公司公告☆ ◇003042 中农联合 更新日期：2026-07-22◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-07-14 19:13 │中农联合（003042）：2026年半年度业绩预告 │
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│2026-06-30 00:00 │中农联合（003042）：关于为全资子公司开展融资租赁业务提供担保的进展公告 │
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│2026-05-26 19:13 │中农联合（003042）：2025年度股东会决议公告 │
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│2026-05-26 19:13 │中农联合（003042）：2025年度股东会的法律意见 │
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│2026-05-12 16:32 │中农联合（003042）：关于参加2026年山东辖区上市公司投资者网上集体接待日活动的公告 │
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│2026-04-28 22:50 │中农联合（003042）：2025年度内部控制审计报告 │
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│2026-04-28 22:50 │中农联合（003042）：营业收入扣除情况表专项核查报告 │
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│2026-04-28 22:44 │中农联合（003042）：关于召开2025年度股东会的通知公告 │
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│2026-04-28 22:44 │中农联合（003042）：独立董事2025年度述职报告-伍远超 │
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│2026-04-28 22:44 │中农联合（003042）：在供销集团财务有限公司存贷款的风险处置预案 │
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2026-07-14 19:13│中农联合（003042）：2026年半年度业绩预告
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一、本期业绩预计情况
1、业绩预告期间：2026 年 1月 1日—2026 年 6月 30 日
2、业绩预告情况：预计净利润为负值
项 目 本报告期 上年同期
归属于上市公司股 亏损：3,700万元–4,700万元 盈利：320.97万元
东的净利润 比上年同期下降：
1,252.76%-1,564.31%
扣除非经常性损益 亏损：3,900万元–4,900万元 盈利：205.47万元
后的净利润 比上年同期下降：
1,998.09%-2,484.78%
基本每股收益 亏损：0.26元/股–0.33元/股 盈利：0.02元/股
二、与会计师事务所沟通情况
本次业绩预告相关的财务数据未经注册会计师审计。
三、业绩变动原因说明
报告期公司经营业绩亏损的主要原因，一是受国际原油价格大幅波动影响，部分原材料价格大幅上涨，公司主要产品价格短期上
涨后快速回落，而原材料价格回落幅度较小，导致公司利润空间收窄；二是公司对存在减值迹象的存货计提的资产减值准备同比增加
较多；三是受美元汇率持续走弱影响，本期汇兑损失增加较多导致财务费用同比增幅较大。
四、风险提示
本次业绩预告是公司财务部门初步测算的结果，具体财务数据将在 2026 年半年度报告中详细披露。敬请广大投资者谨慎决策，
注意投资风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-15/562678e0-8cf5-422f-b078-7e4871f3b3a1.PDF
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2026-06-30 00:00│中农联合（003042）：关于为全资子公司开展融资租赁业务提供担保的进展公告
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特别提示：
截至本公告披露日，经审议的公司及全资子公司之间互相提供担保额度的总额超过公司最近一期经审计净资产的 50%；本次被担
保方山东省联合农药工业有限公司资产负债率超过 70%。
公司的担保均为公司与全资子公司之间互相提供的担保。
公司及全资子公司未发生逾期担保、涉及诉讼的担保及因担保被判决败诉而应承担损失的情况。
一、融资租赁及担保情况概述
（一）基本情况
近日，山东中农联合生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）全资子公司山东省联合农药工业有限公司（以下简称“山东联
合”）为拓宽融资渠道，优化融资结构，与供销集团（天津）国际融资租赁有限公司（以下简称“供销融资租赁公司”）签订《融资
租赁合同》，以售后回租方式融资人民币 4,500 万元，租赁期限 36 个月，公司为上述融资租赁业务提供连带责任保证担保。
（二）审批情况
公司于 2026 年 4月 27 日召开第五届董事会第三次会议，于 2026 年 5月 26日召开 2025 年度股东会，审议通过《关于 2026
年度公司及子公司担保事项的议案》。公司为全资子公司山东联合提供担保额度人民币 22,000 万元，山东联合为公司提供担保额
度人民币 77,000 万元，担保额度合计人民币 99,000 万元，担保额度包括新增担保及原有担保展期或续保，在授权期限内循环滚动
使用。具体内容详见公司于 2026 年 4月 29 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司及子公司担保事项的公告》
（公告编号：2026-020）。
公司于 2025 年 8月 27 日召开第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十二次会议，于 2025 年 9月 15 日召开 2025 年
第一次临时股东大会，审议通过《关于全资子公司与关联方开展融资租赁业务并由公司提供担保的议案》。山东联合以售后回租方式
与供销融资租赁公司开展融资租赁业务，山东联合融资金额不超过人民币 1亿元，年利率不超过 3.4%，期限 3 年，公司为上述融资
租赁业务项下的债权提供连带责任保证担保，融资额度自公司 2025 年第一次临时股东大会审议通过之日起一年内有效，并授权公司
管理层办理融资租赁及担保相关业务的具体事宜。具体内容详见公司于 2025 年 8 月 29 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披
露的《关于全资子公司开展融资租赁业务暨关联交易的公告》（公告编号：2025-028）。
公司本次为山东联合开展融资租赁业务提供担保事项在上述已审批的担保额度范围内，无需另行履行相关审议程序。
二、被担保方基本情况
公司名称：山东省联合农药工业有限公司
成立日期：1995 年 7月 31 日
注册资本：人民币 55,000 万元
法定代表人：刘宏伟
住所：山东省泰安市岱岳区范镇胜利路中段北 1号楼
企业性质：有限责任公司
经营范围：许可项目：农药生产；生物农药生产；农药批发；农药零售；农药登记试验；危险化学品生产；肥料生产。（依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：信息技术咨询
服务；仪器仪表销售；货物进出口；化工产品生产（不含许可类化工产品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；肥料销售。（
除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
主要财务数据：
万元
项目 2025年12月31日 2026年3月31日（未经审计）
资产总额 272,845.28 299,614.94
负债总额 185,124.89 212,649.07
资产负债率 67.85% 70.97%
净资产 87,720.40 86,965.88
营业收入 127,508.85 45,902.69
利润总额 -14,737.50 -979.12
净利润 -12,382.38 -844.03
与公司的关联关系：山东联合为公司的全资子公司，公司持有其 100%的股权。
山东联合不是失信被执行人。
三、合同主要内容
（一）融资租赁合同主要内容
1、出租人：供销集团（天津）国际融资租赁有限公司
2、承租人：山东省联合农药工业有限公司
3、租赁物：生产设备
4、租赁成本：人民币 4,500 万元
5、租赁期限：从起租日至最后一期租金应付日，即 36 个月。
（二）保证合同主要内容
1、保证人：山东中农联合生物科技股份有限公司
2、债务人：山东省联合农药工业有限公司
3、债权人：供销集团（天津）国际融资租赁有限公司
4、担保金额：人民币 4,500 万元
5、担保方式：连带责任保证
6、保证范围：主合同约定的主债权本金、利息（包含依据变更后的租赁利率计算的利息增加部分、罚息）、手续费、违约金、
损害赔偿金、债务人应向债权人支付的其他款项和债权人实现债权与担保权利而发生的费用。
7、保证期间：自本合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之日后三年止。
四、累计对外担保及逾期担保的数量
截至本公告披露日，公司及全资子公司的担保额度总金额为人民币99,000.00 万元。本次提供担保后，公司及全资子公司对外担
保总余额为人民币67,190.00 万元，占公司最近一期经审计净资产的 55.07%。公司的担保均为公司与全资子公司之间互相提供的担
保，公司及全资子公司未发生逾期对外担保、涉及诉讼的担保及因被判决败诉而应承担的担保损失的情形。
五、备查文件
1、《融资租赁合同》；
2、《保证合同》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-30/53f6d1f2-2667-4e48-8d84-98518d70378c.PDF
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2026-05-26 19:13│中农联合（003042）：2025年度股东会决议公告
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特别提示：
1、本次股东会不存在增加、变更或否决议案的情形；
2、本次股东会不涉及变更以往股东会已通过的决议。
一、会议召开情况
1、现场会议召开时间：2026年5月26日（星期二）14:30
2、网络投票时间：
通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为2026年5月26日9:15-9:25、9:30-11:30和13:00-15:00；
通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票的时间为2026年5月26日9:15-15:00期间的任意时间。
3、现场会议地点：济南市历下区经十路9999号黄金时代广场A座公司会议室
4、会议召开方式：现场投票与网络投票相结合
5、会议召集人：公司董事会
6、会议主持人：董事长柳金宏先生
7、会议合规性：本次会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》《上市公司股东会规则》等有关法律法规、规范性文件和《
公司章程》的相关规定。
二、会议出席情况
1、股东出席会议的总体情况
参加本次会议的股东及股东授权代表共95名，代表有表决权的股份数77,072,020股，占公司有表决权股份总数的54.0932%。
其中：出席现场会议的股东及股东授权代表共计7名，代表有表决权的股份数74,206,900股，占公司有表决权股份总数的52.0823
%。
通过网络投票出席本次会议的股东共88名，代表有表决权的股份数2,865,120股，占公司有表决权股份总数的2.0109%。
2、中小股东出席会议的总体情况
通过现场和网络投票出席会议的中小股东及股东授权代表共90名，代表有表决权的股份数2,868,020股，占公司有表决权股份总
数的2.0129%。
其中：通过现场投票的中小股东及股东授权代表3名，代表有表决权股份2,602,900股，占公司有表决权股份总数的1.8269%。
通过网络投票的中小股东87名，代表有表决权股份265,120股，占公司有表决权股份总数的0.1861%。
3、公司董事出席了会议，公司高级管理人员列席了会议，北京德恒（济南）律师事务所律师对本次会议进行了见证。
三、议案审议表决情况
本次会议以现场投票与网络投票相结合的表决方式审议通过以下议案：
1、审议并通过《关于公司2025年度董事会工作报告的议案》
表决结果：同意76,955,770股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的99.8492%；反对107,950股，占出席本次股东会有效表
决权股份总数的0.1401%；弃权8,300股（其中，因未投票默认弃权0股），占出席本次股东会有效表决权股份总数的0.0108%。
2、审议并通过《关于公司2025年度财务决算报告的议案》
表决结果：同意76,953,020股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的99.8456%；反对109,050股，占出席本次股东会有效表
决权股份总数的0.1415%；弃权9,950股（其中，因未投票默认弃权1,650股），占出席本次股东会有效表决权股份总数的0.0129%。
3、审议并通过《关于公司2025年度利润分配预案的议案》
表决结果：同意76,927,920股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的99.8130%；反对134,150股，占出席本次股东会有效表
决权股份总数的0.1741%；弃权9,950股（其中，因未投票默认弃权1,650股），占出席本次股东会有效表决权股份总数的0.0129%。
中小股东总表决情况：同意2,723,920股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的94.9756%；反对134,150股，占出席
本次股东会中小股东有效表决权股份总数的4.6774%；弃权9,950股（其中，因未投票默认弃权1,650股），占出席本次股东会中小股
东有效表决权股份总数的0.3469%。
4、审议并通过《关于公司2025年年度报告及摘要的议案》
表决结果：同意76,953,620股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的99.8464%；反对108,450股，占出席本次股东会有效表
决权股份总数的0.1407%；弃权9,950股（其中，因未投票默认弃权1,650股），占出席本次股东会有效表决权股份总数的0.0129%。
5、审议并通过《关于公司董事、高级管理人员2025年度薪酬的议案》
表决结果：同意59,373,620股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的99.7507%；反对112,850股，占出席本次股东会有效表
决权股份总数的0.1896%；弃权35,550股（其中，因未投票默认弃权2,150股），占出席本次股东会有效表决权股份总数的0.0597%。
中小股东总表决情况：同意119,620股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的44.6310%；反对112,850股，占出席本
次股东会中小股东有效表决权股份总数的42.1051%；弃权35,550股（其中，因未投票默认弃权2,150股），占出席本次股东会中小股
东有效表决权股份总数的13.2639%。
回避表决情况：2025年度在公司领薪的股东李凝、许辉、齐来成回避表决，合计回避表决股份17,550,000股。
6、审议并通过《关于公司2025年度内部控制自我评价报告的议案》
表决结果：同意76,953,620股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的99.8464%；反对108,450股，占出席本次股东会有效表
决权股份总数的0.1407%；弃权9,950股（其中，因未投票默认弃权2,150股），占出席本次股东会有效表决权股份总数的0.0129%。
中小股东总表决情况：同意2,749,620股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的95.8717%；反对108,450股，占出席
本次股东会中小股东有效表决权股份总数的3.7814%；弃权9,950股（其中，因未投票默认弃权2,150股），占出席本次股东会中小股
东有效表决权股份总数的0.3469%。
7、审议并通过《关于续聘会计师事务所的议案》
表决结果：同意76,950,020股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的99.8417%；反对112,050股，占出席本次股东会有效表
决权股份总数的0.1454%；弃权9,950股（其中，因未投票默认弃权2,150股），占出席本次股东会有效表决权股份总数的0.0129%。
中小股东总表决情况：同意2,746,020股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的95.7462%；反对112,050股，占出席
本次股东会中小股东有效表决权股份总数的3.9069%；弃权9,950股（其中，因未投票默认弃权2,150股），占出席本次股东会中小股
东有效表决权股份总数的0.3469%。
8、审议并通过《关于与供销集团财务有限公司续签〈金融服务协议〉暨关联交易的议案》
表决结果：同意17,699,020股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的99.3321%；反对109,050股，占出席本次股东会有效表
决权股份总数的0.6120%；弃权9,950股（其中，因未投票默认弃权2,150股），占出席本次股东会有效表决权股份总数的0.0558%。
