公司公告☆ ◇300086 康芝药业 更新日期:2024-12-26◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2024-12-25 17:00 │康芝药业(300086):关于全资子公司沈阳康芝转变土地用途并补缴土地出让金及小部分土地被政府有偿│
│ │收储的公告 │
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│2024-12-25 17:00 │康芝药业(300086):第六届监事会第十四次会议决议公告 │
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│2024-12-25 16:58 │康芝药业(300086):第六届董事会第十六次会议决议公告 │
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│2024-10-29 18:42 │康芝药业(300086):关于2024年前三季度计提资产减值准备的公告 │
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│2024-10-29 18:39 │康芝药业(300086):2024年三季度报告 │
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│2024-10-11 00:00 │康芝药业(300086):关于公司2023年限制性股票激励计划第一个归属期归属结果暨股份上市的公告 │
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│2024-09-25 18:55 │康芝药业(300086):第六届董事会第十四次会议决议公告 │
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│2024-09-25 18:55 │康芝药业(300086):2023年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就的公告 │
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│2024-09-25 18:55 │康芝药业(300086):关于作废处理部分限制性股票的公告 │
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│2024-09-25 18:55 │康芝药业(300086):监事会关于2023年限制性股票激励计划第一个归属期归属名单的核查意见 │
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2024-12-25 17:00│康芝药业(300086):关于全资子公司沈阳康芝转变土地用途并补缴土地出让金及小部分土地被政府有偿收储
│的公告
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2024 年 12 月 25 日,康芝药业股份有限公司(以下简称“公司”)召开第六届董事会第十六次会议及第六届监事会第十四次
会议,均审议通过了《关于全资子公司沈阳康芝转变土地用途并补缴土地出让金及小部分土地被政府有偿收储的议案》,相关内容如
下:
一、基本情况
1.沈阳康芝制药有限公司(以下简称“沈阳康芝”)地块位于沈阳经济技术开发区开发大路7甲1号,土地证号:沈开国用(2011)
第327号,原证载土地面积40,462.67平方米,土地用途为工业用地,出让年限50年,土地使用权终止日期至2053年12月11日。现状已
登记房屋建筑面积25,850.47平方米。
鉴于药品上市许可持有人制度的实施,公司各分子公司可以通过委托集中生产等方式,以提高公司生产基地使用效率,减少生产
成本,根据沈阳现有的实际情况,沈阳康芝不再自己生产,需要生产时均委托公司其他生产基地生产,目前沈阳康芝房产为闲置状态
。随着沈阳市城市化进程的加速,城市功能布局不断优化,沈阳康芝所在地块周边已逐步发展成为商业、金融等服务业集聚区。
应沈阳经济技术开发区社会经济发展计划及沈阳市铁西区有关规划调整要求,参照《沈阳市城市更新管理办法》,为了规划盘活
公司闲置资产,经与沈阳市自然资源局就土地用途调整事宜协商后双方拟同意:根据规划将沈阳康芝证载土地面积40,462.67平方米
的土地中36,104.22平方米用途为工业用地的土地调整为商务用地(兼容商业用地),本土地用途转变需补缴土地出让金46,213,401.6
元;沈阳康芝用地范围内规划用地性质为商务用地(兼容商业用地)以外的土地(面积4,358.45平方米)由沈阳市铁西区城市更新事务服
务中心收储,并给予3,675,467.00元合理补偿;该宗地总面积将由40,462.67平方米变更为36,104.22平方米。
2.本次转变土地用途并补缴土地出让金及小部分土地被政府有偿收储事宜已经公司第六届董事会第十六次会议及第六届监事会
第十四次会议审议通过,无需提交股东大会审议。
3.本次转变土地用途并补缴土地出让金及小部分土地被政府有偿收储事宜不构成关联交易,也不构成《上市公司重大资产重组管
理办法》规定的重大资产重组。
二、 宗地用途变更情况
上述沈阳康芝40,462.67土地中36,104.22平方米用途为工业用地的土地调整为商务用地(兼容商业用地);容积率调整为不大于2.
