公司公告☆ ◇300032 金龙机电 更新日期：2025-05-02◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-28 16:34 │金龙机电（300032）：关于召开2024年度股东大会的通知 │
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│2025-04-28 16:32 │金龙机电（300032）：董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告 │
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│2025-04-28 16:32 │金龙机电（300032）：关于控股股东及其他关联方占用资金情况专项公告 │
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│2025-04-28 16:32 │金龙机电（300032）：关于会计政策变更的公告 │
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│2025-04-28 16:32 │金龙机电（300032）：关于会计师事务所2024年度履职情况评估报告 │
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│2025-04-28 16:32 │金龙机电（300032）：关于开展外汇套期保值业务可行性的分析报告 │
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│2025-04-28 16:32 │金龙机电（300032）：关于2024年度计提资产减值准备的公告 │
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│2025-04-28 16:32 │金龙机电（300032）：关于续聘会计师事务所的公告 │
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│2025-04-28 16:32 │金龙机电（300032）：2024年度内部控制评价报告 │
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│2025-04-28 16:32 │金龙机电（300032）：关于未弥补亏损达到实收资本总额三分之一的公告 │
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2025-04-28 16:34│金龙机电（300032）：关于召开2024年度股东大会的通知
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金龙机电（300032）：关于召开2024年度股东大会的通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/14e69c8a-fb36-4bf5-95fc-e0c4f644c426.PDF
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2025-04-28 16:32│金龙机电（300032）：董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告
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根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等的规定和要求，金龙机电股份有限公司（以下简
称“公司”、“金龙机电”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，现将对 2024年度会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下
：
一、2024 年度会计师事务所基本情况
中审众环始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所
之一。根据财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，具备股份有限公司发行股份、债券审计机构的资格。20
13年 11月，按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。
2024 年度上市公司审计客户家数 244 家，主要行业涉及制造业，批发和零售业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应
业，农、林、牧、渔业，信息传输、软件和信息技术服务业，采矿业，文化、体育和娱乐业等，审计收费35,961.69万元，本公司同
行业上市公司审计客户家数 14家。
截至 2024 年 12 月 31 日，中审众环合伙人数量 216 人、注册会计师数量1,304人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计
师人数 723人。
二、聘任会计师事务所履行的程序
公司分别于 2024 年 4月 24日、2024年 5 月 16日召开的第五届董事会第二十七次会议和 2023年度股东大会，审议通过《关于
续聘 2024年度审计机构的议案》，同意续聘中审众环为公司 2024年度审计机构。董事会独立董事专门会议对该议案出具了审核意见
。
三、2024 年年审会计师事务所履职情况评估说明
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2024年年度报告工作安排，中审众环对公
司 2024年年度财务报表、财务报告内部控制的有效性进行了审计，对公司 2024 年度营业收入扣除情况进行核查并出具了专项报告
，对公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行审核并出具了专项审核报告。
在执行审计工作的过程中，中审众环就相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的
测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
经审计，中审众环认为：1、公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金龙机电 2024 年 12 月
31 日合并及公司的财务状况以及 2024 年度合并及公司的经营成果和现金流量，出具了标准无保留意见的审计报告；2、公司于 202
4年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，出具了标准无保留意见
的审计报告。
四、审计委员会对会计师事务所的监督情况
（一）审计委员会从独立性、经验和资质、专业能力、投资者保护能力等方面对中审众环进行审查，认为其能够满足公司审计工
作的需要，同意向董事会提议续聘中审众环为公司 2024年度审计机构。
（二）审计委员会与中审众环负责公司审计工作的注册会计师召开沟通会议，对年度审计工作的情况，如审计范围、重要时间节
点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委员会成员听取了中审众环关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现
的问题及审计报告出具情况等汇报，并对审计发现问题提出建议。
五、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委
员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会
计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为中审众环在公司年报审计过程中，坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和
业务素质，按时完成了公司2024年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/ce68b7a7-1d50-4137-9127-f289ae6025c2.PDF
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2025-04-28 16:32│金龙机电（300032）：关于控股股东及其他关联方占用资金情况专项公告
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金龙机电（300032）：关于控股股东及其他关联方占用资金情况专项公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/ae5504e4-5f90-4d14-bf9d-df9ef3ae7153.PDF
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2025-04-28 16:32│金龙机电（300032）：关于会计政策变更的公告
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金龙机电股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的最新规定
变更相应的会计政策，本次会计政策变更事项属于根据国家统一的会计制度要求的会计政策变更，该事项无需提交公司董事会、股东
大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。具体情况如下：
一、会计政策变更概述
1、变更原因及日期
2024 年 12 月 6 日，财政部颁布了《企业会计准则解释第 18 号（》财会〔2024〕24 号），规定了“关于不属于单项履约义
务的保证类质量保证的会计处理”等内容，该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。
公司根据上述要求对会计政策相关内容进行相应变更，自 2024 年 1 月 1 日起执行该会计准则。
2、变更前后采用的会计政策
（1）本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会
计准则解释公告以及其他相关规定。
（2）本次变更后，公司执行财政部发布的《企业会计准则解释第 18 号》的相关规定，其他未变更部分仍按照财政部前期发布
的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