中小股东总表决情况：同意2,749,020股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的95.8508%；反对109,050股，占出席
本次股东会中小股东有效表决权股份总数的3.8023%；弃权9,950股（其中，因未投票默认弃权2,150股），占出席本次股东会中小股
东有效表决权股份总数的0.3469%。
回避表决情况：关联股东中国供销集团有限公司、中国农业生产资料集团有限公司、中国农业生产资料上海有限公司、中农集团
现代农业服务有限公司及北京中合国能投资管理合伙企业（有限合伙）回避表决，合计回避表决股份59,254,000股。
9、审议并通过《关于2026年度公司及子公司向金融机构及类金融企业申请综合授信额度的议案》
表决结果：同意76,949,220股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的99.8407%；反对112,850股，占出席本次股东会有效表
决权股份总数的0.1464%；弃权9,950股（其中，因未投票默认弃权2,150股），占出席本次股东会有效表决权股份总数的0.0129%。
中小股东总表决情况：同意2,745,220股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的95.7183%；反对112,850股，占出席
本次股东会中小股东有效表决权股份总数的3.9348%；弃权9,950股（其中，因未投票默认弃权2,150股），占出席本次股东会中小股
东有效表决权股份总数的0.3469%。
10、审议并通过《关于2026年度公司及子公司担保事项的议案》
表决结果：同意76,949,220股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的99.8407%；反对112,850股，占出席本次股东会有效表
决权股份总数的0.1464%；弃权9,950股（其中，因未投票默认弃权2,150股），占出席本次股东会有效表决权股份总数的0.0129%。
中小股东总表决情况：同意2,745,220股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的95.7183%；反对112,850股，占出席
本次股东会中小股东有效表决权股份总数的3.9348%；弃权9,950股（其中，因未投票默认弃权2,150股），占出席本次股东会中小股
东有效表决权股份总数的0.3469%。
11、审议并通过《关于制定〈董事和高级管理人员薪酬管理制度〉的议案》
表决结果：同意76,948,720股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的99.8400%；反对113,350股，占出席本次股东会有效表
决权股份总数的0.1471%；弃权9,950股（其中，因未投票默认弃权2,150股），占出席本次股东会有效表决权股份总数的0.0129%。
中小股东总表决情况：同意2,744,720股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的95.7009%；反对113,350股，占出席
本次股东会中小股东有效表决权股份总数的3.9522%；弃权9,950股（其中，因未投票默认弃权2,150股），占出席本次股东会中小股
东有效表决权股份总数的0.3469%。
四、律师出具的法律意见
1、律师事务所名称：北京德恒（济南）律师事务所
2、见证律师姓名：张璐、赵程程
3、结论性意见：公司本次会议的召集、召开程序、现场出席本次会议的人员以及本次会议的召集人的主体资格、本次会议的提
案以及表决程序、表决结果均符合《公司法》《证券法》《上市公司股东会规则》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》和《
股东会议事规则》的有关规定，本次会议通过的决议合法有效。
五、备查文件
1、公司2025年度股东会决议；
2、北京德恒（济南）律师事务所关于山东中农联合生物科技股份有限公司2025年度股东会的法律意见。
http://disc.static.szse.cn/di
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2026-05-26 19:13│中农联合（003042）：2025年度股东会的法律意见
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中农联合（003042）：2025年度股东会的法律意见。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-27/647760c1-fc37-4279-85ff-dc6166b48761.PDF
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2026-05-12 16:32│中农联合（003042）：关于参加2026年山东辖区上市公司投资者网上集体接待日活动的公告
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为进一步加强与投资者的互动交流，山东中农联合生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）将参加由山东证监局、山东上市
公司协会与深圳市全景网络有限公司联合举办的“2026年山东辖区上市公司投资者网上集体接待日活动”，现将相关事项公告如下：
本次活动将采用网络远程的方式举行，投资者可登录“全景路演”网站（http://rs.p5w.net）；或关注微信公众号（名称：全
景财经）；或下载全景路演APP，参与本次互动交流。活动时间为2026年5月15日（周五）15:00-16:30。届时公司高管将在线就公司2
025年度业绩、公司治理、发展战略、经营状况、融资计划、股权激励和可持续发展等投资者关心的问题，与投资者进行沟通与交流
，欢迎广大投资者踊跃参与。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-13/ce4880f0-505d-40de-a37b-a061f6a4dac6.PDF
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2026-04-28 22:50│中农联合（003042）：2025年度内部控制审计报告
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致同会计师事务所（特殊普通合伙）
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
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内部控制审计报告
致同审字（2026）第 371A017979 号
山东中农联合生物科技股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了山东中农联合生物科技股份有限公司（以下
简称中农联合公司）2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是中农联合公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，中农联合公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务
报告内部控制。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国·北京 二〇二六年四月二十七日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/5ca8cecc-b49a-4833-ae5f-c2aa5f49a854.PDF
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2026-04-28 22:50│中农联合（003042）：营业收入扣除情况表专项核查报告
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致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
专项核查报告
公司 2025 年度营业收入扣除情况表及说明 1-3
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
山东中农联合生物科技股份有限公司
营业收入扣除情况表专项核查报告
致同专字（2026）第 371A010796 号
山东中农联合生物科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了山东中农联合生物科技股份有限公司（以下简称“中农联合公司”）2025 年 12 月 31 日的合并及公
司资产负债表，2025 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，
对后附的《山东中农联合生物科技股份有限公司 2025 年度营业收入扣除情况表及说明》（以下简称“营业收入扣除情况表”）进行
了专项核查。
按照《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“上市规则”）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务
办理》的有关规定，编制营业收入扣除情况表，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是中农联合
公司管理层的责任，我们的责任是在实施核查工作的基础上对中农联合公司管理层编制的营业收入扣除情况表提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施核查
工作，以合理确信营业收入扣除情况表不存在重大错报。在核查工作中，我们结合中农联合公司实际情况，实施了包括核对、询问、
抽查会计记录等我们认为必要的核查程序。我们相信，我们的核查工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经核查，我们认为，中农联合公司管理层编制的营业收入扣除情况表在所有重大方面符合上市规则和“自律监管指南”的规定。
本核查报告仅供中农联合公司披露营业收入扣除事项及扣除后的营业收入金额使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国·北京 二〇二六年四月二十七日
山东中农联合生物科技股份有限公司
2025 年度营业收入扣除情况表及说明
山东中农联合生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）2025 年 12 月 31日的合并及公司资产负债表，2025 年度的合并及
公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，
并出具了“致同审字（2026）第 371A017978 号”无保留意见审计报告。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“上市规则”）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号—
—业务办理》（以下简称“自律监管指南”）的有关规定，现将本公司 2025 年度营业收入扣除情况及扣除后的营业收入金额说明如
下：
一、公司经审计的扣除非经常性损益前后的净利润
单位：人民币万元
项 目 2025 年度 2024 年度
利润总额 -16,158.93 -13,620.36
归属于上市公司股东的净利润 -13,660.60 -12,245.31
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-14,014.85 -12,763.18益的净利润
二、营业收入扣除情况表
单位：人民币万元
具体扣 具体扣
项 目 2025 年度 2024 年度
除情况 除情况
营业收入金额 186,104.04 201,362.40
营业收入扣除项目合计金额 343.02 259.00
营业收入扣除项目合计金额占营业收入
的比重
一、与主营业务无关的业务收入
1.正常经营之外的其他业务收入。如
出租固定资产、无形资产、包装物，
销售材料，用材料进行非货币性资产
343.02 注1 259.00 注2交换，经营受托管理业务等实现的收
入，以及虽计入主营业务收入，但属
于上市公司正常经营之外的收入。
2.不具备资质的类金融业务收入，如
具体扣 具体扣
项 目 2025 年度 2024 年度
除情况 除情况
拆出资金利息收入；本会计年度以及
上一会计年度新增的类金融业务所
产生的收入，如担保、商业保理、小
额贷款、融资租赁、典当等业务形成
的收入，为销售主营产品而开展的融
资租赁业务除外。
3.本会计年度以及上一会计年度新增
贸易业务所产生的收入。
4.与上市公司现有正常经营业务无关
的关联交易产生的收入。
5.同一控制下企业合并的子公司期初
至合并日的收入。
6.未形成或难以形成稳定业务模式的
业务所产生的收入。
与主营业务无关的业务收入小计 343.02 259.00
二、不具备商业实质的收入
1.未显著改变企业未来现金流量的风
险、时间分布或金额的交易或事项产
生的收入。
2.不具有真实业务的交易产生的收
入。如以自我交易的方式实现的虚假
收入，利用互联网技术手段或其他方
法构造交易产生的虚假收入等。
3.交易价格显失公允的业务产生的收
入。
4.本会计年度以显失公允的对价或非
交易方式取得的企业合并的子公司
或业务产生的收入。
5.审计意见中非标准审计意见涉及的
收入。
6.其他不具有商业合理性的交易或事
项产生的收入。
不具备商业实质的收入小计
三、与主营业务无关或不具备商业实质的
其他收入
营业收入扣除后金额 185,761.03 201,103.40
注 1：技术咨询收入为 31.73 万元，加工收入为 113.03 万元，销售材料及其他收入为 170.65 万元，检验检测收入 27.61 万
元。
注 2：技术咨询收入为 88.84 万元，加工收入为 43.19 万元，销售材料及其他收入为 126.97 万元。
三、本说明的批准
本说明业经本公司第五届董事会第三次会议于 2026 年 4 月 27 日批准。
法定代表人：
主管会计工作的公司负责人：
会计机构负责人：
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/fb2baadc-453c-44ea-9545-9a705b6b2521.PDF
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2026-04-28 22:44│中农联合（003042）：关于召开2025年度股东会的通知公告
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没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
山东中农联合生物科技股份有限公司（以下简称“公司”或“中农联合”）第五届董事会第三次会议于2026年4月27日召开，会
议决定于2026年5月26日召开2025年度股东会，具体事项通知如下：
一、召开会议的基本情况
1、股东会届次：2025年度股东会
2、股东会的召集人：公司董事会
3、会议召开的合法、合规性：公司第五届董事会第三次会议审议通过了《关于提请召开公司2025年度股东会的议案》，符合有
关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。
4、会议召开的日期、时间：
现场会议时间：2026年5月26日（星期二）下午14:30。
网络投票时间：2026年5月26日。
通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为2026年5月26日9:15-9:25、9:30-11:30 和13:00-15:00；
通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票的时间为2026年5月26日9:15-15:00期间的任意时间。
5、会议的召开方式：本次股东会采用现场表决与网络投票相结合的方式召开。
（1）现场表决：股东本人出席现场会议或通过授权委托书委托他人出席；
（2）网络投票：公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）向全体股东提供网络形
式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。
股东会股权登记日登记在册的所有股东，均有权通过相应的投票方式行使表决权，但同一股份只能选择现场投票和网络投票中的
一种表决方式。同一表决权出现重复表决的，以第一次投票结果为准。
6、会议的股权登记日：2026年5月19日（星期二）
7、出席对象：
（1）2026年5月19日（股权登记日）下午收市时在中国结算深圳分公司登记在册的公司全体股东均有权出席股东会，并可以以书
面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东。
（2）公司董事、高级管理人员；
（3）公司聘请的律师。
8、现场会议召开的地点：济南市历下区经十路9999号黄金时代广场A座14层公司会议室。
二、会议审议事项
1、会议审议事项
提案编码 提案名称 备注
该列打勾的栏
目可以投票
100 总议案：除累积投票提案外的所有提案 √
非累积投
票提案
1.00 关于公司 2025 年度董事会工作报告的议案 √
2.00 关于公司 2025 年度财务决算报告的议案 √
3.00 关于公司 2025 年度利润分配预案的议案 √
4.00 关于公司 2025 年年度报告及摘要的议案 √
5.00 关于公司董事、高级管理人员 2025 年度薪酬的议案 √
6.00 关于公司 2025 年度内部控制自我评价报告的议案 √
7.00 关于续聘会计师事务所的议案 √
8.00 关于与供销集团财务有限公司续签《金融服务协议》暨关 √
联交易的议案
9.00 关于 2026 年度公司及子公司向金融机构及类金融企业申 √
请综合授信额度的议案
10.00 关于 2026 年度公司及子公司担保事项的议案 √
11.00 关于制定《董事和高级管理人员薪酬管理制度》的议案 √
2、披露情况
上述议案已经公司第五届董事会第三次会议审议通过，具体内容详见公司于2026年4月29日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.