0,建筑密度调整为不大于50%,绿地率调整为不小于20%,建筑高度调整为不大于80米;并约定项目在2025年5月31日前开工,2030年
7月30日前竣工。
三、需缴纳的土地出让金金额及资金来源
沈阳康芝已与沈阳市自然资源局就土地用途调整事宜进行沟通,并拟签订补充合同。根据合同约定,沈阳康芝本次36,104.22平
方米土地性质调整需补缴土地出让金,补缴价格为1,280元/㎡,以国有建设用地使用权出让价款46,213,401.6元的价格补缴土地出让
金。
本次土地出让金来源为公司自筹资金。
因城市规划及土地利用需要,沈阳康芝剩余部分土地被政府有偿收储。本次土地用途变更及收储为本地块整体化规划的结果。
四、政府有偿收储小部分土地概况
1.基本情况
根据《沈阳市城市更新管理办法》及沈阳市铁西区有关规划,沈阳康芝用地范围内规划用地性质为商务用地(兼容商业用地)以外
的土地(面积 4,358.45 平方米)由沈阳市铁西区城市更新事务服务中心收储,并根据《房地产估价报告书》中土地及地上附着物(含
房屋、附属设施)评估总价 3,675,467.00 元(其中土地 3,116,292.00 元,房屋建筑物 550,023.00元,机械设备等 9,152.00元)
给予全额补偿;该宗地总面积将由 40,462.67平方米变更为 36,104.22平方米。
上述旧厂区目前基本处于闲置状态,不是公司生产经营依赖的主要土地建筑,本次收储不影响子公司正常生产运营。
本次收储标的资产产权清晰,不存在抵押、质押或其他限制转让的情况,不涉及诉讼、仲裁事项或查封、冻结等司法措施,亦不
存在妨碍权属转移的其他情况,不构成关联交易,亦不构成重大资产重组。
2.收储方情况介绍
本次收储方为沈阳市铁西区城市更新事务服务中心,与公司不存在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面的关系及其他可能
或已经造成公司对其利益倾斜的关系。
3.定价依据
根据沈阳经济技术开发区社会经济发展计划,以及土地利用总体规划和城市发展规划的要求,根据《房地产估价报告书》,最终
确定的收储补偿价格为评估金额3,675,467.00元。定价公允,不存在损害公司及股东利益的情形。
六、对公司的影响
沈阳康芝该宗土地现处于闲置状态,不会影响公司正常的生产经营,不会对公司当期损益造成重大影响。
土地用地性质变更后,公司将有 36,104.22 平方米商务用地(兼容商业用地),有利于公司盘活闲置资产,实现公司资产保值增
值。
本次土地用地性质变更公司需要补缴 46,213,401.6元的土地出让金,短期内一次性支付金额较大,对公司的现金流有一定的影
响,但公司将根据资金使用情况通过银行贷款等自筹方式解决,不会对公司日常经营造成重大影响。
公司拟采取自主开发、联合开发等多种方式加快实施该土地开发,缩短变现周期,实现资产价值利益最大化。
七、董事会意见
本次转变土地用途并补缴土地出让金及小部分土地被政府有偿收储事项不会影响公司正常的生产经营。本次交易行为符合公平、
公开、公正的原则,不构成关联交易,亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的上市公司重大资产重组。
经审议,董事会决定:
1. 同意公司全资子公司沈阳康芝按照沈阳市铁西区有关规划调整要求,将其持有的位于沈阳经济技术开发区开发大路 7甲 1号
,证载土地面积 40,462.67平方米的土地,其中36,104.22平方米用途为工业用地的土地调整为商务用地(兼容商业用地),同意本土
地用途转变补缴土地出让金 46,213,401.6元;
2. 同意沈阳康芝用地范围内规划用地性质为商务用地(兼容商业用地)以外的土地(面积 4,358.45 平方米)由沈阳市铁西区城市
更新事务服务中心收储,并给予沈阳康芝 3,675,467.00元补偿;
3. 同意该宗地总面积由 40,462.67 平方米变更为 36,104.22 平方米,土地用途调整为商务用地(兼容商业用地);
4. 同意公司根据规划要求,自主开发、联合开发等多种方式实施该土地的盘活、房产的出租等,实施过程中需要根据公司对外
投资等权限履行必要的审批程序。
5. 公司董事会授权公司管理层具体办理签署土地收储及补充合同、土地开发建设等相关事宜。
八、监事会意见
公司监事会认为:公司本次转变土地用途并补缴土地出让金及小部分土地被政府有偿收储事宜不会对公司生产经营产生重大影响
,有利于盘活公司现有资产,优化资产结构,符合公司的长远发展目标,本次交易的审议和表决程序符合法律、法规及公司章程的规
定,涉及的标的资产定价依据公允、公平、合理,不存在损害公司及全体股东利益的情形。
九、风险提示
本次转变土地用途并补缴土地出让金及小部分土地被政府有偿收储事项可能存在政策变化等不确定因素,敬请广大投资者注意投
资风险。公司将密切关注政策动态及市场变化,积极应对各种风险挑战,确保交易顺利实施。
十、备查文件
1. 第六届董事会第十六次会议决议;
2. 第六届监事会第十四次会议决议;
3. 沈阳康芝制药有限公司与沈阳市自然资源局拟签订的补充合同;
4. 其他相关文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-25/2845931c-b0b2-41c1-a1d5-49965f9bee01.PDF
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2024-12-25 17:00│康芝药业(300086):第六届监事会第十四次会议决议公告
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康芝药业股份有限公司(以下简称“康芝药业”或“公司”)第六届监事会第十四次会议于2024年12月25日在海口国家高新技术
产业开发区药谷工业园药谷三路6号公司会议室以现场表决的方式召开。会议通知于2024年12月13日分别以邮件、电话和书面的方式
发出,应出席本次会议监事3名,实际出席监事3名,符合《中华人民共和国公司法》《公司章程》等法律法规的规定。本次会议由公
司监事会主席高洪常先生主持。出席会议的全体监事经过认真审议,通过了以下议案:
以 3票赞同、0 票反对、0票弃权审议通过了《关于全资子公司沈阳康芝转变土地用途并补缴土地出让金及小部分土地被政府有
偿收储的议案》。
经审核,监事会认为:公司本次转变土地用途并补缴土地出让金及小部分土地被政府有偿收储事宜不会对公司生产经营产生重大
影响,有利于盘活公司现有资产,优化资产结构,符合公司的长远发展目标,本次交易的审议和表决程序符合法律、法规及公司章程
的规定,涉及的标的资产定价依据公允、公平、合理,不存在损害公司及全体股东利益的情形。
具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)等中国证监会指定信息披露网站上的《关于全资子公司沈阳康
芝转变土地用途并补缴土地出让金及小部分土地被政府有偿收储的公告》(公告编号2024-057)。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-25/720877e6-f8f6-4cd1-b828-16d2426f1b5d.PDF
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2024-12-25 16:58│康芝药业(300086):第六届董事会第十六次会议决议公告
