公司公告☆ ◇300011 鼎汉技术 更新日期：2024-04-25◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-20 00:00│鼎汉技术（300011）：关于为下属全资公司提供担保的进展公告
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一、担保情况概述
北京鼎汉技术集团股份有限公司（以下简称“公司”、“鼎汉技术”）于2023 年 3 月 31 日及 2023 年 4 月 25 日分别召开
第六届董事会第九次会议及 2022年度股东大会，审议通过了《关于 2023 年度对外提供担保额度预计的议案》：为满足公司经营发
展需要，公司拟在 2023 年度对外提供担保额度不超过 120,000万元人民币（或等值外币）。本次担保额度有效期自 2022 年度股东
大会审议通过本事项之日起至审议 2024 年度对外提供担保事项的股东大会决议生效之日止。
具体内容详见公司 2023 年 4 月 4 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于 2023 年度对外提供担保额度预计的
公告》（公告编号：2023-19）。
二、担保进展情况
近期，公司的下属全资公司江门中车轨道交通装备有限公司（以下简称“江门中车”、“债务人”）向中国工商银行股份有限公
司江门新会支行（以下简称“工行江门新会支行”“债权人”）申请授信，公司及全资子公司广州鼎汉轨道交通车辆装备有限公司（
以下简称“广州鼎汉”）为上述事项提供担保。具体情况如下：
单位：人民币万元
担保方 被担保方 债权人 本次 签署日期 本次担保 本次担保后
担保 前的担保 的担保金额
金额 金额
鼎汉技术 江门中车 工行江门新会支行 10,000 2024 年 4 月 17 日 14,000.00 24,000.00
注：根据公司与银行签署的相关担保协议，由广州鼎汉联合提供连带责任担保，担保金额按照上表数据合并列示，未单独进行拆
分。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作
》等相关文件的规定，上述担保事项的担保金额在年度预计担保额度内，无需再次提交公司董事会或股东大会审议。
三、被担保人基本情况
（一）基本情况
企业名称 江门中车轨道交通装备有限公司
成立时间 2011 年 01 月 20 日
住所 江门市新会区会城江湾路 83 号
法定代表人 张雁冰
注册资本 23,000 万人民币
经营范围 轨道交通车辆的空调系统、空调控制系统、网络通讯系统、风道系统、电源系统的研
发、生产、销售、安装、维护与技术支持服务；货物及技术进出口；厂房出租。（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
股权结构 广州鼎汉轨道交通车辆装备有限公司持有其 100%股权，北京鼎汉技术集团股份有限
公司持有广州鼎汉轨道交通车辆装备有限公司 100%股权
（二）被担保人最近一年又一期财务会计信息
单位：人民币元
主要财务数据 2023 年 12 月 31 日（经审计） 2022 年 12 月 31 日（经审计）
资产总额 787,138,518.96 778,089,543.59
负债总额 513,569,566.18 526,259,665.08
其中：银行贷款 98,663,850.00 174,048,107.73
流动负债 458,737,718.56 449,401,235.28
净资产 273,568,952.78 251,829,878.51
主要财务数据 2023 年 1-12 月（经审计） 2022 年 1-12 月（经审计）
营业收入 330,969,626.70 309,278,025.17
利润总额 -28,891,136.65 -7,601,139.01
净利润 -28,260,925.73 -6,832,307.77
是否为失信被执行人 否 否
四、担保协议的主要内容
公司及全资子公司广州鼎汉与中国工商银行股份有限公司江门新会支行分别签订了《最高额保证合同》，主要内容如下：
（一）债权人（甲方）：中国工商银行股份有限公司江门新会支行
（二）保证人（乙方）：北京鼎汉技术集团股份有限公司、广州鼎汉轨道交通车辆装备有限公司
（三）被保证的主债权
乙方所担保的主债权为自 2024 年 4 月 11 日至 2025 年 4 月 11 日期间（包括该期间的起始日和届满日），在人民币 100,0
00,000.00（大写：壹亿元整）（大小写不一致时，以大写为准）的最高余额内，甲方依据与江门中车轨道交通装备有限公司（下称
债务人）签订的本外币借款合同、外汇转贷款合同、银行承兑协议、信用证开证协议/合同、开立担保协议、国际国内贸易融资协议
、远期结售汇协议等金融衍生类产品协议、贵金属（包括黄金、白银、铂金等贵金属品种，下同）租借合同以及其他文件（下称主合
同）而享有的对债务人的债权，不论该债权在上述期间届满时是否已经到期。
（四）保证方式：连带责任保证
（五）保证范围
乙方担保的范围包括主债权本金（包括贵金属租借债权本金及其按贵金属租借合同的约定折算而成的人民币金额）、利息、贵金
属租借费与个性化服务费、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、贵金属租借重量溢短费、汇率损失（因汇率变动引起的相关损失）、
因贵金属价格变动引起的相关损失、贵金属租借合同借出方根据主合同约定行使相应权利所产生的交易费等费用以及实现债权的费用
（包括但不限于诉讼费、律师费等）。
（六）保证期间
自主合同项下的借款期限或贵金属租借期限届满之次日起三年；甲方根据主合同之约定宣布借款或贵金属租借提前到期的，则保
证期间为借款或贵金属租借提前到期日之次日起三年。
五、累计对外担保数量及逾期担保的数量
截至本公告披露日，实际提供对外担保余额为人民币 52,675.16 万元，占公司最近一期经审计归属母公司净资产的 40.08%；本