cn）上的相关公告。
3、有关说明
议案8的关联股东须回避表决；议案3、议案5-11将对中小投资者（单独或合计持有上市公司5%以上股份的股东及公司董事、高级
管理人员以外的其他股东）单独计票的表决结果单独计票并披露。
公司独立董事将在本次股东会现场会议上做2025年度述职报告。
三、会议登记等事项
1、登记时间：2026年5月20日（星期三）9:30-11:30，13:30-17:00；
2、登记地点：济南市历下区经十路9999号黄金时代广场A座14层证券投资部办公室；
3、登记方式：现场登记、信函登记、传真方式登记；本公司不接受电话方式办理登记；
4、自然人股东现场登记：持本人身份证原件、股票账户卡等有效持股凭证办理登记；委托代理人出席的，代理人持本人身份证
原件、授权委托书（见附件二）原件、委托人身份证复印件、委托人有效持股凭证办理登记手续；
5、法人股东现场登记：持加盖公章的营业执照复印件、股票账户卡等有效持股凭证、授权委托书（见附件二）原件、出席人本
人身份证原件办理登记手续；
6、异地股东可凭以上有关证件及登记表（见附件三）采用信函或传真的方式登记，信函或传真以抵达公司的时间为准。截止时
间为2026年5月20日17:00，且来信请在信封上注明“股东会”。本次股东会不接受电话登记。
7、会议联系方式：
会议联系人：颜世进、徐伟勋
电话号码：0531-88977160
传真号码：0531-88977160
电子邮箱：dongban@sdznlh.com
地址：济南市历下区经十路9999号黄金时代广场A座14层
邮编：250014
8、会议会期及相关费用：本次股东会现场会议会期半天，出席本次会议的股东或代理人交通、食宿等费用自理。
四、参加网络投票的具体操作流程
本次股东会，股东可以通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（地址为http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络
投票的具体操作流程见附件一。
五、备查文件
1．公司第五届董事会第三次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/69ebd70e-80a7-4969-8420-e817456d9382.PDF
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2026-04-28 22:44│中农联合（003042）：独立董事2025年度述职报告-伍远超
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中农联合（003042）：独立董事2025年度述职报告-伍远超。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/48808638-5545-44b7-bb84-46487bf0f6fe.PDF
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2026-04-28 22:44│中农联合（003042）：在供销集团财务有限公司存贷款的风险处置预案
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为有效防范、及时控制和化解山东中农联合生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）在供销集团财务有限公司（以下简称“
供销财务公司”）存贷款业务的资金风险，保障公司资金安全，公司特制定本风险处置预案。
第一章 风险处置机构及职责
第一条 公司成立供销财务公司存贷款风险预防处置领导小组（以下简称“领导小组”），由公司总经理任组长，为领导小组风
险预防处置第一责任人，由公司财务总监任副组长，领导小组成员包括：财务管理部门、审计合规部门、证券投资部门等相关人员。
第二条 存贷款风险预防处置领导小组的职责
（一）全面负责存贷款风险的防范和处置工作，对董事会负责。
（二）各部门积极筹划落实各项防范化解风险措施，相互协调，共同控制和化解风险。
（三）领导小组应督促供销财务公司及时提供相关信息，关注其经营情况，做到信息监控到位，风险防范有效。
（四）加强对风险的监测，及时发现风险，并采取果断措施，防止风险扩散和蔓延，将存贷款风险降到最低。
第二章 信息报告与披露
第三条 公司建立存贷款风险报告制度。定期或临时向董事会报告。第四条 公司将资金存放在供销财务公司前，应取得并审阅供
销财务公司经审计的年度财务报告，充分了解供销财务公司机构设置、制度建设、运行状况等相关信息，并对供销财务公司的经营资
质、业务和风险状况进行评估，出具风险评估报告。
第五条 关联交易存续期间，公司应当指派专门机构和人员对存放于供销财务公司的资金风险状况进行动态评估和监督。如出现
风险处置预案确定的风险情形，公司应当及时予以披露，并积极采取措施保障公司利益。供销财务公司应当及时书面告知公司，并配
合上市公司履行信息披露义务。
第六条 发生存贷款业务期间，公司应当在定期报告中持续披露涉及供销财务公司的关联交易情况，每半年取得并审阅供销财务
公司的财务报告，出具风险持续评估报告，并与半年度报告、年度报告同步披露。公司与供销财务公司的关联交易应当严格按照深圳
证券交易所的要求，履行决策程序和信息披露义务。
第三章 风险应急处置程序和措施
第七条 公司在供销财务公司存贷款期间，供销财务公司出现下列情形之一的，应立即启动风险处置程序：
（一）供销财务公司出现违反《企业集团财务公司管理办法》中第二十一条、第二十二条、第二十三条规定的情形。
（二）供销财务公司任何一个监管指标不符合《企业集团财务公司管理办法》第三十四条规定的要求。
（三）供销财务公司发生挤提存款、到期债务不能支付、大额贷款逾期或担保垫款、电脑系统严重故障、被抢劫或诈骗、董事或
高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项。
（四）发生可能影响供销财务公司正常经营的重大机构变动、股权交易或者经营风险等事项。
（五）供销财务公司对单一股东发放贷款余额超过供销财务公司注册资本金的 50％或该股东对供销财务公司的出资额，但未向
监管报告的。
（六）供销财务公司的股东对供销财务公司的负债逾期 1年以上未偿还。
（七）供销财务公司出现严重支付危机。
（八）公司在供销财务公司的存款余额占供销财务公司吸收的存款余额比例超过 30%。
（九）供销财务公司当年亏损超过注册资本金的 30%或连续 3年亏损超过注册资本金的 10%。
（十）供销财务公司因违法违规受到国家金融监督管理总局等监管部门的行政处罚。
（十一）供销财务公司被国家金融监督管理总局责令进行整顿。
（十二）其他可能对公司存放资金带来安全隐患的事项。
第八条 风险发生后，相关工作人员应立即向领导小组报告。领导小组应及时了解信息，分析整理情况后制定风险处置临时方案
，第一时间上报公司董事会现有风险情况。
第九条 领导小组启动应急处置程序，敦促供销财务公司提供详细情况说明，并多渠道了解情况，必要时可进驻现场调查发生存
贷款风险原因，分析风险的动态。同时，根据风险起因和风险状况，落实风险化解预案规定的各项化解风险措施和责任，并制订风险
应急处置方案。应急处置方案应当根据存贷款风险情况的变化以及实施中发现的问题及时进行修订、补充。
应急处置方案主要包括以下内容：
1、建立应急处置小组。
2、各部门的职责分工和应采取的措施，应完成的任务以及应达到的目标。
3、各项化解风险措施的组织实施。
4、化解风险措施落实情况的督查和指导。
第十条 针对出现的风险，应急处置小组应与供销财务公司召开联席会议，要求供销财务公司采取积极措施，进行风险自救，避
免风险扩散和蔓延，保障公司相应权益。具体措施包括但不限于：
（一）公司必要时要求供销财务公司视情况暂缓或停止发放新增贷款，组织回收资金。
（二）卖出持有的国债或其他有价证券。
（三）对拆放同业的资金不论到期与否，一律收回。
（四）对未到期的贷款寻求机会转让给其他金融机构，及时收回贷款本息。第四章 后续事项处理
第十一条 突发性风险平息后，领导小组要加强对供销财务公司的监督，对供销财务公司的经营情况、风险管理和内部控制重新
进行评估，必要时调整存款比例或终止与供销财务公司签订的《金融服务协议》的执行。第十二条 领导小组应对风险产生的原因、
造成的后果及相关处置措施进行分析和总结，吸取经验教训，完善有关制度和预案，更加有效地做好风险防范和处置工作。
第五章 附则
第十三条 本预案未尽事宜，按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》等有关
法律法规、规范性文件以及《公司章程》等相关规定执行。
第十四条 本预案的解释权和修订权归公司董事会。
第十五条 本预案自董事会审议通过之日起生效。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/7fbfc697-9d73-4f48-88db-7def56313657.PDF
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2026-04-28 22:44│中农联合（003042）：远期结售汇管理办法
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第一条 为规范山东中农联合生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）远期结售汇业务，有效防范和控制外币汇率风险，根
据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《结汇、售汇及付汇管理规定》等法律法规
、规范性文件及《山东中农联合生物科技股份有限公司章程》的规定，结合公司具体实际情况，特制定本办法。
第二条 远期结售汇业务是指公司与银行签订远期结售汇合约，约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，到期
时按照合同约定办理结汇或售汇业务。
第三条 本制度适用于公司及其全资子公司、控股子公司的远期结售汇业务，全资子公司、控股子公司进行远期结售汇业务视同
公司远期结售汇业务，适用本办法。未经公司审批同意，公司下属子公司不得自行开展该业务。
第二章 远期结售汇业务操作原则
第四条 公司以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有远期结售汇业务均以正常生产经营为基
础，以具体经营业务为依托，不得进行投机和套利交易。
第五条 公司开展远期结售汇业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有远期结售汇业务经营资格的金融机构进
行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织和个人进行交易。
第六条 公司进行远期结售汇交易必须基于公司的外币收（付）款的谨慎预测，远期结售汇合约的外币金额不得超过外币收（付
）款的谨慎预测量。远期结售汇业务的交割期间需与公司预测的外币回款时间相匹配。
第七条 公司进行远期结售汇交易合约的外币金额不得超过经董事会或股东会审批通过的业务额度。
第八条 公司必须以其自身名义或全资子公司、控股子公司名义设立远期结售汇交易账户，不得使用他人账户进行远期结售汇业
务。
第九条 公司须具有与远期结售汇业务相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行远期结售汇交易，且严格按照审议
批准的远期结售汇额度，控制资金规模，不得影响公司正常经营。
第三章 远期结售汇业务的审批及操作流程
第十条 公司应对远期结售汇业务的范围、额度和期限进行合理预计，根据《公司章程》规定的总经理办公会、董事会和股东会
的审批权限，分别提交总经理办公会、董事会或股东会审批。
第十一条 在公司总经理办公会、 董事会或股东会批准的范围、额度和期限内，由财务管理部门制定具体交易方案，经财务总监
审核后提交总经理办公会审议批准。
第十二条 子公司开展远期结售汇业务需报公司审批，经公司审批同意后开展。
第十三条 销售部门和采购部门根据销售和采购订单预测外币收（付）款金额及回款期进行预测。
第十四条 财务管理部门应对每笔远期结售汇业务交易进行登记，检查交易记录，及时跟踪交易变动状态，妥善安排交割资金，
严格控制，杜绝交割违约风险的发生。
第十五条 财务管理部门应每季度将发生的远期结售汇执行情况、盈亏情况上报总经理。
第四章 信息隔离措施
第十六条 参与公司远期结售汇业务的所有人员须遵守公司的保密制度，未经允许不得泄露公司的远期结售汇业务交易方案、交
易情况、结算情况、资金状况等与公司远期结售汇业务有关的信息。
第十七条 远期结售汇业务交易操作环节相互独立，相关人员相互独立，严格执行不相容岗位及人员分离原则。
第五章 内部风险报告制度及风险处理程序
第十八条 在远期结售汇业务操作过程中，财务管理部门应根据与金融机构签署的远期结售汇合约中约定的外汇金额、汇率及交
割期间，及时与金融机构进行结算。
第十九条 当汇率发生剧烈波动时，财务管理部门应及时进行分析，并将有关信息及时上报公司财务总监和总经理。
第二十条 当公司远期结售汇业务出现重大风险或可能出现重大风险，财务管理部门应及时向财务总监提交分析报告和解决方案
，同时向公司董事会秘书进行报告。财务总监应与相关人员商讨应对措施，提交总经理办公会审议。对已出现或可能出现的重大风险
达到中国证券监督管理机构及深圳证券交易所规定的披露标准时，公司应及时公告。
第六章 信息披露和档案管理
第二十一条 公司开展远期结售汇业务，应按照《深圳证券交易所股票上市规则》等相关监管规则的规定进行披露。
第二十二条 当公司远期结售汇业务出现重大风险或可能出现重大风险，达到监管机构规定的披露标准时，公司应在 2个交易日
内向深圳证券交易所报告并公告。
第二十三条 对远期结售汇业务计划、交易资料、交割资料等业务档案由财务管理部门负责在执行完毕后按会计档案保管。
第七章 附则
第二十四条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律法规及其他规范性文件的规定执行。本制度如与日后颁布的有关法律法规、规
范性文件的规定相抵触的，按有关法律法规、规范性文件的规定执行，并由财务管理部门及时提出修订意见。第二十五条 本制度由
公司董事会负责修订和解释。
山东中农联合生物科技股份有限公司
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/99c591ba-ec6b-499d-bd12-463122f93dfd.PDF
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2026-04-28 22:44│中农联合（003042）：董事和高级管理人员薪酬管理制度
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第一条 为进一步加强和规范山东中农联合生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事和高级管理人员的薪酬管理，充分
调动董事和高级管理人员的积极性和创造性，建立和完善有效的激励和约束机制，为公司和股东创造更大效益，根据《中华人民共和
国公司法》《上市公司治理准则》等法律法规和规范性文件以及《山东中农联合生物科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程
》）的规定，特制定本薪酬管理制度。
第二条 适用本制度的董事与高级管理人员包括：公司董事、总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人以及《公司章程》规
定的其他高级管理人员。第三条 公司薪酬制度遵循以下原则：
（一）严格遵循国家法律法规，确保薪酬管理合法合规。
（二）体现责任权利对等的原则，薪酬与岗位价值高低、承担责任大小相符，实行差异化薪酬管理。
（三）薪酬设计与公司发展规划紧密衔接，重视长期价值创造。
（四）薪酬水平与公司经营业绩、个人绩效表现关联，以业绩定薪酬，通过绩效激励激发工作活力。
（五）薪酬水平与公司规模、业绩匹配，同时兼顾市场薪酬水平。第二章 薪酬管理机构
第四条 公司董事、高级管理人员薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会制定，明确薪酬确定依据和具体构成，负责对公司薪酬制
度执行情况进行监督；高级管理人员的薪酬方案由董事会进行审议；董事的薪酬方案由股东会决定。第五条 公司董事会薪酬与考核
委员会在董事会的授权下负责下列事项：
（一）负责制定公司董事、高级管理人员的薪酬方案；
（二）负责审查公司董事、高级管理人员的履职情况并对其进行年度绩效考评；
（三）负责监督公司董事、高级管理人员的薪酬方案执行情况。
在董事会或者薪酬与考核委员会对董事个人进行评价或者讨论其报酬时，该董事应当回避。
第六条 公司人力资源管理部门、财务管理部门负责配合董事会薪酬与考核委员会对董事、高级管理人员薪酬方案的制订与实施
。
第三章 薪酬构成
第七条 董事会成员薪酬：
（一）非独立董事
1.在公司任职的非独立董事（含职工代表董事），按照其在公司所从事的具体岗位和担任的职务对应的薪酬与考核管理制度领取
相应的薪酬。
2.不在公司担任除董事外的其他职务的非独立董事，不在公司领取薪酬。
（二）独立董事
参照《上市公司独立董事管理制度》的有关规定，结合公司实际情况，采取固定独立董事津贴制，津贴标准由公司股东会审议决
定，除此之外不再享受公司其他报酬、社保待遇等。独立董事行使职责所需的合理费用由公司承担。
第八条 高级管理人员薪酬
（一）高级管理人员薪酬由基本薪酬、绩效薪酬以及中长期激励收入三部分构成；
（二）基本薪酬是高级管理人员的年度基本收入，主要根据承担的岗位职责等因素确定，按月发放；
（三）绩效薪酬是高级管理人员完成年度主要任务及个人重点工作而取得的绩效奖励，根据年度经营业绩考核结果评定。
（四）中长期激励收入是对高级管理人员中长期经营业绩及贡献的奖励，包括与公司高级管理人员任期业绩考核结果挂钩的任期
激励收入，以及股权、期权、员工持股计划等其他中长期激励收入。
第九条 在公司任职的非独立董事（含职工代表董事）、高级管理人员的绩效薪酬和中长期激励收入的确定和支付应当以绩效评
价为重要依据，其中绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的百分之五十。公司应当确定董事、高级管理人员一定比例
的绩效薪酬在年度报告披露和绩效评价后支付，绩效评价应当依据经审计的财务数据开展。
第十条 根据本制度考核、核算确认的董事及高级管理人员的年度薪酬，根据证监会、证券交易所的有关规定在年度报告中予以
披露。
第四章 薪酬发放
第十一条 领取津贴的董事，其津贴按季度或按其他期限定期发放。
第十二条 领取薪酬的董事、高级管理人员，其基本薪酬按月发放，绩效薪酬（如适用）发放时间、方式根据公司执行的工资发
放制度确定。
第十三条 公司董事、高级管理人员的薪酬或津贴（如有），均为税前金额，公司将按照国家和公司的有关规定从工资奖金中扣
除下列事项，剩余部分发放给个人。公司代扣代缴项目包括但不限于以下内容：
（一）代扣代缴个人所得税；
（二）各类社会保险费用等由个人承担的部分；
（三）国家或公司规定的其他款项等应由个人承担的部分。
第十四条 公司董事、高级管理人员因换届、改选、任期内辞职等原因离任的，按其实际任期和实际绩效计算薪酬或津贴并予以
发放。
第十五条 公司因财务造假等错报对财务报告进行追溯重述时，应当及时对董事、高级管理人员绩效薪酬和中长期激励收入予以
重新考核并相应追回超额发放部分。
公司董事、高级管理人员违反义务给公司造成重大损失，或者对财务造假、资金占用、违规担保等严重违法违规行为负有重大过
错的，公司应当根据情节轻重减少、停止支付未支付的绩效薪酬，并对相关行为发生期间已经支付的绩效薪酬进行全额或部分追回。
第十六条 公司董事、高级管理人员在任职期间，发生下列任一情形，公司可不予发放绩效薪酬或津贴：
（一）被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的；
（二）因重大违法违规行为被中国证券监督管理委员会予以行政处罚的；
（三）严重损害公司利益的；
（四）公司董事会、股东会认定严重违反公司有关规定的其他情形。
第十七条 薪酬体系应为公司的经营战略服务，公司董事和高级管理人员薪酬应当与市场发展相适应，与公司经营业绩、个人业
绩相匹配，与公司可持续发展相协调，并随着公司经营状况的不断变化而做相应的调整以适应公司的进一步发展需要。
第十八条 公司董事及高级管理人员的薪酬调整依据为：
（一）公司的发展战略和经营环境变化。
（二）公司经营业绩状况。
（三）市场薪酬水平变动情况。
（四）组织结构调整或岗位发生变动的个别调整。
（五）公司董事会认为应当进行薪酬调整的其他情形。
第十九条 公司董事、高级管理人员的薪酬调整方案由董事会薪酬与考核委员会负责拟定，其中高级管理人员的定薪和薪酬调整
方案，经董事会薪酬与考核委员会审批后，提交至公司董事会审议；公司董事的定薪和薪酬调整方案，经董事会薪酬与考核委员会审
批后，由公司董事会、股东会审议通过。
第六章 附则
第二十条 本制度未尽事宜，按照国家有关法律法规、规范性文件和《公司章程》等相关规定执行。本制度如与国家法律法规、
规范性文件以及《公司章程》的规定相抵触时，以国家有关法律法规、规范性文件以及《公司章程》的规定为准。
第二十一条 股东会授权董事会根据国家有关法律法规、规范性文件和《公司章程》的修改，修订本制度，报股东会批准。
第二十二条 本制度自公司股东会审议通过之日起生效，追溯适用至2026年1月1日起实施。本制度由公司董事会负责解释。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/67776504-7088-46e6-bee3-56d54056e716.PDF
