关于利润分配的规定，符合公司的利
润分配政策，符合公司未来经营发展的需要，有利于全体股东共享公司经营成果。以资本公积金转增股本，有利于优化公司股本结构
，增强公司股票流动性，不存在转增金额超过报告期末“资本公积金-股本溢价”余额的情形。综上所述，该利润分配及资本公积金
转增股本方案合法、合规、合理。
公司2024年度利润分配预案符合公司的分配政策，与公司业绩成长性相匹配，上述利润分配预案具备合法性、合规性、合理性，
不会影响偿债能力，公司过去十二个月内不存在使用募集资金补充流动资金的情形，且未来十二个月内没有使用募集资金补充流动资
金的相关计划，不存在损害中小股东利益的情形，不存在向主要股东进行利益输送的情形，不存在与所处行业上市公司平均水平存在
重大差异的情形，有利于公司的持续、稳定、健康发展。
四、利润分配预案的审议情况
1、公司董事会审议情况
2025年4月23日，公司第四届董事会第七次会议审议通过了《公司2024年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》，同意将该
议案提交公司股东大会审议。
2、公司监事会审议情况
2025年4月23日，公司第四届监事会第四次会议审议通过了《公司2024年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》，同意将该
议案提交公司股东大会审议。
公司监事会认为：公司2024年度利润分配及资本公积金转增股本预案符合公司经营实际情况，遵守了《公司法》《证券法》《上
市公司监管指引第3号－上市公司现金分红》等相关法律法规及《公司章程》对利润分配的相关要求，未损害公司股东的利益，监事
会同意将该议案提交公司2024年年度股东大会审议。
五、其他说明
本次利润分配及资本公积金转增股本预案已分别由第四届董事会第七次会议和第四届监事会第四次会议审议通过，尚须提交公司
2024年年度股东大会审议通过后方可实施。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
六、备查文件
1、第四届董事会第七次会议决议；
2、第四届监事会第四次会议决议；
3、2024年年度审计报告；
4、回购注销金额的相关证明。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/3e32401d-b77e-4314-8c11-c17b61f89cc0.PDF
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2025-04-24 20:02│若羽臣（003010）：内部控制自我评价报告
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广州若羽臣科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合广州若
羽臣科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至
2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会
的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事
、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现
发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不
恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会
认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司及所属全
资子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 10
0%；
纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、资金活动、资产管理、采购业务、销售业务、年度计划
与全面预算、财务报告、合同管理、印章管理、内部信息传递、信息系统、投资管理、内幕交易管理、企业文化等。重点关注的高风
险领域主要包括：财务报告、资金活动、采购业务、销售业务、信息系统、投资管理、内幕交易管理、合同管理等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制评价方法规定的程序组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风
险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年
度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准
重大缺陷：一个或者多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标的情形(可能导致的错报金额≥整体重要性水平)；
重要缺陷：一个或者多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标的情形(整
体重要性水平>可能导致的错报金额≥实际执行的重要性水平)；
一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷(可能导致的错报金额<实际执行的重要性水平)。
定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报
告错报金额小于营业收入的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果达到或超过营业收入的 0.5%但小于 1%，则为重要缺陷；如果达到或超
过营业收入的 1%，则认定为重大缺陷。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务
报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果达到或超过资产总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；如果达到或
超过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。
（以上定量标准中所指的财务指标值均为公司最近一年经审计的合并报表数据）
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性评价标准
定性标准，指涉及业务性质的严重程度，根据其直接或潜在负面影响的性质、范围等因素确定。公司在进行内部控制评价时，对
可能存在的内部控制缺陷定性标准如下：
财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、公司更正已公布的财务报告、注册会计师发现的却
未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报、审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
财务报告重要缺陷的迹象包括：未建立反舞弊程序和控制措施、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没
有实施且没有相应的补偿性控制、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确
的目标。
一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷定量标准
根据可能造成直接财产损失的绝对金额或潜在负面影响等因素确定非财务报告内部控制缺陷的定量评价标准如下：
定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务
报告错报金额小于营业收入的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果达到或超过营业收入的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；如果达到或
超过营业收入的 1%，则认定为重大缺陷。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务
报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果达到或超过资产总额 0.5%但小于 1%则认定为重要缺陷；如果达到或
超过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。
（以上定量标准中所指的财务指标值均为公司最近一年经审计的合并报表数据）
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准
重大缺陷迹象：公司决策程序不科学导致重大决策失败；违反国家法律、法规；重大偏离预算；制度缺失导致系统性失效；前期
重大缺陷或重要缺陷未得到整改；管理人员和技术人员流失严重；媒体负面新闻频现；其他对公司负面影响重大的情形。
重要缺陷迹象：公司决策程序不科学对公司经营产生中度影响；违反行业规范，受到政府部门或监管机构处罚；部分偏离预算；
重要制度不完善，导致系统性运行障碍；前期重要缺陷不能得到整改；公司关键岗位业务人员流失严重；媒体负面新闻对公司产生中
度负面影响；其他对公司负面影响重要的情形。
一般缺陷迹象：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
四、内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司未发现财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。针对公司在开展
内部控制评价过程中所发现的一般缺陷，公司已采取了相应的整改措施并进行了完善。
五、其他内部控制相关重大事项说明
报告期内，公司不存在可能对投资者理解内部控制评价报告、评价内部控制情况或者进行投资决策产生重大影响的其他内部控制
信息。
2024 年度，公司分别采用现场加视频会议的形式对公司各层级管理人员和业务部门进行企业内部控制规范体系、反舞弊及合规
运营的培训，持续提升各级管理人员对内部控制要求、反舞弊及合规运营的深入理解。公司采用现场审计、公司自查、标准化建设、
内控考核指标等多种方式，加强内部控制企业文化的宣贯，持续推动内控制度的健全和流程优化。同时，公司开展内控合规季活动，
持续推动合规宣贯及信息共享，公司对内部审计制度、印章管理办法、物资采购管理制度、合规体系制度等方面进行了制度优化，提
升公司员工对内部控制要求的理解。
广州若羽臣科技股份有限公司
董事长：王玉
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/406a8562-65d6-4df5-b68b-ed13fbb585c9.PDF
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2025-04-24 20:02│若羽臣（003010）：国泰海通关于若羽臣2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告
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若羽臣（003010）：国泰海通关于若羽臣2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告。公告详情请查看附件。
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