次新增担保金额为 10,000 万元，该笔担保事项下已发生债务，包含在本次担保余额内；以上对外担保事项均已经公司董事会或股东
大会审议通过，除因合并范围内公司因业务需要需由第三方担保机构提供担保的、合并报表范围内公司向该第三方担保机构提供反担
保外，公司及下属公司未对合并报表外单位提供担保，公司及下属公司无逾期对外担保，也无涉及诉讼的对外担保及因担保被判决败
诉而应承担损失的情形。
六、备查文件
（一）《最高额保证合同》；
（二）深圳证券交易所要求的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/485df8f0-4472-424f-866e-ce733e78db08.PDF
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2024-04-02 00:00│鼎汉技术（300011）：2023年年度报告
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鼎汉技术（300011）：2023年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-02/9aa72353-5ff4-4e70-8c5d-1ca69339d34d.PDF
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2024-04-02 00:00│鼎汉技术（300011）：2023年度内部控制自我评价报告
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鼎汉技术（300011）：2023年度内部控制自我评价报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-01/b76d1775-2556-4773-b7f6-6f0f6d085e88.PDF
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2024-04-02 00:00│鼎汉技术（300011）：2023年度财务决算报告
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鼎汉技术（300011）：2023年度财务决算报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-01/f3c36bbf-d287-4922-a9e7-e73c40ef0317.PDF
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2024-04-02 00:00│鼎汉技术（300011）：关于2023年度计提资产减值准备的公告
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北京鼎汉技术集团股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办
理》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及公司会计政策等有关规定，本着谨慎性原
则，对公司资产进行减值测试。以 2023 年 12 月 31 日为基准日，对 2023 年度财务报告合并会计报表范围内相关资产计提信用减
值损失和资产减值损失。现将本次计提的具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
（一）本次计提资产减值准备的原因
为真实客观反映公司财务状况及经营成果，基于谨慎性原则，根据《企业会计准则第 8 号—资产减值》及公司会计政策等相关
规定，公司对合并报表范围内截止 2023 年末各类应收款项、存货、固定资产、在建工程、无形资产等资产进行了全面清查，认为上
述资产中部分资产存在一定的减值迹象，公司需对各项可能发生资产减值损失的相关资产计提减值准备。
（二）本次计提资产减值准备的资产范围和总金额
公司及下属公司对 2023 年存在可能发生减值迹象的资产（范围包括应收款项、存货、固定资产、在建工程、无形资产等）进行
全面清查和资产减值测试后，计提 2023 年各项资产减值准备共计 19,940,207.15 元，详情如下表：
1、信用减值损失（下表中损失以“-”列示）
单位：人民币元
项目 金额
其他应收款坏账损失 1,645,080.71
应收票据坏账损失 -1,020,259.64
应收账款坏账损失 -12,887,758.49
合计 -12,262,937.42
2、资产减值损失（下表中损失以“-”列示）
单位：人民币元
项目 金额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -5,720,100.68
合同资产减值损失 -1,680,722.61
在建工程减值损失 -276,446.44
合计 -7,677,269.73
（三）本次计提资产减值准备的审批程序
本次计提资产减值准备事项是按照《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定执行，无需公司董事会审议。
二、本次计提资产减值准备的确认标准及计提依据
（一）2023年度公司计提信用减值损失12,262,937.42元。公司信用减值损失的确认标准及计提方法为：
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依 本公司将金额为人民币500万元（含）以上的应收账款以及金额为100万元（含）以上的
据或金额标准 其他应收款确认为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产