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2026-04-28 22:44│中农联合（003042）：独立董事2025年度述职报告-杨光亮
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中农联合（003042）：独立董事2025年度述职报告-杨光亮。公告详情请查看附件
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2026-04-28 22:44│中农联合（003042）：独立董事2025年度述职报告-王贡勇
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中农联合（003042）：独立董事2025年度述职报告-王贡勇。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/ab5b350a-3756-41e7-b2a9-9b1b553d185f.PDF
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2026-04-28 22:43│中农联合（003042）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
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履职情况评估及履行监督职责情况的报告
山东中农联合生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国
证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号
—主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，本着勤勉尽责
的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2025年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
致同会计师事务所（特殊普通合伙）（简称“致同所”）前身是成立于 1981年的北京会计师事务所，2011年 12 月 22 日经北
京市财政局批准转制为特殊普通合伙，2012 年更名为致同会计师事务所（特殊普通合伙）。注册地址为北京市朝阳区建国门外大街
22号赛特广场五层，首席合伙人为李惠琦先生。
截至 2025 年末，致同所从业人员近 6,000 人，其中合伙人 244 名，注册会计师 1,361名，签署过证券服务业务审计报告的注
册会计师超过 400人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 4月 24日召开了第四届董事会第十三次会议，于 2025 年 5月16日召开了2024年度股东大会，审议通过了《关
于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘致同所为公司 2025年度财务报告审计与内部控制审计机构，聘期一年，审计费用合计为人
民币 65万元。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2025 年年报工作安排，致同所对公司
2025 年度财务报告及 2025年 12月 31日内部控制的有效性进行了审计，同时对公司 2025年度关联交易的存款、贷款等金融业务、
非经营性资金占用及营业收入扣除等进行核查并出具了专项报告。
经审计，致同所认为公司财务报表在所有重大方面均按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025年 12月 31日的合并
及母公司财务状况，以及 2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量，公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重
大方面保持了有效的财务报告和非财务报告内部控制。致同所为公司出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，致同所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、
风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了充分沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对致同所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评
价，同时综合考虑致同所审计项目工作方案、项目团队及经验、质量管理水平和审计费用报价等情况，认为其具备为上市公司提供审
计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。独立性方面，致同所审计人员未在本公司任职、未获取除法定审计必要费
用外任何现金及其他任何形式经济利益，与本公司之间不存在直接或者间接的相互投资情况，审计小组与公司决策层之间不存在关联
关系。2025年 4月 18日，公司第四届董事会审计委员会 2025年第二次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意继续
聘请致同所作为公司 2025年度财务报告审计与内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。
（二）审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目负责人召开沟通会议，对 2025 年度审
计工作的初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。致同所出具初步审计意见后，审
计委员会与年审会计师进行沟通，对 2025年审计结论、关联交易情况、营业收入确认情况等审计委员会关注事项进行沟通。审计委
员会听取了致同所关于公司审计内容相关事项及审计报告的出具等情况汇报，并对审计工作提出建议。
四、总体评价
2025 年度，公司审计委员会充分发挥了审查、监督的作用，对会计师事务所相关资质、执业能力、执业水平及过往执业经验等
进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告
，有效监督了公司的审计工作，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为：致同所在公司年报审计过程中坚持独立、客观、公正的审计原则，公允合理地发表了独立审计意见，按时
完成了公司 2025 年年报审计及内控审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时，审计行为规范有序，表现了良好的职
业操守和业务素质。
山东中农联合生物科技股份有限公司
审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/e67f0d86-6101-4b08-a627-8ee0ce0d07cf.PDF
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2026-04-28 22:43│中农联合（003042）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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中农联合（003042）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/f70a62ca-7a1f-4a2d-8429-4d8f5fd34f74.PDF
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2026-04-28 22:43│中农联合（003042）：关于拟续聘会计师事务所的公告
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特别提示：公司本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》（财会〔2023〕4号）的规定。
山东中农联合生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 4月27 日召开了第五届董事会第三次会议，审议通过了《
关于续聘会计师事务所的议案》，同意公司续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同所”）担任公司 2026 年度财
务报告审计与内部控制审计机构，本议案尚需提交公司2025年度股东会审议。相关事项公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2011年 12月 22日
注册地址：北京市朝阳区建国门外大街 22号赛特广场五层
首席合伙人：李惠琦
统一社会信用代码：91110105592343655N
执业证书颁发单位及序号：北京市财政局 NO 0014469
截至 2025 年末，致同所从业人员近 6,000 人，其中合伙人 244 名，注册会计师 1,361名，签署过证券服务业务审计报告的注
册会计师超过 400人。
致同所 2024年度业务收入 26.14亿元，其中审计业务收入 21.03亿元，证券业务收入 4.82 亿元。2024 年年报上市公司审计客
户 297家，主要行业包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、电力、热力、燃气及水生产供应业、交通运输
、仓储和邮政业，收费总额 3.86 亿元；2024年年报挂牌公司客户 166家，审计收费 4,156.24万元。
2、投资者保护能力
致同所已购买职业保险，累计赔偿限额 9亿元，职业保险购买符合相关规定。2024年末职业风险基金 1,877.29万元。
致同所近三年已审结的与执业行为相关的民事诉讼均无需承担民事责任。
3、诚信记录
致同会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 5次、监督管理措施 19 次、自律监管措施 12 次和纪律处分
3 次。81 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 6次、监督管理措施 20次、自律监管措施 11次和纪律处分 6
次。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人：刘健，2007年成为注册会计师，2007年开始从事上市公司审计，2019 年开始在致同所执业，2024 年开始为本公司
提供审计服务；近三年签署上市公司审计报告 5份、签署新三板挂牌公司审计报告 1份。
签字注册会计师：江磊，2017年成为注册会计师，2013 年开始从事上市公司审计，2019 年开始在致同所执业，2026年开始为本
公司提供审计服务；近三年签署的上市公司审计报告 5份。
项目质量控制复核人：刘毅，2006年成为注册会计师，2004 年开始从事上市公司审计，2020年开始在致同所执业，2025年开始
为本公司提供审计服务；近三年签署上市公司审计报告 4份，签署新三板挂牌公司审计报告 1份。近三年复核上市公司审计报告 6份
，复核新三板挂牌公司审计报告 2份。
2、诚信记录
项目合伙人刘健先生 2024年 12月 27日受到中国证券监督管理委员会福建监管局给予的监管谈话行政监管措施 1次、2026年 1
月 19日受到中国证券监督管理委员会上海证券监管专员办事处给予警示函监管措施 1次，除此之外，近三年未因执业行为受到刑事
处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的其他监督管理措施、行政处罚，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自
律监管措施、纪律处分，详见下表。
序号 姓名 处理处罚 处理处罚 实施单位 事由及处理处罚情况
日期 类型
1 刘健 2025年 监管谈话 中国证券 违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第 40
12月 27 监督管理 号）第五十二条、第五十三条、《上市公司信息披露管
日 委员会福 理办法》（证监会令第 182 号）第四十五条第一款、第
建监管局 四十六条的规定。
2 刘健 2026年 1 警示函 中国证券 违反了《中国注册会计师审计准则第 1101号——注册会
月 19日 监督管理 计师的总体目标和审计工作的基本要求》第二十八条、
委员会上 第三十条，《中国注册会计师审计准则第 1131号——审
海证券监 计工作底稿》第八条、第十条、第十二条、第十七条，
管专员办 《中国注册会计师审计准则第 1201 号——计划审计工
事处 作》第六条，《中国注册会计师审计准则第 1211号——
重大错报风险的识别和评估》第三十条，《中国注册会
计师审计准则 1231号——针对评估的重大错报风险采取
的应对措施》第十七条，《中国注册会计师审计准则第
1301号——审计证据》第九条、第十条，《中国注册会
计师审计准则第 1312号——函证》第十二条、第十四条
第二十一条，《中国注册会计师审计准则第 1321号——
会计估计和相关披露的审计》第十八条、第二十一条、
第二十八条，《中国注册会计师审计准则第 1501号——
对财务报表形成审计意见和出具审计报告》第十四条，
《企业内部控制审计指引》第十六条的规定。
签字注册会计师江磊先生、项目质量控制复核人刘毅先生近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业
主管部门等的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
致同所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
公司与致同所商定 2026 年度财务报告审计费用和内控审计费用合计为 65万元，其中财务报告审计费用 50万元，内控审计费用
15万元。审计费用系根据公司业务规模及分布情况协商确定，审计费用较上期未发生变化。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会对致同所独立性、专业胜任能力、投资者保护能力、执业资格等方面进行了审查。认为致同所具备为公司
服务的资质要求，具备审计的专业能力，能够较好地胜任工作，同意向董事会提议续聘致同所为公司 2026年度财务报告审计与内部
控制审计机构。
（二）董事会对议案审议和表决情况
公司于 2026年 4月 27日召开第五届董事会第三次会议，全票审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘致同会计
师事务所（特殊普通合伙）为公司 2026年度财务报告审计与内部控制审计机构。
（三）生效日期
本事项尚需提交股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1、公司第五届董事会第三次会议决议；
2、公司第五届董事会审计委员会 2026年第二次会议决议；
3、拟聘任会计师事务所营业执照、执业证书，主要负责人、监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册
会计师身份证件、执业证照和联系方式。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/0c16d73e-7100-4174-900c-d4ab23984b64.PDF
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2026-04-28 22:43│中农联合（003042）：公司及子公司开展远期结售汇业务的可行性分析报告
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一、开展远期结售汇业务的目的
公司及子公司日常经营过程中涉及大量外币业务并持有一定数量的外汇资产，当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业
绩会造成一定影响。为规避和防范汇率波动风险，提高公司财务稳健性，公司及下属子公司计划与银行等金融机构开展远期结售汇业
务。
二、开展远期结售汇业务的基本情况
远期结售汇业务是指公司与银行签订远期结售汇合约，约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，到期时按照合
同约定办理结汇或售汇业务。
公司及子公司开展远期结售汇业务只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币相同的币种，以规避和防范汇率风险为目的
，不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有远期结售汇业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不进行投机和套利
交易。
三、开展远期结售汇业务的必要性和可行性
受国际政治和经济的不确定性因素影响，外汇市场波动较为频繁，汇率波动加大，而公司及子公司境外销售业务主要结算货币为
美元，汇率波动将对公司及子公司的经营结算带来一定的不确定性。因此公司开展远期结售汇业务，通过锁定汇率为手段，以规避和
防范汇率波动风险为目的，对公司保护正常经营利润具有一定的必要性；公司已完善了相关内控流程，采取的针对性风险控制措施是
可行的。通过开展远期结售汇业务，可以锁定未来时点的交易收益或成本，实现以规避风险为目的的资产保值。因此公司开展远期结
售汇业务能有效地降低汇率波动风险，具有一定的必要性和可行性。
四、开展远期结售汇业务存在的风险
（一）汇率波动风险
可能产生因市场价格波动而造成外汇远期结售汇价格变动导致亏损的市场风险。
（二）客户违约风险
客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成无法按期交割导致公司损失。
（三）内部控制风险
外汇远期结售汇交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制机制不完善而造成风险。
五、开展远期结售汇业务的风险应对措施
（一）公司外汇远期结售汇交易原则是以规避和防范汇率波动风险为目的，制定了《山东中农联合生物科技股份有限公司远期结
售汇管理办法》，对远期结售汇业务的操作原则、审批权限及操作流程、信息保密措施、风险报告制度及风险处理程序等作了明确规
定。
（二）公司在签订远期结售汇业务合同时，将严格按照预测的收汇、付汇期与金额进行交易，并加强应收账款管理，避免出现应
收账款逾期现象，同时公司为出口货款购买信用保险，从而降低客户拖欠、违约风险。如果客户确实无法按期付款，公司将协调其他
客户回款妥善安排交割资金或者向银行申请延期交割。
（三）公司通过银行专业机构掌握市场波动原因并研判未来走势，加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调
整策略，最大限度的避免汇兑损失。
六、开展远期结售汇业务的可行性分析结论
公司及子公司开展远期结售汇业务是围绕其主营业务展开的，遵循套期保值原则，不是以盈利为目的投机性套利交易。适时适度
的开展远期结售汇业务，能够有效防范外汇市场风险，减少汇兑损失，进一步提升公司财务的稳健性。同时，针对开展远期结售汇业
务可能会存在的风险，公司已制定了相关的规章制度，完善了相关的内部控制流程。综上，公司及子公司开展远期结售汇业务具有一
定的必要性和可行性。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/0931d97b-c684-4ad4-86c1-160bcaf34994.PDF
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2026-04-28 22:43│中农联合（003042）：关于2025年度会计师事务所履职情况评估报告
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山东中农联合生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同所”）作
为公司 2025 年度财务报告审计与内部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所
管理办法》，公司对致同所 2025年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为致同所资质等方面合规有效，履职保持独立
性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下：
一、资质条件
1、基本信息
致同所前身是成立于 1981年的北京会计师事务所，2011年 12月 22日经北京市财政局批准转制为特殊普通合伙，2012 年更名为
致同会计师事务所（特殊普通合伙）。注册地址为北京市朝阳区建国门外大街 22号赛特广场五层，首席合伙人为李惠琦先生。