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康芝药业(300086):第六届董事会第十六次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-25/cb004d7b-0ef3-4885-871d-934a905de579.PDF
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2024-10-29 18:42│康芝药业(300086):关于2024年前三季度计提资产减值准备的公告
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康芝药业股份有限公司(以下简称“公司”)根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所创业板上市公司
自律监管指南第 1 号——业务办理》 《企业会计准则》等相关规定,现将公司 2024年前三季度计提资产减值准备的有关情况公告
如下:
一、本次计提资产减值准备概况
(一)本次信用减值准备和资产减值准备的原因
为真实反映公司截至 2024 年 09 月 30 日的财务状况、资产价值及经营成果,公司基于谨慎性原则,依据《企业会计准则》《
企业会计准则第 8 号—资产减值》及公司会计政策的相关规定,公司对截至 2024 年 09月 30日合并报表范围内的各类资产进行了
全面地清查,对各项资产是否存在减值的可能性进行了充分的评估和分析。经分析,对公司存在减值迹象的资产计提相应的资产减值
准备。
(二)本次计提资产减值准备的资产范围和总金额
经公司及子公司对截至 2024年 09月 30 日存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试后,对可能发生资产减值
的资产计提减值准备,计提资产减值损失合计-6,721,678.70元,具体情况如下:
单位:元
计提项目 前三季度计提资产减值损失
信用减值损失 应收账款坏账损失 3,785,438.92
其他应收款坏账损失 -390,959.98
资产减值损失 存货跌价损失 -10,116,157.64
合 计 -6,721,678.70
(三)本次计提资产减值准备的确认及计提方法
1、信用减值损失
本公司以预期信用损失为基础,对需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债务工具投资、租赁应收款,主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长
期应收款等,按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方法或简化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全
部现金短缺的现值。其中,对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指,本公司在每个资产负债表日评估金融资产(含合同资产等其他适用项目,下同)的信用风险
自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量
损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,本公司按照相当于未来 12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在
评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来 12 个月
内的预期信用损失计量损失准备。
(1) 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表
明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约
风险变化的合理估计,来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
(2) 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:公司支付的押金;代理保证金;应收合并范围内关联方应收款项
;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。
(3) 金融资产减值的会计处理方法
报告期末,本公司计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额确认为减
值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。
(4) 各类金融资产信用损失的确定方法
①应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收账款及合同资产,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失
准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
项目 确定组合的依据
合并范围内关联方往来 本组合因本公司具有控制,具有相近的信用风险特征
账龄组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
②其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来 12个月内、或整个存续期的预期信用损失的
金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
项目 确定组合的依据
组合 1 本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、备用金等应收款项组合 2 本组合为收取的各类保证金
组合 3 本组合为除上述款项之外的往来款
2、存货跌价准备
(1)存货跌价准备的计提方法
报告期末对存货进行全面清查,按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备,计入当期损
益。
①可变现净值的确定方法:
确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的
可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。
持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
临近有效期6个月内的产成品可变现净值为零,全额计提存货跌价准备。
②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。
对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货
跌价准备。
(2)计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计
提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
二、公司对本次计提资产减值准备的审议程序
