公司公告☆ ◇300039 上海凯宝 更新日期：2026-05-15◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-27 20:02 │上海凯宝（300039）：关于2025年度利润分配预案的公告 │
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│2026-04-27 20:02 │上海凯宝（300039）：关于举行2025年度业绩网上说明会的公告 │
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│2026-04-27 20:02 │上海凯宝（300039）：关于续聘2026年度审计机构的公告 │
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│2026-04-27 20:02 │上海凯宝（300039）：2025年度内部控制自我评价报告 │
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│2026-04-27 20:02 │上海凯宝（300039）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报│
│ │告 │
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│2026-04-27 20:02 │上海凯宝（300039）：关于2025年年度报告、2026年第一季度报告披露提示性公告 │
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│2026-04-27 20:02 │上海凯宝（300039）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2026-04-27 20:02 │上海凯宝（300039）：2025年年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告 │
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│2026-04-27 20:02 │上海凯宝（300039）：关于会计政策变更的公告 │
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│2026-04-27 20:01 │上海凯宝（300039）：2026年一季度报告 │
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2026-04-27 20:02│上海凯宝（300039）：关于2025年度利润分配预案的公告
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一、审议程序
上海凯宝药业股份有限公司（以下简称“上海凯宝”、“公司”）于 2026 年 4月 27 日召开第六届董事会第十二次会议，审议
通过了《关于公司 2025 年度利润分配预案的议案》，本预案尚需提交公司 2025 年年度股东会审议。
二、2025 年度利润分配预案的基本情况
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2025 年度合并报表中实现归属于母公司股东的净利润 278,584,264.69 元，
其中母公司实现的净利润为276,119,294.66 元。截止 2025 年 12 月 31 日，公司合并报表累计未分配利润为2,223,770,580.53 元
，母公司累计未分配利润为 2,153,327,145.21 元。根据合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则，公司 2025 年度可供分
配利润为2,153,327,145.21 元。
根据中国证监会鼓励上市公司现金分红，给予投资者稳定、合理回报的指导意见，为更好的回报股东及股东利益最大化，在符合
公司利润分配政策、保障公司正常经营和长远发展的前提下，按照《公司法》及《公司章程》的相关规定，经公司董事会审议决定，
现拟定 2025 年度利润分配预案为：以公司总股本 1,046,000,000股为基数，向全体股东每 10 股派发人民币现金红利 1.00 元（含
税）。其余未分配利润结转下年。
如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日前，公司总股本发生变动的，公司将按照分配总额不变的原则对分配比例进行
调整。
三、现金分红方案的具体情况
（一）现金分红不触及其他风险警示的情形
项目 2025 年度 2024 年度 2023 年度
现金分红总额（元） 135,980,000.00 104,600,000.00 104,600,000.00
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东的净利 278,584,264.69 375,578,025.27 327,870,830.14
润（元）
研发投入（元） 88,273,816.47 99,794,453.87 95,871,852.02
营业收入（元） 1,152,662,433.35 1,473,319,046.15 1,594,051,470.75
合并报表本年度末累计未分 2,223,770,580.53
配利润（元）
母公司报表本年度末累计未 2,153,327,145.21
分配利润（元）
上市是否满三个完整会计年 ?是
度
最近三个会计年度累计现金 345,180,000.00
分红总额（元）
最近三个会计年度累计回购 0
注销总额（元）
最近三个会计年度平均净利 327,344,373.37
润（元）
最近三个会计年度累计研发 283,940,122.36
投入总额（元）
最近三个会计年度累计研发 6.73%
投入总额占累计营业收入的
比例（%）
是否触及《创业板股票上市 否
规则》第 9.4 条第（八）项
规定的可能被实施其他风险
警示情形
其他说明：
公司 2023 年度、2024 年度、2025 年度累计现金分红总额为 345,180,000.00元，高于最近三个会计年度平均净利润的 30%，
