公司公告☆ ◇300163 ST先锋 更新日期：2025-05-01◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-29 02:46 │ST先锋（300163）：关于先锋新材2023年度财务报表审计报告部分非标意见涉及事项影响已消除的专项说│
│ │明审核报告 │
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│2025-04-29 02:46 │ST先锋（300163）：内部控制审计报告 │
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│2025-04-29 02:46 │ST先锋（300163）：2024年年度审计报告 │
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│2025-04-29 02:46 │ST先锋（300163）：关于先锋新材2024年度营业收入扣除情况表的专项核查报告 │
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│2025-04-29 02:46 │ST先锋（300163）：关于先锋新材2024年度财务报告非标准审计意见的专项说明 │
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│2025-04-29 02:45 │ST先锋（300163）：独立董事述职报告（周世兴） │
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│2025-04-29 02:45 │ST先锋（300163）：独立董事述职报告（杨光） │
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│2025-04-29 02:44 │ST先锋（300163）：关于召开2024年年度股东大会的通知 │
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│2025-04-29 02:43 │ST先锋（300163）：关于申请撤销其他风险警示的公告 │
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│2025-04-29 02:42 │ST先锋（300163）：关于2024年度拟不进行利润分配的专项说明 │
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2025-04-29 02:46│ST先锋（300163）：关于先锋新材2023年度财务报表审计报告部分非标意见涉及事项影响已消除的专项说明审
│核报告
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宁波先锋新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的宁波先锋新材料股份有限公司（以下简称“先锋新材”）《关于宁波先锋新材料股份有限公司 2023 年
度财务报表审计报告部分非标意见涉及事项影响已消除的专项说明》（以下简称“专项说明”）进行了专项审核。
按照中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定，编制专项说明，并其保证其真实性、完整性和准确性，提供真实、
合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是先锋新材管理层的责任。我们的责任
是在执行审核工作的基础上，对专项说明发表审核意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作
，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在执行
审核工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表意
见提供了合理的基础。
我们认为，先锋新材编制的《关于宁波先锋新材料股份有限公司 2023 年度财务报表审计报告部分非标意见涉及事项影响已消除
的专项说明审核报告》在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定编制，先锋新材 2023 年度审计报
告中与持续经营重大不确定性段落涉及事项的影响已消除。
本审核报告仅供先锋新材披露关于 2023 年度财务报表审计报告部分非标意见涉及事项影响已消除的专项说明审核报告之目的使
用，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
刘钧
中国注册会计师：
李潇
中国·武汉 2025年4月28日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/4e258327-3850-4caf-b97b-e62891bdfe9d.PDF
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2025-04-29 02:46│ST先锋（300163）：内部控制审计报告
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宁波先锋新材料股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了宁波先锋新材料股份有限公司（以下简称“
先锋新材”）2024年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、先锋新材对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是先锋新材董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，宁波先锋新材料股份有限公司于 2024年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持
了有效的财务报告内部控制。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
刘钧
中国注册会计师：
李潇
中国·武汉 2025年4月28日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/7a586a27-6d6e-4fc7-a111-1617908be0ae.PDF
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2025-04-29 02:46│ST先锋（300163）：2024年年度审计报告
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ST先锋（300163）：2024年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/cff30615-6bed-4ecd-96c3-676ce9a9f1eb.PDF
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2025-04-29 02:46│ST先锋（300163）：关于先锋新材2024年度营业收入扣除情况表的专项核查报告
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ST先锋（300163）：关于先锋新材2024年度营业收入扣除情况表的专项核查报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/b68172bf-32bc-4d7a-8fc0-db95b3f7ab7d.PDF
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2025-04-29 02:46│ST先锋（300163）：关于先锋新材2024年度财务报告非标准审计意见的专项说明
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ST先锋（300163）：关于先锋新材2024年度财务报告非标准审计意见的专项说明。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/cab5666c-27a8-4b5f-9096-561c73ebd581.PDF
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2025-04-29 02:45│ST先锋（300163）：独立董事述职报告（周世兴）