提坏账准备的计提方法 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损
失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
（1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
逾期账龄分析法方法组合 根据应收账款的逾期账龄分析
无风险组合 备用金、保证金等
按组合计提坏账准备的计提方法
逾期账龄分析法方法组合 逾期账龄分析法
无风险组合 不计提
（2）组合中，采用逾期账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
账龄 应收账款计提比例（%）
未逾期 0.00%
逾期 1 年以内（含 1 年） 5.00%
逾期 1－2 年（含 2 年） 10.00%
逾期 2－3 年（含 3 年） 20.00%
逾期 3－4 年（含 4 年） 30.00%
逾期 4－5 年（含 5 年） 50.00%
逾期 5 年以上 100.00%
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观
证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
损失，计提坏账准备：已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项；
其他经确认不能收回的应收款项
坏账准备的计提方法 备抵法
3、应收票据坏账损失确认依据及方法
公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合
基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
无风险银行承兑汇票组合 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票 参考历史信用损失经验不计提坏
据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其 账准备
支付合同现金流量义务的能力很强
商业承兑汇票组合 结合承兑人、背书人、出票人以及其他债务人 根据预期信用损失率计提坏账准
的信用风险确定组合 备
（二） 2023 年度公司计提存货跌价损失及合同履约成本减值损失5,720,100.68 元。公司存货跌价损失及合同履约成本减值损
失的确认标准及计提方法为：
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出
售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的
存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额
确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并
与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（三）合同资产减值损失
2023 年度公司计提合同资产减值损失 1,680,722.61 元，合同资产减值损失的计提依据为：
对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金
额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的
金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
（四）在建工程减值损失
2023 年度公司计提在建工挰减值准备 276,446.44 元，在建工程减值准备的计提依据为：
于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准
备并计入减值损失。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提资产减值准备，将减少公司 2023 年度合并报表归属于母公司股东的净利润 17,286,664.56 元，减少归属于母公司股
东权益 17,286,664.56 元。本次计提资产减值准备已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。公司计提资产减值准备事项
符合会计准则和公司相关会计政策的规定，依据充分，体现了会计谨慎性的原则，符合公司的实际情况。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-01/6efcf982-320b-4bf5-aced-c0eaf486b973.PDF
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2024-04-02 00:00│鼎汉技术（300011）：关于召开2023年度股东大会的通知
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鼎汉技术（300011）：关于召开2023年度股东大会的通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-01/577e8412-8be9-4225-b15a-2f94aa45c167.PDF
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2024-04-02 00:00│鼎汉技术（300011）：独立董事述职报告（王萌）
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各位股东及股东代表：