致同所已取得北京市财政局颁发的执业证书（证书序号：NO.0014469），是中国首批获得证券期货相关业务资格和首批获准从事
特大型国有企业审计业务资格，以及首批取得金融审计资格的会计师事务所之一，首批获得财政部、证监会颁发的内地事务所从事 H
股企业审计业务资格，并在美国 PCAOB注册。致同所过去二十多年一直从事证券服务业务。
截至 2025 年末，致同所从业人员近 6,000 人，其中合伙人 244 名，注册会计师 1,361名，签署过证券服务业务审计报告的注
册会计师超过 400人。
致同所 2024年度业务收入 26.14亿元，其中审计业务收入 21.03亿元，证券业务收入 4.82 亿元。2024年年报上市公司审计客
户 297家，主要行业包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、电力、热力、燃气及水生产供应业、交通运输
、仓储和邮政业，收费总额 3.86 亿元；2024年年报挂牌公司客户 166家，审计收费 4,156.24万元。
2、投资者保护能力
致同所已购买职业保险，累计赔偿限额 9亿元，职业保险购买符合相关规定。2024年末职业风险基金 1,877.29万元。
致同所近三年已审结的与执业行为相关的民事诉讼均无需承担民事责任。
3、诚信记录
致同会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 5次、监督管理措施 19 次、自律监管措施 12 次和纪律处分
3 次。81 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 6次、监督管理措施 20次、自律监管措施 11次和纪律处分 6
次。
二、执业记录
1、基本信息
项目合伙人：刘健，2007年成为注册会计师，2007年开始从事上市公司审计，2019 年开始在致同所执业；近三年签署上市公司
审计报告 5份、签署新三板挂牌公司审计报告 1份。
签字注册会计师：江磊，2017年成为注册会计师，2013 年开始从事上市公司审计，2019年开始在致同所执业；近三年签署的上
市公司审计报告 5份。
项目质量控制复核人：刘毅，2006年成为注册会计师，2004 年开始从事上市公司审计，2020年开始在致同所执业；近三年签署
上市公司审计报告 4 份，签署新三板挂牌公司审计报告 1份。近三年复核上市公司审计报告 6份，复核新三板挂牌公司审计报告 2
份。
2、诚信记录
项目合伙人刘健先生 2024年 12月 27日受到中国证券监督管理委员会福建监管局给予的监管谈话行政监管措施 1次、2026年 1
月 19日受到中国证券监督管理委员会上海证券监管专员办事处给予警示函监管措施 1次，除此之外，近三年未因执业行为受到刑事
处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的其他监督管理措施、行政处罚，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自
律监管措施、纪律处分，详见下表。
序 姓名 处理处罚 处理处罚 实施单位 事由及处理处罚情况
号 日期 类型
1 刘健 2025年12 监管谈话 中国证券 违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第 40号
月 27日 监督管理 第五十二条、第五十三条、《上市公司信息披露管理办法
委员会福 （证监会令第 182号）第四十五条第一款、第四十六条的规
建监管局 定。
2 刘健 2026年 1 警示函 中国证券 违反了《中国注册会计师审计准则第 1101号——注册会计
月 19日 监督管理 师的总体目标和审计工作的基本要求》第二十八条、第三十
委员会上 条，《中国注册会计师审计准则第 1131号——审计工作底
海证券监 稿》第八条、第十条、第十二条、第十七条，《中国注册会
管专员办 计师审计准则第 1201号——计划审计工作》第六条，《中
事处 国注册会计师审计准则第 1211号——重大错报风险的识别
和评估》第三十条，《中国注册会计师审计准则 1231号—
—针对评估的重大错报风险采取的应对措施》第十七条，《中
国注册会计师审计准则第 1301号——审计证据》第九条、
第十条，《中国注册会计师审计准则第 1312号——函证》
第十二条、第十四条、第二十一条，《中国注册会计师审计
准则第 1321号——会计估计和相关披露的审计》第十八条
第二十一条、第二十八条，《中国注册会计师审计准则第
1501号——对财务报表形成审计意见和出具审计报告》第
十四条，《企业内部控制审计指引》第十六条的规定。
签字注册会计师江磊先生、项目质量控制复核人刘毅先生近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业
主管部门等的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
致同所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
三、质量管理水平
1、项目咨询
2025 年度审计过程中，致同所就公司重大会计审计事项与专业技术部及时咨询，按时解决公司重点难点技术问题。
2、意见分歧解决
致同所制定了明确的专业意见分歧解决机制。当项目组成员、项目质量复核人或专业技术部成员之间存在未解决的专业意见分歧
时，致同所鼓励采用业务咨询方式解决分歧，重要分歧则采用专业技术委员会审核方式解决或风险管理委员会审议方式，在确保分歧
事项按照分歧事项的处理意见或解决方案得到执行后方可出具审计报告。2025 年度审计过程中，致同所就公司的所有重大会计审计
事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧。
3、项目质量复核
致同所实施了完善的项目质量复核程序，从总体审计策略到具体审计计划到审计结论的确定，均经过事务所内部三级复核的审核
批准，对于重大审计结论由事务所内部质量控制复核并出具意见，通过专业标准委员会研究决定。2025 年度审计过程中，致同所按
照规定进行了项目质量复核，能够保证项目质量。
4、项目质量检查
致同所项目质量检查坚持公平、公正的原则，以事实为依据，以准则和事务所质量管理政策和程序为标准，严格检查，严格惩戒
。2025 年审计过程中，致同所没有在项目质量检查方面发现重大问题。
5、质量管理缺陷识别与整改
致同所根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，制定相应的内部管理制度和政策，构成完整、全面的质量管理体系
。在 2025年度审计过程中，致同所勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行。
四、年度审计工作方案
2025 年度审计过程中，致同所针对公司的服务需求及实际情况，制定了全面、合理、可操作性强的审计工作方案，审计工作围
绕公司的审计重点展开，致同所全面配合公司相应工作，就预审、终审等阶段制定了详细的审计计划与时间安排，并且能够根据计划
安排按时提交各项工作文件，能够满足上市公司报告披露时间要求。致同所独立完成了公司 2025年度审计工作，公允合理地发表了
独立审计意见。
五、人力及其他资源配备
致同所配备了专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年上市公司审计经验、制造业行业审计经验，并拥有中国注册会计师专
业资质。致同所的后台支持团队包括专业技术部、税务、信息系统、估值等多领域专家。
六、信息安全管理
公司与致同所在《审计业务约定书》中明确约定了致同所在信息安全管理中的责任义务。致同所制定了涵盖档案管理、保密制度
、突发事件处理等系统性的信息安全控制制度，在制定审计方案和实施审计工作的过程中，也考虑了对敏感信息、保密信息的检查、
处理、脱敏和归档管理，并能够有效执行。
七、风险承担能力水平
致同所具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险，已计提的职业风险基金和已购
买的职业保险累计赔偿限额之和超过人民币 9亿元。近三年不存在任何因与执业行为相关的民事诉讼而需承担民事责任的情况。
综上，公司认为致同所作为公司 2025年度的审计机构，认真履行审计职责，审计行为规范，能够独立、客观、公正地评价公司
财务状况和经营成果，表现出了良好的职业操守和专业能力，出具的审计报告客观、完整、清晰，较好的完成了公司 2025年度审计
的各项工作。
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2026-04-28 22:43│中农联合（003042）：非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
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中农联合（003042）：非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/a27bd821-ceac-416e-95ca-05b70cb18b19.PDF
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2026-04-28 22:43│中农联合（003042）：2025年度内部控制自我评价报告
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山东中农联合生物科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合山东中农联合生物科技股份有限公司（以下
简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2025 年12 月 31 日（内部控制
评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；审计委员会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织实施公
司内部控制的日常运行。公司董事会、董事及高级管理人员保证本报告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现
发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不
恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
报告期内（2025 年 1月 1日-2025 年 12 月 31 日），公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的内部控制，未发现重大的内部控制缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价工作的范围
根据《企业内部控制评价指引》对内部控制评价工作的全面性和重要性要求，纳入评价范围的主要单位包括：公司及其所属子公
司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。以
上单位所属的财务报表相关事项及经营管理活动皆纳入公司内控评价范围，不存在重大遗漏。
纳入内部控制评价范围的业务和具体事项如下：
1.内控环境，包括组织架构、发展战略、责任的分配与授权、人力资源、道德准则、社会责任、企业文化、信息系统；
2.风险评估，包括资金风险、汇率风险、商品价格风险、行业风险、法律风险；
3.控制活动，包括全面预算、资金活动、采购活动、资产管理、销售活动、存货与成本管理、研究与开发、工程项目、财务报告
、合同管理；
4.信息与沟通，包括外部信息的获取、处理、报告；内部信息的传递、信息对外披露；
5.内部监督，包括内控自我评价、内部审计和反舞弊机制。
（二）内部控制评价工作重点关注的高风险领域
包括重大投资、资金管理、对外担保、采购管理、销售管理、工程项目、信息管理。
上述纳入评价业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
四、内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
（一）内部控制评价工作依据
根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》等法律法规以及《深圳证券交易所股票上
市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》等相关规定，组织开展内部控制评价工作。
（二）内部控制缺陷的认定标准
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风
险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前
年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
项目 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
资产总额错报 错报＞资产 资产总额 1%≥错报＞资产总额 错报≤资产
总额 1% 0.5% 总额 0.5%
营业收入错报 错报＞营业 营业收入总额的1%≥错报＞营业 错报≤营业
收入 1% 收入总额 0.5% 收入 0.5%
利润总额错报 错报＞利润 利润总额的5%≥错报＞利润总额 错报≤利润
总额 5% 3% 总额 3%
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。出现下列情形的，认定为重大缺陷
：
（1）公司董事和高级管理人员舞弊并给企业造成重大损失和不利影响；
（2）已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未加以改正；
（3）外聘会计师发现当期财务报告存在重大错报，而未被公司内部控制发现的；
（4）公司审计委员会和公司审计部门对内部控制的监督无效。
重要缺陷：公司财务报告内部控制重要缺陷的定性标准：
（1）未按照公认会计准则选择和应用会计政策；
（2）未建立防止舞弊和重要的制衡制度和控制措施；
（3）财务报告过程中出现单独或多次缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标准，但影响到财务报告的真实、准确目标。
一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷
财产损失 250 万元以下 250-500 万元 500 万元以上
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
非财务报告内部控制重大缺陷，出现下列情形的，认定为重大缺陷：
（1）严重违反国家法律、法规或规范性文件的规定；
（2）决策程序不科学导致重大决策失误；
（3）重要业务制度缺失或系统性失效；
（4）重大或重要缺陷不能得到及时有效整改；
（5）安全、环保、质量事故对公司造成重大负面影响的情形；
（6）其他对公司造成重大不利影响的情形。
非财务报告内部控制重要缺陷，出现下列情形的，认定为重要缺陷：
（1）重要业务制度或系统存在缺陷；
（2）内部控制发现的重要缺陷未及时整改；
（3）其他对公司造成较大不利影响的情形。
非财务报告内部控制一般缺陷，出现下列情形的，认定为一般缺陷：
（1）一般业务制度或系统存在缺陷；
（2）内部控制发现的一般缺陷未及时整改。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
五、内部控制评价工作持续提升计划
公司现有内部控制制度基本能够适应公司管理的要求，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务
活动的健康运行及国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证。但随着外部环境的变化和公司业务布局的拓展，公司
的内部控制制度仍需不断进行修订，针对工作中的不足，公司拟采取下列措施加以改进提高：
（一）进一步完善公司治理结构，提高公司规范治理水平，加强董事会各专门委员会的建设和运作，更好地发挥各委员会在专业
领域的作用，进一步提高公司科学决策能力和风险防范能力。
（二）充分发挥审计委员会和内审部门的监督职能，完善内控管理体系，强化内部控制制度的执行监督，定期和不定期地对公司
各项内控制度进行检查，确保各项制度得到有效执行。
（三）加强公司内审人员学习与培训力度，持续提升内审人员的业务技能，充分利用信息化手段，加强事前预防及事中控制水平
，有效提高内部审计的监督力度与能力水平。
（四）通过多种形式开展内控相关法律法规及制度的宣传和培训，使公司全体员工深刻认识和理解内控管理的重要意义，熟悉公
司内控管理各项规定，全面提升公司规范运作水平。
（五）通过与内控评价体系的有效融合，强化对安全、环保、质量、贸易、工程等风险易发高发领域的重点管控，确保公司重大
风险可控。同时，持续对公司现有管理流程进行梳理、优化，找准各项业务流程中的风险点，建立风险预警机制，从源头上防范经营
风险，确保公司持续、稳定、健康发展。
六、其他内部控制相关重大事项说明
无。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/49e1b8e7-0ef0-4afb-9d71-a5f2420bf37e.PDF
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2026-04-28 22:43│中农联合（003042）：关于与供销集团财务有限公司关联存贷款的风险持续评估报告
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中农联合（003042）：关于与供销集团财务有限公司关联存贷款的风险持续评估报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/6b4d93a6-eb53-4274-8e2d-b544fd1c61d1.PDF
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2026-04-28 22:43│中农联合（003042）：2025年度董事会工作报告
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中农联合（003042）：2025年度董事会工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/92115cfb-a138-4db6-8d85-87eb91c7dc6a.PDF
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2026-04-28 22:43│中农联合（003042）：关于“质量回报双提升”行动方案的公告
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为深入贯彻落实《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》相关决策与部署，积极响应深圳证券交易所深入开展深市公司“
质量回报双提升”专项行动的倡议，山东中农联合生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）以推动公司持续优化经营，提升规范
治理水平，促进公司高质量发展，维护全体股东利益，增强投资者信心为目标，结合公司发展战略和经营情况，制定公司“质量回报
双提升”行动方案。
一、聚焦主业，锚定战略目标，实现高质量发展
公司历经多年发展，已形成完整的农药研发、生产、销售体系，打造了“中间体+原药+制剂”完整产业链，为国内外农化行业及
广大用户提供安全、环保、高效、低毒的农药原药、制剂产品。公司紧跟行业发展趋势，准确定位细分市场，在吡虫啉、啶虫脒、烯
啶虫胺等新烟碱类产品的研发、生产及销售方面积累了丰富的经验，在技术水平、产品质量、市场品牌、技术服务、田间应用等方面
具有较强的竞争优势。公司将持续深耕农化行业主业，构建兼具增长动能与抗风险能力的业务体系，全面推动公司高质量发展。
公司聚焦主业，深入研判行业发展趋势，挖掘自身竞争优势，科学研究制定发展规划，明确分阶段发展目标及实施路径，为实现
公司高质量发展提供前瞻性引领和系统性支撑。公司将坚守安全环保生产底线，强化质量管理，合理规划生产计划，提升产能利用效
率；把握国际产业转移与国内产业结构优化机遇，加强品牌和渠道建设，持续开拓国内外市场，提升市场占有率；持续做好春耕农资
保供及救灾农药储备相关工作，积极承担社会责任；统筹推动规划项目落地实施，稳步优化产能布局，拓展新的利润增长点；强化流
程管理与成本控制，深入推进降本增效，稳步提升公司盈利能力。
二、加速研发创新成果转化，发展运用新质生产力
公司将坚持“强长延链、以仿为主、仿创结合”的创新发展理念，以产学研合作为抓手，聚焦化合物创制、新剂型开发、工艺技
术优化，加速科技成果转化，研发成果不断涌现，技术和产品储备不断增加。子公司山东省联合农药工业有限公司、潍坊中农联合化
工有限公司均为国家高新技术企业，子公司山东智荟检测科技有限公司同时具备 CMA资质和 CNAS认可。截至 2025 年 12 月 31 日
，公司已累计获得 71项国内发明专利授权，27项实用新型专利授权,其中 6项发明专利取得 63 个国家的授权。公司先后参与了“十
二五”国家科技支撑计划项目、“十三五”国家重点研发计划项目，主持“十四五”国家重点研发计划项目等多项国家和地方研发项
目。公司将进一步强化研发创新与主业发展、市场需求的深度绑定，加大环境友好型绿色农药新产品开发力度，稳步推进创制产品开