二、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部发布的《企业会计准则解释第 18 号》的要求进行的变更，执行变更后的会计政策能够更加
客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，对公司已披露的财务报表和本报告期财务状况不产生重大影响，不涉及对已披露的财
务报告进行追溯调整。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/8f582d38-ebf4-450e-b6d7-d1024ca4c77a.PDF
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2025-04-28 16:32│金龙机电（300032）：关于会计师事务所2024年度履职情况评估报告
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金龙机电（300032）：关于会计师事务所2024年度履职情况评估报告。公告详情请查看附件。
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2025-04-28 16:32│金龙机电（300032）：关于开展外汇套期保值业务可行性的分析报告
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金龙机电（300032）：关于开展外汇套期保值业务可行性的分析报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/5e44ff51-97ac-4d30-abc3-a48765fbb12a.PDF
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2025-04-28 16:32│金龙机电（300032）：关于2024年度计提资产减值准备的公告
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金龙机电（300032）：关于2024年度计提资产减值准备的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/9aec1012-c62b-47c9-9dea-643b9f98f4ab.PDF
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2025-04-28 16:32│金龙机电（300032）：关于续聘会计师事务所的公告
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金龙机电（300032）：关于续聘会计师事务所的公告。公告详情请查看附件。
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2025-04-28 16:32│金龙机电（300032）：2024年度内部控制评价报告
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金龙机电（300032）：2024年度内部控制评价报告。公告详情请查看附件。
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2025-04-28 16:32│金龙机电（300032）：关于未弥补亏损达到实收资本总额三分之一的公告
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金龙机电（300032）：关于未弥补亏损达到实收资本总额三分之一的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/6841342c-3ba4-4f7c-84e7-7db73156a4b3.PDF
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2025-04-28 16:32│金龙机电（300032）：关于公司及子公司2025年度向银行等机构申请综合融资额度的公告
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金龙机电（300032）：关于公司及子公司2025年度向银行等机构申请综合融资额度的公告。公告详情请查看附件。
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2025-04-28 16:31│金龙机电（300032）：2025年一季度报告
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金龙机电（300032）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件。
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2025-04-28 16:31│金龙机电（300032）：关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的公告
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金龙机电（300032）：关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/cfd15a1a-860c-47ef-a473-def9bab5908b.PDF
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2025-04-28 16:31│金龙机电（300032）：2024年年度报告
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金龙机电（300032）：2024年年度报告。公告详情请查看附件。
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2025-04-28 16:31│金龙机电（300032）：2024年年度报告摘要
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金龙机电（300032）：2024年年度报告摘要。公告详情请查看附件。
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2025-04-28 16:31│金龙机电（300032）：董事会决议公告
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金龙机电（300032）：董事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/aadd7db0-b6da-4a67-95a8-22aecdb48948.PDF
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2025-04-28 16:30│金龙机电（300032）：2024年度营业收入扣除情况专项核查报告
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金龙机电（300032）：2024年度营业收入扣除情况专项核查报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/76a241a3-173e-4607-9c58-18ad92bf6338.PDF
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2025-04-28 16:30│金龙机电（300032）：关于公司2024年度证券与衍生品投资情况的专项报告
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金龙机电（300032）：关于公司2024年度证券与衍生品投资情况的专项报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/47b59e67-176a-40e4-af20-1bc0c8196d08.PDF
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2025-04-28 16:30│金龙机电（300032）：2024年度内部控制审计报告
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金龙机电股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了金龙机电股份有限公司（以下简称“金龙机
电公司”）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、 金龙机电公司对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是金龙机电公司董事会的责任。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、 内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、 财务报告内部控制审计意见
我们认为，金龙机电股份有限公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有
效的财务报告内部控制。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
汤家俊
中国注册会计师：
李媛华
中国·武汉 2025年4月25日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/c076e183-2616-45ac-aa94-073eaf78db47.PDF
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2025-04-28 16:30│金龙机电（300032）：2024年年度审计报告
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金龙机电（300032）：2024年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/c3a5723e-3be6-455b-8a81-1908bd6aed40.PDF
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2025-04-28 16:30│金龙机电（300032）：：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司非经营性资金占用及其他关联资金
│往来情况...