本人作为北京鼎汉技术集团股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管
理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、部门规章、自律监管规则及公
司《公司章程》、《独立董事工作制度》的规定和要求，在2023年的工作中，积极联络公司经营层获取公司最新信息，按时出席公司
相关会议，认真审议董事会、专门委员会各项议案，独立履行职责，充分发挥自身的专业知识，发表客观、公正的独立意见，切实维
护公司整体利益以及全体投资者尤其是中小投资者的合法权益。
现将本人在2023年履行职责情况述职如下：
一、参加董事会、股东大会情况
报告期内，公司共召开6次董事会及2次股东大会。本人应参加6次董事会，实际参加6次董事会；本人应列席2次股东大会，实际
列席2次股东大会。本人均亲自出席或列席，没有缺席或连续两次未亲自出席、列席会议的情况。本着勤勉尽责和诚信务实的原则，
本人提前获取会议相关材料，与会认真审阅各项议案，主动了解审议事项，积极参与讨论并提出合理建议，客观、公正、独立地对相
关事项发表专业性的独立意见，2023年度，本人对公司董事会各项议案未提出异议，均投赞成票，无反对、弃权的情形。
二、2023年发表的独立意见情况
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》及公司《公
司章程》、《独立董事工作制度》等有关规定，报告期内，本人对公司下列有关事项发表了独立意见，并出具了书面意见。
时间 董事会届次 发表独立意见事项 意见类型
2023/3/31 第六届第九次 1、公司 2022 年度关联交易事项 同意
2、公司累计和当期对外担保及关联方占用资金情况
3、公司 2022 年度利润分配预案
4、2022 年度内部控制自我评价报告
5、持股 5%以上股东及其一致行动人为公司申请综合授
信提供担保暨关联交易
6、2023 年度对外提供担保额度预计
7、以自有闲置资金购买理财
8、提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对
象发行股票相关事宜
9、2023 年度日常关联交易预计
10、公司董事、高级管理人员薪酬
2023/6/17 第六届第十一 公司及全资子公司广州鼎汉轨道交通车辆装备有限公 同意
次 司与广州铁科智控有限公司的关联交易
2023/7/26 第六届第十二 投资江西环锂新能源科技有限公司暨关联交易 同意
次
2023/8/25 第六届第十三 1、公司累计和当期对外担保情况 同意
次 2、续聘会计师事务所
3、选举独立董事
三、专门委员会、独立董事专门会议履职情况
为积极推动董事会专门委员会工作，强化其专业职能，公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略发展委员会及提名
委员会。报告期内，本人担任公司第六届董事会薪酬与考核委员会委员，在2023年主要履行以下职责：
1、薪酬与考核委员会工作情况
本人在2023年参加了1次薪酬与考核委员会会议，结合公司主要财务指标以及公司董事和高级管理人员的主要职责、工作目标完
成情况等关键信息，协同与会委员对公司薪酬政策与制度的修订、具体执行进行讨论并提出相关合理化建议，会后密切跟进落实情况
，切实履行了薪酬与考核委员会委员的责任和义务。
2、独立董事专门会议情况
报告期内，公司未发生需要召开独立董事专门会议的情况。
四、与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况
报告期内，本人作为公司独立董事，充分发挥自身法律优势与行业经验，与公司内审人员充分沟通，为公司内审制度的完善建言
献策，为公司内部审计工作具体执行情况提出自身建议，促进公司内审工作的高效展开。与会计师事务所进行积极沟通，与年审会计
师就公司定期报告、财务状况、内控控制等方面进行探讨和交流，督促财务报告的编制工作及年度审计工作的进展情况，同时与其他
独立董事充分讨论，确保公司审计工作客观进行，审计数据准确完整。
五、就公司经营及治理方面的履职情况
报告期内，本人利用参加股东大会、董事会、董事会各专门委员会会议的时间及其他时间，通过实地考察、电话、邮件、微信等
多种方式与公司董事、监事、高级管理人员保持密切联系并查阅公司相关资料对公司情况进行了解和调研；同时，发挥自身法律专业
优势，不定期分享同业合规案例，积极为公司经营层及相关部门人员建立风险防范和合规经营意识；外部关注公司舆情状况，内部与
相关部门人员保持沟通，对公司的信息披露、生产经营、内部控制等的制度建设和执行进行了解和监督，有效地履行了独立董事职责
。
六、现场工作情况
报告期内，本人充分运用参加董事会、董事会专门委员会、股东大会及其他工作时间对公司进行现场考察，同时通过邮件、电话
、会谈等方式与公司董事会、管理层保持密切沟通，深入了解公司发展战略、经营状况、管理与内部控制实施情况等，积极运用专业
知识提出意见或建议，有效地履行了独立董事的职责。
七、在保护投资者权益方面所做的工作
2023年度，本人积极履行独立董事职责，按照《上市公司独立董事管理办法》的要求，在工作中保持充分的独立性，切实维护公
司和股东的利益尤其是中小股东的利益；关注公司信息披露工作，确保公司严格按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号
——创业板上市公司规范运作》等自律监管规则的规定，准确、及时、完整地完成信息披露工作，促进公司依法规范运作，有效维护
公司股东、债权人及其他利益相关人的合法权益。
八、培训和学习情况
自担任独立董事以来，本人注重积极发挥自身经验与专业特长，密切关注中国证监会、北京证监局及深圳证券交易所新发布的有
关规章、规范性文件及其它相关文件，时刻关注公司的经营状况及董事会决议执行情
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