发和商业化进程，推动技术优势快速转化为产品优势、市场优势与效益优势。
公司将根据安全监管要求和公司发展需要，陆续完成对现有生产装置的自动化改造，提高生产安全性和稳定性。全面提速数字化
、智能化工厂建设，纵深推进生产运营全流程数字化转型，加快企业管理流程优化及数字化工具落地应用，依托数据赋能生产经营管
理。加强资金信息化管理，继续推进业财一体化建设，实现研发、生产、销售等核心业务流程的数字化、标准化，建立全面的数据分
析体系，为决策提供支持。深化薪酬制度改革，持续优化绩效考核体系，薪酬向生产、研发、营销等核心业务及核心岗位倾斜，强化
人才培养，激发员工的积极性与创造力，推动企业管理从“经验驱动”向“价值驱动”转变，不断提高组织活力和工作效率。
三、继续健全治理机制，提升规范运作水平
公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等相关法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，形成了股东
会、董事会和经营层各司其职、相互制衡的治理机制。公司将不断健全内部管理和控制制度，夯实规范自律的制度基础，确保公司股
东会、董事会、董事会专门委员会和经营层各层级依法合规运作；依据监管法规及时修订董事会各专门委员会工作细则及《独立董事
制度》《关联交易管理制度》《信息披露管理制度》《对外担保管理制度》等制度，充分发挥董事会审计委员会的监督作用以及独立
董事参与决策、监督制衡和专业咨询等职能作用，保护投资者特别是中小投资者对公司日常生产经营和重大事项的知情权、投票权等
合法权益。
公司根据《上市公司治理准则》等相关法律法规及规范性文件的要求，制定了《董事和高级管理人员薪酬管理制度》，持续完善
董事、高级管理人员的绩效考核与激励机制，将公司长期发展、经营管理业绩与个人薪酬水平深度挂钩，增强其责任感和使命感，推
动公司实现健康持续稳定发展。
公司高度重视董事及高级管理人员的职责履行情况，及时传递最新的监管要求和重点关注事项，积极组织参加各类专题培训，强
化责任意识和履职能力，守好上市公司合规红线；督促实际控制人及其一致行动人、董事、高级管理人员以及相关各方严格遵守内幕
信息管理、股份限售、股份减持等规定，以切实行动维护和支持公司稳健发展，切实保护中小股东利益。
四、提升回报水平，推动公司价值提升
公司根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》等规定，结合公司实际情况，制定并披
露了《未来三年股东回报规划（2025—2027 年）》，健全分红决策机制和监督约束机制。公司将综合统筹业务经营状况、未来发展
规划和战略、股东投资回报、企业盈利能力、现金流量状况、发展所处阶段等因素，兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公
司的可持续发展，科学合理地制定利润分配政策，积极回报股东，切实提升投资者的获得感和满意度。
公司深入贯彻《国务院关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》（新“国九条”）精神，合法合规开展市值
管理工作，积极探索股权激励、股份回购方案等举措，推动公司实现高质量发展与长期投资价值提升，助力资本市场健康稳定发展。
五、丰富投资者交流方式，加强沟通与诉求反馈
公司高度重视投资者沟通交流工作，不断丰富交流形式，着力提升沟通效率与效果，通过业绩说明会、深交所互动易平台、电子
邮件、投资者热线等多元化渠道，与投资者开展常态化沟通交流，提高信息传播效率；在公司官网设立投资者关系专栏，形成了投资
者关系管理的多元化渠道；对接投资者、行业分析师等到公司参观调研，并及时发布投资者关系管理公告，增加信息披露透明度；建
立投资者沟通管理台账，高度重视投资者的期望和建议，及时向公司管理层反馈投资者诉求。致力于构建互信共赢的良好投资者关系
生态，为全体股东创造长期价值。
公司将全力践行“质量回报双提升”行动方案，聚焦主业、强化创新，走高质量可持续发展道路，以规范治理、稳健经营与负责
任态度推动公司内在价值与市场价值协同提升，提升股东回报能力，为增强市场信心、促进资本市场高质量发展做出贡献。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/e4b99020-22e7-4f2c-9313-b235371c1553.PDF
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2026-04-28 22:43│中农联合（003042）：涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明
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致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于山东中农联合生物科技股份有限公司涉及财务公司
关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明
山东中农联合生物科技股份有限公司 2025 年度通过供销集团
1
财务有限公司存款、贷款等金融业务汇总表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
关于山东中农联合生物科技股份有限公司
涉及财务公司关联交易的存款、贷款等
金融业务的专项说明
致同专字（2026）第 371A010795 号山东中农联合生物科技股份有限公司股份有限公司全体股东：
我们接受山东中农联合生物科技股份有限公司股份有限公司（以下简称“中农联合公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则
审计了中农联合公司 2025年 12月 31日的合并及公司资产负债表，2025年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公
司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2026）第 371A017978 号无保留意见审计报告。
按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7号——交易与关联交易》的要求，中农联合公司编制了本专项说明所附的《山
东中农联合生物科技股份有限公司 2025 年度通过供销集团财务有限公司存款、贷款等金融业务汇总表》（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中农联合公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中
农联合公司 2025 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除了对中农联合公司实施于 2025 年度财务报表审计中所执行的对关联方和关联交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料
执行额外的审计程序。为了更好地理解 2025 年度中农联合公司涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务情况，汇总表应当与
已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供中农联合公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国·北京 二〇二六年四月二十七日
2025年度通过供销集团财务有限公司存款、贷款等金融业务汇总表编制单位：山东中农联合生物科技股份有限公司
项目名称 行 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 收取或支付利息
次 、
手续费
一、存放于供销集团财务有限 1 2,315,212. 323,655,416 321,685,232 4,285,397.2 27,590.81
公司存款 67 .61 .02 6
二、本公司向财务公司贷款 2
（一）短期借款 3 60,000,000 100,000,000 60,000,000. 100,000,000 2,695,277.74
.00 .00 00 .00
（二）长期借款 4
注：本公司2025年4月24日与供销集团财务有限公司签署了《金融服务协议》，2025年5月16日公司股东大会审议通过《关于与供
销集团财务有限公司续签<金融服务协议>暨关联交易的议案》。
本表已于2026年4月27日获第五届董事会第三次会议批准。公司法定代表人：
主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/d5e5ca57-0c15-4e34-8443-f27efce9a295.PDF
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2026-04-28 22:43│中农联合（003042）：独立董事独立性评估的专项意见
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根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号—主板上
市公司规范运作》等相关规定，山东中农联合生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会就公司现任独立董事伍远超先生、
王贡勇先生、杨光亮先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见：
经核查现任独立董事伍远超先生、王贡勇先生、杨光亮先生的任职经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立
董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立
客观判断的关系。鉴于此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号—主板
上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/d49e371c-a7cd-4244-90da-f677a416e411.PDF
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2026-04-28 22:42│中农联合（003042）：关于2025年度拟不进行利润分配的专项说明
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特别提示：
1.截至 2025年 12月 31日，公司合并报表未分配利润为 216,080,943.05元，母公司报表未分配利润为 104,152,922.67 元。公
司 2025 年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
2.公司利润分配预案不涉及《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条相关规定的可能被实施其他风险警示情形。
一、审议程序
山东中农联合生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 4月 27日召开第五届董事会第三次会议，审议通过了《关
于公司 2025 年度利润分配预案的议案》，该议案尚需提交公司 2025年度股东会审议。
二、本年度利润分配方案基本情况
经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2025 年度公司实现归属于上市公司股东的净利润为-136,605,970.28元，母公司实
现净利润为 5,228,930.65元。截至 2025 年 12 月 31 日止，公司合并报表可供分配利润为 216,080,943.05 元，母公司报表可供
分配利润为 104,152,922.67元，按照母公司与合并可供分配利润数据孰低原则，公司实际可供分配利润为 104,152,922.67元。
公司 2025年度未实现盈利，结合当前面临的外部环境及自身经营发展需要，公司拟定 2025 年度利润分配预案为：不派发现金
红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
三、现金分红方案的具体情况
（一）公司 2025 年年度利润分配方案不触及其他风险警示情形
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 0.00 0.00 0.00
回购注销总额（元） 0.00 0.00 0.00
归属于上市公司股东 -136,605,970.28 -122,453,099.06 -192,470,572.27
的净利润（元）
合并报表本年度末累 216,080,943.05
计未分配利润（元）
母公司报表本年度末 104,152,922.67
累计未分配利润（元）
上市是否满三个完整 是
会计年度
最近三个会计年度累 0.00
计现金分红总额（元）
最近三个会计年度累 0.00
计回购注销总额（元）
最近三个会计年度平 -150,509,880.54
均净利润（元）
最近三个会计年度累 0.00
计现金分红及回购注
销总额（元）
是否触及《股票上市 否
规则》第 9.8.1 条第
（九）项规定的可能
被实施其他风险警示
情形
公司最近一个会计年度净利润为负值。公司未触及《股票上市规则》第 9.8.1条第（九）项规定的可能被实施其他风险警示情形
。
四、公司 2025 年度拟不进行利润分配的原因
鉴于公司 2025 年度业绩亏损，公司生产运营、产品研发、市场开拓及项目建设需长期且稳定的资金支持，为保障公司健康可持
续发展，维护公司及全体股东的长远利益，公司 2025年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司本次利润分配方案符合《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金
分红》及《公司章程》等相关规定。
五、备查文件
1、公司第五届董事会第三次会议决议；
2、公司第五届董事会审计委员会 2026年第二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/4a6cda7a-7406-407a-9e9e-cce3dcaf278a.PDF
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2026-04-28 22:41│中农联合（003042）：2026年一季度报告
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中农联合（003042）：2026年一季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/edc26be7-6395-4d54-9601-d7c5b4bf81aa.PDF
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2026-04-28 22:41│中农联合（003042）：第五届董事会第三次会议决议公告
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中农联合（003042）：第五届董事会第三次会议决议公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/6f2b4768-eb87-4c9d-bae8-0ddba6214f56.PDF
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2026-04-28 22:41│中农联合（003042）：2025年年度报告摘要
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中农联合（003042）：2025年年度报告摘要。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/ac6eccb3-8bda-4b19-b10c-733875b1d3a0.PDF
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2026-04-28 22:41│中农联合（003042）：2025年年度报告
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中农联合（003042）：2025年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/bb42925b-df7d-4fbf-b005-d10cbe872319.PDF
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2026-04-28 22:40│中农联合（003042）：2025年年度审计报告
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中农联合（003042）：2025年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/f25f02af-0c8b-4744-a0c3-3443a9d096da.PDF
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2026-04-28 22:40│中农联合（003042）：关于2026年度公司及子公司向金融机构及类金融企业申请综合授信额度的公告
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山东中农联合生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 4月27日召开了第五届董事会第三次会议，会议审议通过
了《关于 2026年度公司及子公司向金融机构及类金融企业申请综合授信额度的议案》，该议案尚需提交公司 2025年度股东会审议。
具体情况如下：
一、申请综合授信额度基本情况
为满足公司及控股子公司生产经营和发展的需要，公司拟向金融机构及类金融企业申请合计不超过人民币 30 亿元（或等值外币
）综合授信额度（授信起始时间、授信期限及额度以银行等机构实际审批为准）。
上述授信额度在授权期限内可循环使用，包括但不限于公司日常生产经营的长/短期流动资金贷款、项目贷款、打包贷款、银行
承兑汇票、保函、保理、国内/国际信用证及项下业务、商业承兑汇票、商票保贴、贸易融资、票据贴现、票据池、出口押汇等银行
授信业务。
上述综合授信事项尚需提交公司 2025年度股东会审批后方可实施，授权期限自 2025年度股东会审批之日起至 2026年度股东会
召开之日止。
二、备查文件
1、公司第五届董事会第三次会议决议；
2、公司第五届董事会审计委员会 2026年第二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/342dd565-0121-4b60-8002-4e8ff1e34656.PDF
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2026-04-28 22:40│中农联合（003042）：关于公司及子公司开展以套期保值为目的的远期结售汇业务的公告
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重要内容提示：
1、业务基本情况：山东中农联合生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）为规避和防范汇率波动风险，公司及子公司拟开
展以套期保值为目的的远期结售汇业务。
公司及子公司自本事项审批通过之日起 12个月内任一时点开展的外汇远期结售汇业务交易金额不超过等值 5,000万美元，交易
金额在上述额度范围及期限内可循环滚动使用，如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。
公司及子公司开展远期结售汇业务只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种有美元等。
交易场所为与本公司不存在关联关系，经过国家相关部门批准的具有衍生品业务经营资格的银行等金融机构。
2、审议程序：公司于 2026 年 4月 27日召开第五届董事会第三次会议，审议通过了《关于 2026年度公司及子公司开展远期结
售汇业务的议案》。本次远期结售汇业务在董事会审批权限内，不涉及关联交易，无需提交股东会审议。
3、风险提示：公司开展的远期外汇交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，以套期保值为目的，不做投机性、套利性的
交易操作，但仍存在一定的汇率波动风险、履约风险等。敬请投资者注意投资风险。
一、开展远期结售汇业务情况概述
1、交易目的
近年来，受国际政治、经济形势等多重因素影响，以美元为主的外汇汇率波动幅度不断加大，外汇市场风险显著增加。随着公司
海外市场业务不断拓展，来自汇率的汇兑损益大幅波动，导致外汇资产风险敞口较大。公司及子公司日常经营过程中涉及大量外币业
务并持有一定数量的外汇资产，当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成一定影响。为规避和防范汇率波动风险，