本次计提资产减值准备事项是按照《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定执行,无需公司董事会审议。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提资产减值准备将减少公司 2024年前三季度合并报表利润总额 672.17万元。
本次计提资产减值准备未经会计师事务所审计, 最终会计处理及对公司 2024年度利润的影响以年度审计结果为准。
公司计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定,依据充分,体现了会计谨慎性的原则,符合公司
的实际情况,本次计提资产减值准备后能公允地反映公司的实际情况,使公司的会计信息更具有合理性。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-10-29/3bdf0672-0a05-417c-ac34-64878f0f4f2f.PDF
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2024-10-29 18:39│康芝药业(300086):2024年三季度报告
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康芝药业(300086):2024年三季度报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-10-30/1672518e-81d7-457a-b0b3-5576356b75ba.PDF
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2024-10-11 00:00│康芝药业(300086):关于公司2023年限制性股票激励计划第一个归属期归属结果暨股份上市的公告
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康芝药业(300086):关于公司2023年限制性股票激励计划第一个归属期归属结果暨股份上市的公告。
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2024-09-25 18:55│康芝药业(300086):第六届董事会第十四次会议决议公告
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康芝药业股份有限公司(以下简称“公司”)第六届董事会第十四次会议于2024 年 9月 25 日在海口国家高新技术产业开发区
药谷工业园药谷三路 6 号会议室以现场及通讯表决方式召开。会议通知于 2024 年 9 月 19 日分别以邮件、电话等方式发出,应出
席本次会议董事 9名,实际出席董事 9名。会议由董事长洪江游先生主持,公司监事及相关高级管理人员列席了本次会议。会议的召
开符合《中华人民共和国公司法》《公司章程》等法律法规的规定。
经与会董事认真审议并表决,通过了以下议案:
1、以5票赞同、0票反对、0票弃权审议通过了《关于公司2023年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就的议案》。此议
案关联董事洪江游、洪丽萍、洪志慧、李幽泉回避表决。
根据《2023年限制性股票激励计划(草案)》规定的归属条件,董事会认为公司2023年限制性股票激励计划第一个归属期规定的
归属条件已经成就,本次可归属数量为6,207,370股,同意公司按照激励计划相关规定为符合条件的158名激励对象办理归属相关事宜
。
本议案已经公司薪酬与考核委员会审议通过。
具体内容请参见公司同日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《2023年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成
就的公告》(公告编号2024-050)。
2、以9票赞同、0票反对、0票弃权审议通过了《关于作废处理部分限制性股票的议案》
根据《上市公司股权激励管理办法》、公司《2023 年限制性股票激励计划(草案)》及《2023 年限制性股票激励计划实施考核
管理办法》,由于 39 名激励对象因个人原因已离职,不具备激励对象资格,73 名激励对象因个人原因自愿放弃本激励计划第一个
归属期可归属的部分或全部限制性股票,20 名激励对象 2023年个人绩效考核部分达标或未达标,上述激励对象已获授但尚未归属的
限制性股票共计 162.9405 万股由公司董事会作废。
本议案已经公司薪酬与考核委员会审议通过。
具体内容请参见公司同日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《关于作废处理部分限制性股票的公告》(公告编号202
4-049)。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-09-25/30dbfe7b-500c-4d1f-9b15-f1b58f4fc55d.PDF
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2024-09-25 18:55│康芝药业(300086):2023年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就的公告
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康芝药业(300086):2023年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-09-25/e3212b6d-8fd3-43e4-82b1-247613bed281.PDF
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2024-09-25 18:55│康芝药业(300086):关于作废处理部分限制性股票的公告
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康芝药业股份有限公司(下称“康芝药业”或“公司”)于 2024 年 9 月 25 日召开第六届董事会第十四次会议和第六届监事
会第十二次会议,审议通过了《关于作废处理部分限制性股票的议案》,现将有关事项说明如下:
一、公司 2023 年限制性股票激励计划已履行的决策程序和信息披露情况
1、2023 年 6 月 9 日,公司召开了第六届董事会第六次会议,审议通过《关于公司<2023 年限制性股票激励计划(草案)>及
其摘要的议案》《关于公司<2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理 2023 年限
制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案,公司独立董事对本次股权激励计划的相关事项发表了独立意见。
同日,公司召开了第六届监事会第五次会议,审议通过了《关于公司<2023年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》《
关于公司<2023 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核实公司<2023 年限制性股票激励计划激励对象名单>的议
案》。
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