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金龙机电（300032）：：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况...。公
告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/614723e7-e304-4dd0-9d59-708e760ac46d.PDF
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2025-04-28 16:30│金龙机电（300032）：监事会决议公告
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金龙机电（300032）：监事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/4d03cbdb-b5f0-49b9-8f6d-4aeffe369746.PDF
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2025-04-28 16:30│金龙机电（300032）：关于公司为子公司提供担保额度预计的公告
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金龙机电（300032）：关于公司为子公司提供担保额度预计的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/74f05c94-83ad-4215-984c-d4b2a1bc6354.PDF
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2025-04-28 16:30│金龙机电（300032）：独立董事2024年度述职报告（肖攀）（届满离任）
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金龙机电（300032）：独立董事2024年度述职报告（肖攀）（届满离任）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/a0cb0e3d-f35b-4da1-bb35-6b414f2c9e53.PDF
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2025-04-28 16:30│金龙机电（300032）：独立董事2024年度述职报告（李征）
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各位股东及股东代表：
经金龙机电股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）于2024年7月4日召开的2024年第一次临时股东大会审议通过，本人
（李征）担任公司第六届董事会独立董事。根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—
—创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》、《独立董事工作制度》的规定和要求，本人作为公司
独立董事，现就2024年7月4日至2024年12月31日的履职情况报告如下：
一、基本情况
本人李征，1990年出生，中国国籍，满族，本科学历，执业律师。曾任职于北京恒都律师事务所大客户中心，任主任助理；北京
弘高创意建筑设计股份有限公司投资部，任法务总监；复华控股有限公司法务部，任高级法务经理；河北赫丰律师事务所诉讼部，任
合伙人律师；现任河北宽正律师事务所专职律师。自2024年7月4日起，担任本公司独立董事。
2024年度任职期间，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。
二、2024年度履职情况
（一）出席董事会、股东大会的情况
2024年度任职期间，本人积极参加公司董事会、股东大会，对出席的董事会会议审议事项均投赞成票，没有提出异议，也没有发
生反对或弃权的情形。
2024 年度任职期间，公司共召开 1 次股东大会，审议董事会换届选举等议案，本人作为独立董事候选人亲自出席了会议。
2024年度任职期间，公司共召开 3次董事会，本人出席会议情况如下：
本年应参加董事会会议次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次
未亲自出席
3 3 0 0 否
（二）参与董事会专门委员会、独立董事专门会议情况
2024年7月4日，公司召开的第六届董事会第一次会议，选举本人担任公司第六届董事会薪酬与考核委员会主任委员、提名委员会
主任委员、审计委员会委员、战略委员会委员。
1、本人任职薪酬与考核委员会主任委员期间，按规定主持并召开薪酬与考核委员会会议，薪酬与考核委员会出具审核意见1份，
审核了公司第六届高级管理人员薪酬方案，本人亲自发表了意见。
2、本人任职提名委员会主任委员期间，按规定主持并召开提名委员会会议，召开会议1次，对公司总经理、财务总监、副总经理
、董事会秘书提名事项进行审核，本人亲自出席了会议。
3、本人任职审计委员会委员期间，审议定期财务报告、审计部工作汇报等相关事项，共召开审计委员会3次，出具审核意见1份
，本人均亲自出席并发表意见。
4、本人任职战略委员会委员期间，公司未发生需战略委员会审议或审核的相关事项。
5、2024年度任职期间，公司共召开2次独立董事专门会议，本人均亲自出席，并在独立董事专门会议上对相关事项进行审核并发
表审核意见。
（三）行使独立董事特别职权的情况
2024年度，本人未有行使独立董事特别职权的情况。
（四）与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况
2024年度，本人与公司内部审计机构及会计师事务所保持积极沟通。本人定期听取公司内审部门的工作汇报，了解公司内部审计
监督开展的相关工作；与会计师事务所就2024年度审计计划、年度审计关键事项、财务问题及公司业务情况进行沟通交流，并督促年
审注册会计师按照中国证监会、深圳证券交易所关于定期报告工作的要求，按时完成2024年度审计工作，确保公司年度报告的真实、
完整和如期披露。
（五）现场工作及公司配合独立董事工作情况
2024年度任职期间，本人充分利用参加董事会、股东大会、董事会专门委员会会议、不定期现场工作等形式到
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