提高公司财务稳健性，公司及下属子公司计划与银行等金融机构开展远期结售汇业务。
2、交易额度及期限
根据公司业务规模，预计公司及子公司自本计划审批通过之日起 12个月内任一时点开展的外汇远期结售汇业务交易金额不超过
等值 5,000.00万美元，交易金额在上述额度范围及期限内可循环滚动使用，如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动
顺延至该笔交易终止时止。公司及下属子公司开展远期结售汇业务只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币相同的币种，主
要外币币种有美元等。
授权公司经营管理层根据实际情况在批准的额度范围内开展远期结售汇业务和签署相关交易协议，授权期限自公司董事会审议通
过之日起 12个月内有效。
3、交易方式
公司本次拟开展外汇远期结售汇业务，交易对手方为经过国家相关部门批准的具有衍生品业务经营资格的银行等金融机构。
4、资金来源
公司开展远期结售汇业务的资金来源为自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金。
二、审议程序
公司于 2026年 4月 27日召开第五届董事会第三次会议，审议通过了公司《关于 2026年度公司及子公司开展远期结售汇业务的
议案》，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 7号——交易与关联交易》的规定，本次远期结售汇业务在董事会审批权限内，本议案无需提交公司股东会审议。本事项不涉及关
联交易。
三、开展远期结售汇业务存在的风险
公司开展外汇远期结售汇业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不进行投机性、套利性的交易操作，但仍存在一定的风险：
1、汇率波动风险
可能产生因市场价格波动而造成外汇远期结售汇价格变动导致亏损的市场风险。
2、客户违约风险
客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成无法按期交割导致公司损失。
3、内部控制风险
外汇远期结售汇交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制机制不完善而造成风险。
四、开展远期结售汇业务的风险应对措施
1、公司外汇远期结售汇交易原则是以规避和防范汇率波动风险为目的，制定了《山东中农联合生物科技股份有限公司远期结售
汇管理办法》，对远期结售汇业务的操作原则、审批权限及操作流程、信息保密措施、风险报告制度及风险处理程序等作了明确规定
。
2、公司在签订远期结售汇业务合同时，将严格按照预测的收汇、付汇期与金额进行交易，并加强应收账款管理，避免出现应收
账款逾期现象，同时公司为出口货款购买信用保险，从而降低客户拖欠、违约风险。如果客户确实无法按期付款，公司将协调其他客
户回款妥善安排交割资金或者向银行申请延期交割。
3、公司通过银行专业机构掌握市场波动原因并研判未来走势，加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调整
策略，最大限度地避免汇兑损失。
五、开展远期结售汇业务的会计核算原则
公司开展远期结售汇业务的相关会计政策及核算原则将严格按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则》等相关规定及其
指南执行，对拟开展的远期结售汇业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。
六、董事会意见
公司及子公司开展远期结售汇业务是以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的，不以盈利为目的，符合公司经营发
展需要。公司已制定《远期结售汇管理办法》，对公司开展远期结售汇业务的操作原则、流程、风险报告及处理程序等进行了明确的
规定，开展以套期保值为目的远期结售汇业务风险可控。开展远期结售汇业务有利于增强公司财务稳定性，不存在损害公司及全体股
东利益的情形。
七、备查文件
1、公司第五届董事会第三次会议决议；
2、公司及子公司开展远期结售汇业务的可行性分析报告；
3、公司《远期结售汇管理办法》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/0a2a6852-e171-4b03-8f4c-2ce60e677f4d.PDF
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2026-04-28 22:40│中农联合（003042）：关于与供销集团财务有限公司续签《金融服务协议》暨关联交易的公告
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中农联合（003042）：关于与供销集团财务有限公司续签《金融服务协议》暨关联交易的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/6619a1a7-9192-4c15-bb89-99d12659e956.PDF
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2026-04-28 22:40│中农联合（003042）：关于公司及子公司担保事项的公告
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特别提示：山东中农联合生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）本次担保事项为公司与全资子公司之间互相提供担保，担
保额度预计金额超过公司最近一期经审计净资产的 50%，敬请广大投资者充分关注担保风险。
一、担保情况概述
公司于 2026年 4月 27日召开了第五届董事会第三次会议，会议审议通过了《关于 2026 年度公司及子公司担保事项的议案》，
该议案尚需提交公司 2025年度股东会审议。具体情况如下：
为满足公司及全资子公司生产经营和发展的需要，公司拟为全资子公司山东省联合农药工业有限公司（以下简称“山东联合”）
提供担保，全资子公司山东联合拟为公司提供担保，上述公司与全资子公司之间互相提供担保额度合计 99,000万元，担保额度包括
新增担保及原有担保展期或续保，在授权期限内循环滚动使用。授权公司及子公司法定代表人或其指定的授权代理人在上述担保额度
内代表公司办理具体担保手续，并签署相关法律文件。
担保用途包括但不限于：①为被担保人向各商业银行、金融机构、融资租赁公司及其他金融机构申请各类流动资金贷款、项目贷
款、融资租赁、银行承兑汇票、国内信用证及项下业务、国际信用证及项下业务、打包贷款、出口押汇、票据池业务等业务提供担保
；②为被担保人向客户或供应商等开具公司保函或各类机构的保函提供担保；③为被担保人履行合同、投标等提供担保；④为被担保
人业务经营代为开具投标保函、履约保函、预付款保函、质量保函等；⑤由被担保人占用担保人银行授信额度向银行申请开立银行保
函；⑥为被担保人其他因业务经营需要对外承担的责任和义务提供担保。
上述担保额度预计事项在提交董事会前已经公司第五届董事会审计委员会2026年第二次会议审议通过。
二、2026 年度担保额度预计情况
本次公司与全资子公司之间互相提供担保额度包括新增担保及原有担保展期或续保，均为连带责任保证担保。具体如下：
单位：万元
担保方 被担保方 担保方持 被担保方 截至目前 2026 年度 担保额度占 是否
股比例 最近一期 担保余额 担保额度 上市公司最 关联
资产负债 近一期净资 担保
率 产比例
山东中农联合生 山东省联合农药 100% 67.85% 6,500.00 22,000 18.03% 否
物科技股份有限 工业有限公司
公司
山东省联合农药 山东中农联合生 - 46.38% 61,390.00 77,000 63.11% 否
工业有限公司 物科技股份有限
公司
合计 67,890.00 99,000 81.14%
根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等相关规定，本次担保事项尚须提交公司股东会审议。授权期限自公司股
东会通过之日起至下一年度审议对子公司担保额度的股东会召开之日止，担保额度包括新增担保及原有担保展期或续保，在授权期限
内循环滚动使用。超出上述额度的担保，按照相关规定由董事会或股东会另行审议作出决议后方能实施。
三、被担保方基本情况
1、山东中农联合生物科技股份有限公司
成立日期：2006年 12月 19日
注册资本：人民币 14,248万元
法定代表人：柳金宏
住所：中国（山东）自由贸易试验区济南片区经十路 9999号黄金时代广场A座 14层
企业性质：股份有限公司（上市）
经营范围：生物、化学农药、化工产品及仪器仪表的技术开发、技术转让、技术咨询服务；农药（不含化学危险品）销售；备案
范围内的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
山东中农联合生物科技股份有限公司不是失信被执行人。
财务数据：截至 2025年 12月 31日止，总资产为 205,216.23万元，负债为95,185.99万元，资产负债率 46.38%；股东权益为 1
10,030.24万元；2025年度营业收入 118,830.22万元，利润总额 727.05 万元，净利润 522.89万元。（以上数据已经审计）
2、山东省联合农药工业有限公司
成立日期：1995年 7月 31日
注册资本：人民币 55,000万元
法定代表人：刘宏伟
住所：山东省泰安市岱岳区范镇胜利路中段北 1号楼
企业性质：有限责任公司
经营范围：许可项目：农药生产；生物农药生产；农药批发；农药零售；农药登记试验；危险化学品生产；肥料生产。（依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：信息技术咨询
服务；仪器仪表销售；货物进出口；化工产品生产（不含许可类化工产品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；肥料销售。（
除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
与公司的关联关系：山东省联合农药工业有限公司为公司的全资子公司，公司持有其 100%的股权。
山东省联合农药工业有限公司不是失信被执行人。
财务数据：截至 2025年 12月 31日止，总资产为 272,845.28万元，负债为185,124.89万元，资产负债率 67.85%；股东权益为
87,720.40万元；2025年度营业收入 127,508.85万元，利润总额-14,737.50万元，净利润-12,382.38万元。（以上数据已经审计）
四、担保协议的主要内容
《担保协议》尚未签署，此次议案是确定年度担保的总安排，《担保协议》主要内容由公司及全资子公司与融资机构协商确定。
五、董事会意见
董事会认为：公司与全资子公司之间互相提供担保，有利于公司筹措资金，保障公司正常生产经营及发展，符合公司整体发展战
略。被担保对象为公司及全资子公司，公司对其经营状况、资信及偿债能力有充分了解和控制，财务风险处于公司可控范围内，没有
损害上市公司股东特别是中小股东的利益，符合相关法律、法规以及《公司章程》的规定。
六、累计对外担保及逾期担保的数量
本次公司为全资子公司提供担保的金额占公司最近一期经审计合并报表净资产的 18.03%，全资子公司为公司提供的担保金额占
公司最近一期经审计合并报表净资产的 63.11%。截至本公告披露日，公司的担保均为公司与全资子公司之间互相提供的担保，担保
余额为 67,890.00万元。公司及全资子公司无对外担保及逾期担保情况，不涉及诉讼的对外担保及因担保被判决败诉而应承担损失的
情况。
七、备查文件
1、公司第五届董事会第三次会议决议；
2、公司董事会审计委员会 2026年第二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/8864b915-d35e-4a4b-968a-9eac2124c71c.PDF
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2026-04-24 17:52│中农联合（003042）：关于举办2025年度暨2026年第一季度网上业绩说明会的公告
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山东中农联合生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）将于 2026年 4月 29日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露《2
025年年度报告》《2025年年度报告摘要》及《2026年第一季度报告》。为便于广大投资者更加全面深入地了解公司生产经营、发展
战略等情况，公司定于 2026年 4月 29日（星期三）15:00-16:30在“价值在线”（www.ir-online.cn）举办 2025 年度暨 2026 年
第一季度网上业绩说明会，与投资者进行沟通和交流，广泛听取投资者的意见和建议。具体情况如下：
一、说明会召开的时间、地点和方式
（一）会议召开时间：2026年 4月 29日（星期三）15:00-16:30
（二）会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn）
（三）会议召开方式：网络互动方式
二、参加人员
董事长：柳金宏先生
董事、总经理：李凝先生
独立董事：杨光亮先生
副总经理、董事会秘书：颜世进先生
财务总监：李强先生
（如遇特殊情况，参会人员可能进行调整）
三、投资者参加方式
投 资 者 可 于 2026 年 4 月 29 日 （ 星 期 三 ） 15:00-16:30 通 过 网 址https://eseb.cn/1xqjrLfL9kI或使用微信扫
描以下小程序码进入参与互动交流。投资者可于 2026年 4月 29日前进行会前提问，公司将在本次业绩说明会上，在信息披露允许范
围内就投资者普遍关注的问题进行回答。
四、联系方式
部门：证券投资部
电话：0531-88977160
传真：0531-88977160
邮箱：dongban@sdznlh.com
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/2c54dbf1-b661-4889-a7a9-0b3434d07eb8.PDF
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2026-03-30 19:04│中农联合（003042）：2026年第一次临时股东会决议公告
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特别提示：
1、本次股东会不存在增加、变更或否决议案的情形；
2、本次股东会不涉及变更以往股东会已通过的决议。
一、会议召开情况
1、现场会议召开时间：2026年3月30日（星期一）14:30
2、网络投票时间：
通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为2026年3月30日9:15-9:25、9:30-11:30和13:00-15:00；
通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票的时间为2026年3月30日9:15-15:00期间的任意时间。
3、现场会议地点：济南市历下区经十路9999号黄金时代广场A座公司会议室
4、会议召开方式：现场投票与网络投票相结合
5、会议召集人：公司董事会
6、会议主持人：董事长柳金宏先生
7、会议合规性：本次会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》《上市公司股东会规则》等有关法律法规、规范性文件和《
公司章程》的相关规定。
二、会议出席情况
1、股东出席会议的总体情况
参加本次会议的股东及股东授权代表共142名，代表有表决权的股份数74,751,810股，占公司有表决权股份总数的52.4648%。
其中：出席现场会议的股东及股东授权代表共计5名，代表有表决权的股份数74,204,000股，占公司有表决权股份总数的52.0803
%。
通过网络投票出席本次会议的股东共137名，代表有表决权的股份数547,810股，占公司有表决权股份总数的0.3845%。
2、中小股东出席会议的总体情况
通过现场和网络投票出席会议的中小股东及股东授权代表共138名，代表有表决权的股份数3,147,810股，占公司有表决权股份总
数的2.2093%。
其中：通过现场投票的中小股东及股东授权代表1名，代表有表决权股份2,600,000股，占公司有表决权股份总数的1.8248%。
通过网络投票的中小股东137名，代表有表决权股份547,810股，占公司有表决权股份总数的0.3845%。
3、公司董事出席了会议，公司高级管理人员列席了会议，北京德恒（济南）律师事务所律师对本次会议进行了见证。
三、议案审议表决情况
本次会议以现场投票与网络投票相结合的表决方式审议通过以下议案：
1、审议并通过《关于公司2026年度日常关联交易预计的议案》
表决结果：同意18,075,760股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的99.8782%；反对13,650股，占出席本次股东会有效表决
权股份总数的0.0754%；弃权8,400股（其中，因未投票默认弃权0股），占出席本次股东会有效表决权股份总数的0.0464%。
中小股东总表决情况：同意3,125,760股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的99.2995%；反对13,650股，占出席
本次股东会中小股东有效表决权股份总数的0.4336%；弃权8,400股（其中，因未投票默认弃权0股），占出席本次股东会中小股东有
效表决权股份总数的0.2669%。
回避表决情况：关联股东中国供销集团有限公司、中国农业生产资料集团有限公司、中国农业生产资料上海有限公司及中农集团
现代农业服务有限公司回避表决，合计回避表决股份56,654,000股。
四、律师出具的法律意见
1、律师事务所名称：北京德恒（济南）律师事务所
2、见证律师姓名：段振波、邓娟娟
3、结论性意见：公司本次会议的召集、召开程序、现场出席本次会议的人员以及本次会议的召集人的主体资格、本次会议的提
案以及表决程序、表决结果均符合《公司法》《证券法》《上市公司股东会规则》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》和《
股东会议事规则》的有关规定，本次会议通过的决议合法有效。
五、备查文件
1、公司2026年第一次临时股东会决议；
2、北京德恒（济南）律师事务所关于山东中农联合生物科技股份有限公司2026年第一次临时股东会的法律意见。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/f7da0976-030e-4b1f-99f9-d4e3082c4e71.PDF
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2026-03-30 19:04│中农联合（003042）：2026年第一次临时股东会的法律意见
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中农联合（003042）：2026年第一次临时股东会的法律意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/0bd66d29-2cb9-49be-8368-8747a5c3f5e8.PDF
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2026-03-30 19:02│中农联合（003042）：股票交易异常波动公告
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一、股票交易异常波动的情况介绍
山东中农联合生物科技股份有限公司（证券简称：中农联合，证券代码：003042，以下简称“公司”或“本公司”）股票于 202
6年 3月 26日、2026年 3月 27日、2026年 3月 30日连续 3个交易日收盘价格涨幅偏离值累计超过 20%，根据《深圳证券交易所交易
规则》的相关规定，属于股票交易异常波动的情况。
二、公司关注并核实情况的说明
针对公司股票交易异常波动，公司对有关事项进行了核查，并对控股股东及实际控制人就相关事项进行了核实，现就有关情况说
明如下：
1、公司前期披露的信息不存在需要补充、更正之处。
2、公司未发现公共传媒报道了可能或已经对本公司股票交易价格产生较大影响的未公开重大信息。
3、近期公司生产经营情况正常，内外部经营环境未发生重大变化。
4、经核查，公司及控股股东、实际控制人不存在应披露而未披露的重大事项，也不存在处于筹划阶段的重大事项。
5、经核查，公司控股股东、实际控制人在本公司股票交易异常波动期间未买卖本公司股票。
三、是否存在应披露而未披露信息的说明
公司董事会确认，本公司目前没有任何根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定应予以披露而未披露的事项或与该事项
有关的筹划、商谈、意向、协议等；董事会也未获悉本公司有根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定应予以披露而未披露