因此不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4 条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形。
（二）现金分红方案合理性说明
本次利润分配预案是在保证公司正常经营和长远发展的前提下，综合考虑公司的经营发展及广大投资者的利益等因素提出的，有
利于广大投资者分享公司发展的经营成果，与公司的经营业绩及未来发展相匹配。
公司 2024 年、2025 年经审计的交易性金融资产、衍生金融资产（套期保值工具除外）、债权投资、其他债权投资、其他权益
工具投资、其他非流动金融资产、其他流动资产（待抵扣增值税、预缴税费、合同取得成本等与经营活动相关的资产除外）等财务报
表项目核算及列报金额合计分别为 1,289,463,329.81 元、1,248,222,143.78 元，分别占对应年度总资产的 28.54%、26.12%，未达
到公司总资产的 50%以上。
本次利润分配预案符合《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红（2025 年修订）》、《公司章
程》中的相关规定，符合公司利润分配政策、股东回报规划，该利润分配预案合法、合规、合理，不存在损害中小股东利益的情形。
四、备查文件
1.公司第六届董事会第十二次会议决议；
2.深交所要求的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/b94eb2a3-93cc-4421-b2ec-8d3178c2e162.PDF
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2026-04-27 20:02│上海凯宝（300039）：关于举行2025年度业绩网上说明会的公告
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上海凯宝药业股份有限公司（以下简称“公司”）《2025 年年度报告》及其摘要于 2026 年 4 月 28 日在中国证监会指定创业
板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露。
为了使广大投资者更深入、全面的了解公司生产经营情况及未来发展规划，公司定于 2026 年 5 月 8 日（星期五）下午 15：0
0-17：00 在全景网举行 2025 年度业绩网上说明会。本次说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆全景网“投资者关系互
动平台”（http://ir.p5w.net）参与本次年度业绩说明会。
出席本次网上说明会的人员有：董事长穆竟伟女士，董事、总经理周迎宾先生，独立董事李珍妮女士，董事、董事会秘书任立旺
先生、财务总监陈友龙先生。
为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司 2025 年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和
建议。投资者可于 2026 年 5 月 8日（星期五）12：00 前访问 http://ir.p5w.net/zj/，或扫描下方二维码，进入问题征集专题页
面。公司将在 2025 年度业绩说明会上，对投资者普遍关注的问题进行回答。
欢迎广大投资者积极参与本次网上说明会。
（问题征集专题页面二维码）
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/21c4255c-4e04-426e-8922-5bbabbebafc5.PDF
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2026-04-27 20:02│上海凯宝（300039）：关于续聘2026年度审计机构的公告
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上海凯宝药业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 27 日召开第六届董事会第十二次会议，审议通过了《关于
续聘 2026 年度审计机构的议案》，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信会计师事务所”、“立信”）为
公司 2026 年度财务报告及内部控制审计机构，并提请公司 2025 年年度股东会审议，现将相关事项公告如下：
一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明
立信会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所，具备多年为上市公司提供优质审计服务的丰
富经验和强大的专业服务能力。作为公司 2025 年度财务及内部控制审计机构，能遵循《中国注册会计师独立审计准则》及内控审计
相关规则规定，切实履行了审计机构职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。基于该所丰富的审计经验和职业素养，能够为
公司提供高质量的审计服务，公司董事会拟续聘立信会计师事务所为公司 2026 年度财务报告及内部控制审计机构，聘期一年。
二、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
立信会计师事务所由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通
合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务
，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
2.人员信息
截至 2025 年末，立信拥有合伙人 300 名、注册会计师 2,523 名、从业人员总数9,933 名，签署过证券服务业务审计报告的注
册会计师 802 名。
3.业务规模
立信 2024 年业务收入（经审计）50.00 亿元，其中审计业务收入 36.72 亿元，证券业务收入 15.05 亿元。