的、对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的信息；公司前期披露的信息不存在需要更正、补充之处。
四、本公司认为必要的风险提示
1、经自查，公司不存在违反公平信息披露的情形。
2、公司郑重提醒广大投资者：《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.c
om.cn）为公司指定的信息披露媒体，公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准。
3、公司将严格按照有关法律法规的规定和要求，认真履行信息披露义务，及时做好信息披露工作。敬请广大投资者理性投资，
注意风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/51b2163e-7d8c-4004-9cf0-f018849204b3.PDF
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2026-03-12 19:00│中农联合（003042）：关于召开2026年第一次临时股东会的通知
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中农联合（003042）：关于召开2026年第一次临时股东会的通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-13/8bb9eb8f-f7f5-4fe3-89b9-5c259089bd7e.PDF
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2026-03-12 18:56│中农联合（003042）：第五届董事会第二次会议决议公告
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中农联合（003042）：第五届董事会第二次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-13/280aa056-79b3-47d5-a9c9-6992f605b85e.PDF
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2026-03-12 18:55│中农联合（003042）：关于2026年度日常关联交易预计的公告
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中农联合（003042）：关于2026年度日常关联交易预计的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-13/223a47cf-7c9f-44b7-8b1a-86294074e67f.PDF
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2026-02-02 17:08│中农联合（003042）：股票交易异常波动公告
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一、股票交易异常波动的情况介绍
山东中农联合生物科技股份有限公司（证券简称：中农联合，证券代码：003042，以下简称“公司”或“本公司”）股票于 202
6年 1月 29日、2026年 1月 30日、2026年 2月 2日连续 3个交易日收盘价格跌幅偏离值累计超过 20%，根据《深圳证券交易所交易
规则》的相关规定，属于股票交易异常波动的情况。
二、公司关注并核实情况的说明
针对公司股票交易异常波动，公司对有关事项进行了核查，并对控股股东及实际控制人就相关事项进行了核实，现就有关情况说
明如下：
1、公司前期披露的信息不存在需要补充、更正之处。
2、公司未发现公共传媒报道了可能或已经对本公司股票交易价格产生较大影响的未公开重大信息。
3、近期公司生产经营情况正常，内外部经营环境未发生重大变化。
4、经核查，公司及控股股东、实际控制人不存在应披露而未披露的重大事项，也不存在处于筹划阶段的重大事项。
5、经核查，公司控股股东、实际控制人在本公司股票交易异常波动期间未买卖本公司股票。
三、是否存在应披露而未披露信息的说明
公司董事会确认，本公司目前没有任何根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定应予以披露而未披露的事项或与该事项
有关的筹划、商谈、意向、协议等；董事会也未获悉本公司有根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定应予以披露而未披露
的、对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的信息；公司前期披露的信息不存在需要更正、补充之处。
四、本公司认为必要的风险提示
1、经自查，公司不存在违反公平信息披露的情形。
2、公司已于 2026年 1月 27日披露了公司《2025年度业绩预告》（公告编号：2026-003）。目前公司《2025年度业绩预告》不
存在应修正的情况。
3、公司郑重提醒广大投资者：《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.c
om.cn）为公司指定的信息披露媒体，公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准。
4、公司将严格按照有关法律法规的规定和要求，认真履行信息披露义务，及时做好信息披露工作。敬请广大投资者理性投资，
注意风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-02-03/ea02cc91-eb3d-40ba-a6bb-8cd39e48bc5a.PDF
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2026-01-28 18:38│中农联合（003042）：股票交易异常波动公告
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中农联合（003042）：股票交易异常波动公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-01-29/b1d5e4a1-6857-4ac4-8d65-cd1c0ac08ae5.PDF
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2026-01-26 19:23│中农联合（003042）：2025年度业绩预告
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一、本期业绩预计情况
（一）业绩预告期间：2025 年 1月 1日-2025 年 12 月 31 日
（二）业绩预告情况：预计净利润为负值
项 目 本报告期 上年同期
归属于上市公司 亏损：12,800 万元–16,500 万元 亏损：12,245.31 万元
股东的净利润 比上年同期下降：4.53% - 34.75%
扣除非经常性损 亏损：13,150 万元–16,850 万元 亏损：12,763.18 万元
益后的净利润 比上年同期下降：3.03% -32.02%
基本每股收益 亏损：0.90 元/股–1.16 元/股 亏损：0.86 元/股
二、与会计师事务所沟通情况
本次业绩预告是公司财务部门的初步估算，未经会计师事务所预审计。公司已就业绩预告有关重大事项与会计师事务所进行了预
沟通，公司与会计师事务所在本报告期的业绩预告方面不存在重大分歧。
三、业绩变动原因说明
报告期内，受公司主要产品市场价格持续低位下行影响，公司主营业务毛利率偏低，同时，新建成项目试运行期间成本较高，导
致公司报告期内业绩亏损额有所增加。
四、风险提示
1、本次业绩预告系公司财务部门初步估算的结果，公司 2025 年度具体财务数据以公司公布的 2025 年年度报告为准。
2、公司将严格依照有关法律法规的规定和要求，及时做好信息披露工作，敬请广大投资者注意投资风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-01-27/b61b8601-9fe3-4fce-9a45-e7eb927555e2.PDF
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2026-01-26 19:23│中农联合（003042）：股票交易异常波动公告
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一、股票交易异常波动的情况介绍
山东中农联合生物科技股份有限公司（证券简称：中农联合，证券代码：003042，以下简称“公司”或“本公司”）股票于 202
6年 1月 23日、2026年 1月 26日连续 2个交易日收盘价格涨幅偏离值累计超过 20%，根据《深圳证券交易所交易规则》的相关规定
，属于股票交易异常波动的情况。
二、公司关注并核实情况的说明
针对公司股票交易异常波动，公司对有关事项进行了核查，并对控股股东及实际控制人就相关事项进行了核实，现就有关情况说
明如下：
1、公司前期披露的信息不存在需要补充、更正之处。
2、公司未发现公共传媒报道了可能或已经对本公司股票交易价格产生较大影响的未公开重大信息。
3、近期公司生产经营情况正常，内外部经营环境未发生重大变化。
4、经核查，公司及控股股东、实际控制人不存在应披露而未披露的重大事项，也不存在处于筹划阶段的重大事项。
5、经核查，公司控股股东、实际控制人在本公司股票交易异常波动期间未买卖本公司股票。
三、是否存在应披露而未披露信息的说明
公司董事会确认，本公司目前没有任何根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定应予以披露而未披露的事项或与该事项
有关的筹划、商谈、意向、协议等；董事会也未获悉本公司有根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定应予以披露而未披露
的、对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的信息；公司前期披露的信息不存在需要更正、补充之处。
四、本公司认为必要的风险提示
1、经自查，公司不存在违反公平信息披露的情形。
2、公司于同日披露了公司《2025年度业绩预告》（公告编号：2026-003），具体内容详见《证券时报》《证券日报》《中国证
券报》《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。公司 2025年年度报告拟定于 2026年 4月29日披露。
3、公司郑重提醒广大投资者：《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.c
om.cn）为公司指定的信息披露媒体，公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准。
4、公司将严格按照有关法律法规的规定和要求，认真履行信息披露义务，及时做好信息披露工作。敬请广大投资者理性投资，
注意风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-01-27/e59193b0-8672-49c1-90eb-29e7b1e25084.PDF
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2026-01-13 16:10│中农联合（003042）：关于为全资子公司开展融资租赁业务提供担保的进展公告
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中农联合（003042）：关于为全资子公司开展融资租赁业务提供担保的进展公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-01-14/b06f05d9-7427-4b84-8622-eb1cf88f8076.PDF
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2026-01-05 11:39│中农联合（003042）：关于变更签字注册会计师的公告
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山东中农联合生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）分别于 2025 年4 月 24 日召开第四届董事会第十三次会议、2025
年 5 月 16 日召开 2024 年度股东大会，审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙
）（以下简称“致同所”）担任公司 2025 年度财务报告审计与内部控制审计机构。具体内容详见公司于 2025 年 4月 26 日、2025
年 5月 17日在《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告
。
近日，公司收到致同所出具的《关于变更项目签字注册会计师的函》，现将有关事项公告如下：
一、签字注册会计师变更情况
致同所作为公司 2025 年度财务报告审计与内部控制审计机构，原指派刘健先生作为项目合伙人、郭冬梅女士作为签字注册会计
师为公司提供审计服务，因致同所内部人员工作安排调整，现委派江磊先生接替郭冬梅女士担任签字注册会计师。
本次变更后，公司 2025 年度财务报告审计与内部控制审计项目合伙人为刘健先生，签字注册会计师为江磊先生。
二、变更后的签字注册会计师基本情况
1、基本信息
江磊先生，2017 年成为注册会计师，2013 年开始从事上市公司审计，2019年开始在致同所执业，近三年签署的上市公司审计报
告 4份。
2、诚信记录
江磊先生近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，未受到
证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
江磊先生不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
三、其他情况说明
本次变更过程中相关工作安排已有序交接，变更事项不会对公司 2025 年度财务报告审计和内部控制审计工作产生影响。
四、备查文件
致同所出具的《关于变更项目签字注册会计师的函》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-01-05/e226c640-1f71-40d5-93d6-c5dc3b1b6770.PDF
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2025-12-03 18:06│中农联合（003042）：第五届董事会第一次会议决议公告
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一、董事会召开情况
山东中农联合生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第一次会议于 2025年 12月 3日采取现场会议的方式召
开。经第五届董事会全体董事同意，本次董事会豁免会议通知时间要求并推选柳金宏先生担任会议主持人。本次会议应出席董事 9名
，实际出席董事 9名，超过董事总人数的二分之一，高管列席会议。会议召开符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，会议合法
有效。
二、董事会会议审议情况
会议审议通过了如下议案：
（一）审议通过《关于豁免第五届董事会第一次会议通知期限的议案》
公司第五届董事会共 9名董事已全部就任。为保证公司经营管理活动的持续有效开展，经全体新任董事一致同意，决定豁免公司
第五届董事会第一次会议通知时限，暨于 2025年 12月 3日召开第五届董事会第一次会议。
议案表决结果：9票赞成，0票反对，0票弃权。
（二）审议通过《关于选举公司第五届董事会董事长的议案》
经与会董事审议表决，同意选举柳金宏先生为公司第五届董事会董事长，并为公司法定代表人，任期三年，与公司第五届董事会
任期一致。同时同意授权公司管理层及其授权办理人员根据相关规定及决议文件办理因董事长变更涉及的工商变更登记手续。
议案表决结果：9票赞成，0票反对，0票弃权。
（三）审议通过《关于选举公司第五届董事会各专门委员会委员的议案》
经董事会审议，公司董事会各专门委员会委员选举如下：
战略委员会：柳金宏先生（主任委员）、杨光亮先生、韩岩先生、李凝先生、赵宝修先生
审计委员会：王贡勇（主任委员）先生、伍远超先生、李岩先生
提名委员会：伍远超（主任委员）先生、杨光亮先生、柳金宏先生
薪酬与考核委员会：杨光亮（主任委员）先生、王贡勇先生、韩岩先生
董事会专门委员会委员任期三年，与公司第五届董事会任期一致。
议案表决结果：9票赞成，0票反对，0票弃权。
（四）审议通过《关于聘任公司高级管理人员的议案》
经董事会审议，公司高级管理人员聘任如下：
（1）总经理：李凝先生
（2）副总经理：姜洪胜先生、赵宝修先生、王文丽女士
（3）总工程师：唐剑峰先生
（4）副总经理兼董事会秘书：颜世进先生
（5）财务总监：李强先生
公司董事会提名委员会已对上述高级管理人员任职资格进行审查并审议通过。以上高级管理人员任期为三年，与公司第五届董事
会任期一致。详见公司同日刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于完成董事会换届选举并聘任高级管理人员的公
告》。
议案表决结果：9票赞成，0票反对，0票弃权
三、备查文件
1、公司第五届董事会第一次会议决议；
2、公司第五届董事会提名委员会 2025年第一次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-04/40c48c0e-43f0-4ce2-9051-9b1afde70050.PDF
【2.财报链接】
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2026-04-29│中农联合：2025年年度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2026-04-29/1225245034.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-29│中农联合：2026年一季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2026-04-29/1225245045.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-10-29│中农联合：2025年三季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-10-29/1224750670.PDF
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2025-08-29│中农联合：2025年半年度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-08-29/1224604475.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-26│中农联合：2024年年度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-04-26/1223304044.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-26│中农联合：2025年一季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-04-26/1223304073.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-10-30│中农联合：2024年三季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-10-30/1221554303.PDF
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2024-08-30│中农联合：2024年半年度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-08-30/1221050875.PDF
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2024-04-27│中农联合：2024年一季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-04-27/1219861725.PDF
〖免责条款〗
1、本公司力求但不保证提供的任何信息的真实性、准确性、完整性及原创性等，投资者使
用前请自行予以核实，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为准，本公司
不对因上述信息全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。
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