2025 年度立信为 770 家上市公司提供年报审计服务，审计收费 9.16 亿元，同行业上市公司审计客户 51 家。
4．投资者保护能力
（1）截至 2025 年末，立信已提取职业风险基金 1.71 亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为 10.50 亿元，相关职业保险能够
覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
起诉（仲 被诉（被 诉讼（仲裁） 诉讼（仲裁） 诉讼（仲裁）结果
裁）人 仲裁）人 事件 金额
投资者 金亚科 2014 年报 尚余 500 多 部分投资者以证券虚假陈述责任纠纷为由对金亚科
技、周旭 万 技、立信所提起民事诉讼。根据有权人民法院作出的生
辉、立信 效判决，金亚科技对投资者损失的 12.29%部分承担赔偿
责任，立信所承担连带责任。立信投保的职业保险足以
覆盖赔偿金额，目前生效判决均已履行。
投资者 保千里、 2015 年重 1,096 万元 部分投资者以保千里 2015 年年度报告；2016 年半
东北证 组、2015 年 年度报告、年度报告；2017 年半年度报告以及临时公告
券、银信 报、2016 年 存在证券虚假陈述为由对保千里、立信、银信评估、东
评估、立 报 北证券提起民事诉讼。立信未受到行政处罚，但有权人
信等 民法院判令立信对保千里在 2016 年 12 月 30 日至 2017
年 12月 29 日期间因虚假陈述行为对保千里所负债务的
15%部分承担补充赔偿责任。目前胜诉投资者对立信申请
执行，法院受理后从事务所账户中扣划执行款项。立信
账户中资金足以支付投资者的执行款项，并且立信购买
了足额的会计师事务所职业责任保险，足以有效化解执
业诉讼风险，确保生效法律文书均能有效执行。
5．诚信记录
立信不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚 7
次、监督管理措施 42 次、自律监管措施 6 次、纪律处分 3 次，涉及从业人员 151 名。
（二）项目组成员执业信息
1.项目组成员信息如下：
项目 姓名 注册会计师执 开始从事上市 开始在本所执 开始为本公司提
业时间 公司审计时间 业时间 供审计服务时间
项目合伙人 顾瑛瑛 2015 年 2015 年 2015 年 2026 年
签字注册会计师 陈家奇 2020 年 2022 年 2022 年 2024 年
质量控制复核人 戴金燕 2002 年 2000 年 7 月 2002 年 10 月 2025 年
（1）项目合伙人近三年从业情况：
姓名：顾瑛瑛
时间 上市公司名称 职务
2024 年-2025 年 上海港湾基础建设（集团）股份有限公司 质量控制复核人
2024 年 金现代信息技术股份有限公司 质量控制复核人
2025 年 西藏易明西雅医药科技股份有限公司 质量控制复核人
2025 年 上海威士顿信息技术股份有限公司 质量控制复核人
（2）签字注册会计师近三年从业情况：
姓名：陈家奇
时间 上市公司名称 职务
2024 年-2025 年 上海凯宝药业股份有限公司 签字注册会计师
（3）质量控制复核人近三年从业情况：
姓名：戴金燕
时间 上市公司名称 职务
2024 年-2025 年 扬州晨化新材料股份有限公司 项目合伙人
2024 年-2025 年 上海建工集团股份有限公司 项目合伙人
2022 年-2024 年 联化科技股份有限公司 项目合伙人
时间 上市公司名称 职务
2023 年-2024 年 上海威士顿信息技术股份有限公司 项目合伙人
2024 年-2025 年 光明房地产集团股份有限公司 质量控制复核人
2024 年-2025 年 上海光明肉业集团股份有限公司 质量控制复核人
2024 年-2025 年 上海顺灏新材料科技股份有限公司 质量控制复核人
2023 年-2025 年 上海新致软件股份有限公司 质量控制复核人
2024 年-2025 年 光大嘉宝股份有限公司 质量控制复核人
2022 年-2024 年 杭州市园林绿化股份有限公司 质量控制复核人
2022 年-2024 年 东软集团股份有限公司 质量控制复核人
2025 年 上海凯宝药业股份有限公司 质量控制复核人
2.项目组成员独立性和诚信记录情况
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。上述人员过
去三年没有不良记录。
（三）审计收费
（1）审计费用定价原则
主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时
间等因素定价。
（2）审计费用同比变化情况
2025 年度，公司给予立信的财务报告审计费用为 60 万元（不含税）；内部控制审计费用为 35 万元（不含税）。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会意见
公司董事会审计委员会已对立信会计师事务所的基本情况、执业资质相关证明文件、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况
和独立性等进行了充分了解和审查，认为立信会计师事务所具备相关业务审计从业资格，能够满足公司审计工作需求。我们同意向董
事会提议续聘该会计师事务所为公司 2026 年度财务报告及内部控制审计机构，聘用期限一年，审计费用根据审计工作量由双方协商
确定，并同意将该议案提交公司董事会审议。
（二）董事会审议情况
2026 年 4 月 27 日，公司召开第六届董事会第十二次会议，审议通过了《关于续聘 2026 年度审计机构的议案》。
（三）尚需履行的审议程序
本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司 2025 年年度股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。
四、备查文件
（一）第六届董事会第十二次会议决议；
（二）拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计
师身份证件、执业证照和联系方式。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/8f9fa060-fc12-43ef-b4e0-45566996ae27.PDF
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2026-04-27 20:02│上海凯宝（300039）：2025年度内部控制自我评价报告
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上海凯宝（300039）：2025年度内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/9c0efc9e-e5ae-4ba9-9e06-a4e402bcfd70.PDF
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2026-04-27 20:02│上海凯宝（300039）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
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根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和上海凯宝药业股份有限
公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，
恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信会计师事务所”、“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上
海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先
生。立信会计师事务所是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有
H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至 2025 年末，立信拥有合伙人 300 名、注册会计师 2,523 名、从业人员总数 9,933 名，签署过证券服务业务审计报告的
注册会计师 802 名。
立信 2025 年业务收入（未经审计）50.00 亿元，其中审计业务收入 36.72 亿元，证券业务收入 15.05 亿元。2025 年度立信
为 770 家上市公司提供年报审计服务，审计收费 9.16 亿元，同行业上市公司审计客户 51 家。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
2025 年 4 月 15 日，公司召开第六届董事会第七次会议审议通过了《关于续聘 2025 年度审计机构的议案》，于 2025 年 5
月 16 日经 2024 年年度股东大会审议通过，同意续聘立信会计师事务所为公司 2025 年审计机构，负责公司财务审计及内控审计工
作，聘期一年。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
立信在担任公司 2025 年度审计机构期间，按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，并根
据公司 2025 年年报工作安排及实际情况，制定了全面、合理、可操作性强的审计工作方案。审计工作围绕被审计单位的审计重点展
开，其中包括收入确认、应收账款和坏账准备、商誉和无形资产减值、对外投资、关联方交易等。实施了合理的审计工作方案和工作
计划，执行了有效的质量管理措施，就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险及舞弊的
测试和评价方法、关键审计事项、会计事务的重大方面等与公司管理层和治理层进行了沟通。
经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及
母公司财务状况以及 2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保
持了有效的财务报告内部控制。立信出具了标准无保留意见的审计报告。在审计过程中，立信制订并实施了合理的审计工作方案和工
作计划，执行了有效的质量管理措施，并就会计师事务所和审计项目团队成员的独立性、审计范围、人员和时间安排、重要审计发现
等事项与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对立信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价
，认为其具备为上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025 年 4 月 15 日，公司第六届董事会
审计委员会 2025 年第一次会议审议通过了《关于聘任 2025 年度审计机构的议案》，同意聘任立信为公司 2025 年度财务报表审计
机构，并同意提交公司董事会审议。
（二）2025 年 12 月 27 日，审计委员会与立信负责公司审计工作的会计师就2025 年度审计工作中注册会计师与财务报表审计
相关的责任、人员独立性、计划的审计范围和时间安排的总体情况进行了沟通。年报审计期间，审计委员会与立信负责审计工作的会
计师分别就审计报告类型和时间安排、关键审计事项、期后事项等进行沟通，并对审计中发现的问题提出建议。
（三）2026 年 4 月 24 日，公司第六届董事会审计委员会 2026 年第一次会议以现场和通讯相结合的方式召开，审议通过 202
5 年年度报告及其摘要、内部控制评价报告、募集资金存放、管理与使用情况的专项报告、续聘会计师事务所等议案并同意提交董事
会审议。
综上所述，公司审计委员会认为立信在 2025 年度在对公司的公司财务状况和经营成果的审计以及募集资金的存放与使用、关联
交易、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的监督等方面发挥了重要作用。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委
员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会
计师事务所及时、准确、
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