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ST先锋（300163）：独立董事述职报告（周世兴）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/7b145238-0c50-445e-bda3-712fbf7c6d08.PDF
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2025-04-29 02:45│ST先锋（300163）：独立董事述职报告（杨光）
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ST先锋（300163）：独立董事述职报告（杨光）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/b2bf9fe7-8da9-4b68-8b84-1bdad446c80e.PDF
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2025-04-29 02:44│ST先锋（300163）：关于召开2024年年度股东大会的通知
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经宁波先锋新材料股份有限公司（以下称“公司”）第六届董事会第十五次会议审议通过，公司决定于 2025 年 5 月 20 日（
星期二）召开 2024 年年度股东大会，现将会议有关事项通知如下：
一、会议基本情况
1、股东大会届次：2024 年年度股东大会。
2、股东大会的召集人：公司第六届董事会。
3、会议召开的合法性、合规性：公司第六届董事会第十五次会议审议通过《关于召开 2024 年年度股东大会的议案》，公司董
事会召集本次股东大会符合有关法律法规、交易所业务规则和公司章程的规定。
4、会议召开时间：
（1）现场投票：现场会议时间：2025 年 5 月 20 日（星期二）下午 14:00。
（2）网络投票时间：
通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2025 年 5 月 20日上午 9:15—9:25，9:30－11:30，下午 13:00－1
5:00；
通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票的具体时间为：2025 年 5月 20 日 9:15-15:00 期间的任意时间。
5、会议召开方式：本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的表决方式 。 公 司 将 通 过 深 圳 证 券 交 易 所 交 易
系 统 和 互 联 网 投 票（http://wltp.cninfo.com.cn）向全体股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过
上述系统行使表决权。公司股东只能选择现场投票、网络投票中的一种方式，如果同一表决权出现重复投票表决的，以第一次有效投
票表决结果为准。网络投票包含证券交易系统和互联网系统两种投票方式，同一股份只能选择其中一种方式。
6、股权登记日：2025 年 5 月 13 日（星期二）。
7、会议出席对象
（1）截至 2025 年 5 月 13 日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东。上述本公
司全体股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东；
（2）本公司董事、监事、高级管理人员；
（3）本公司聘请的律师。
8、现场会议地点：宁波市海曙区集士港镇汇士路 8 号宁波先锋新材料股份有限公司会议室。
二、会议审议事项
（一）提交本次股东大会表决的提案如下：
提案 提案名称 备注
编码 该列打勾的栏目
可以投票
100 总议案 √
非累积投票提案
1.00 2024年年度报告及年度报告摘要 √
2.00 2024年度董事会工作报告 √
3.00 2024年度监事会工作报告 √
4.00 2024年度财务决算报告 √
5.00 关于2024年度利润分配预案的议案 √
6.00 关于续聘2025年度审计机构的议案 √
7.00 关于董事薪酬的议案 √
8.00 关于监事薪酬的议案 √
9.00 关于确认2024年度日常关联交易及2025年度日常关联交 √
易预计的议案
10.00 关于向关联方收取担保费及2025年度预计收取关联担保 √
费用暨构成关联交易的议案
（二）披露及审议情况：
上述议案已经公司第六届董事会第十五次会议、第六届监事会第九次会议审议 通 过 ， 具 体 内 容 详 见 2025 年 4 月 29
日 刊 登 在 巨 潮 资 讯 网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告及文件。公司独立董事将在本次年度股东大会上进行述职。
关联股东需对提案 9.00、10.00 回避表决，且不得接受其他股东委托进行投票。提案 7.00 涉及董事同时是公司股东的，需回
避表决。本次股东大会审议提案为普通决议事项，须经出席会议的股东所持表决权的二分之一以上通过。
根据相关规定，公司将就本次股东大会议案对中小投资者的表决进行单独计票并公开披露结果。中小投资者是指除单独或合计持
有上市公司 5%以上股份的股东及公司董事、监事、高级管理人员以外的其他股东。
三、会议登记等事项
1．登记时间：2025 年 5 月 16 日（星期五）上午 8:30-11:30，下午 13:30-17:00。
2．登记地点：宁波先锋新材料股份有限公司（宁波市海曙区集士港镇汇士路 8 号）证券部。
3、登记方式：
（1）法人股东应由法定代表人或法定代表人委托的代理人出席会议。法定代表人出席会议的，应持股东账户卡、加盖公章的营
业执照复印件、法定代表人证明书及身份证办理登记手续；法定代表人委托代理人出席会议的，代理人应持代理人本人身份证、加盖
公章的营业执照复印件、法定代表人出具的授权委托书、法定代表人证明、法人股东的股东账户卡办理登记手续；
（2）自然人股东应持本人身份证、股东账户卡办理登记手续；自然人股东委托代理人的，应持代理人身份证、授权委托书、委
托人股东账户卡、委托人身份证办理登记手续；
（3）异地股东可采用信函方式登记，股东请仔细填写《参会股东登记表》（附件二），以便登记确认。信函请在 2025 年 5 月
16 日 17:00 前送达公司证券部。来信请寄：宁波市海曙区集士港镇汇士路 8 号宁波先锋新材料股份有限公司证券部收，邮编：31
5171（信封请注明“股东大会”字样）。不接受电话登记。
4、注意事项：出席现场会议的股东及股东代理人请携带相关证件原件到场。
四、网络投票操作流程
本次股东大会向股东提供网络投票平台，股东可以通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（网址为 http://wltp.cninf
o.com.cn）参加投票，网络投票的具体操作流程见附件一。
五、其他事项
1．会议联系方式
联系人：凌赛珍、焦贺莲
联系电话：0574-88003135
联系邮箱：jiao_hl032628@163.com
2．《宁波先锋新材料股份有限公司 2024 年年度股东大会参会股东登记表》见附件。
3．《宁波先锋新材料股份有限公司 2024 年年度股东大会授权委托书》见附件。
六、备查文件
1. 第六届董事会第十五次会议决议；
2．第六届监事会第九次会议决议；
3. 深交所要求的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/2ff7e9bf-b0b1-4675-a582-3a437f3f0c5f.PDF
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2025-04-29 02:43│ST先锋（300163）：关于申请撤销其他风险警示的公告
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特别提示：
1.中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于宁波先锋新材料股份有限公司2023年度财务报表审计报告部分非标意见
涉及事项影响已消除的专项说明审核报告》（众环专字（2025）0100657号）显示，宁波先锋新材料股份有限公司（以下简称“公司
”）2023年度审计报告中与持续经营重大不确定性段落涉及事项的影响已消除；
2. 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《2024年度审计报告》（众环审字（2025）0101503号）审计意见类型为保留
意见，同时出具了《关于宁波先锋新材料股份有限公司2024年度财务报告非标准审计意见的专项说明》（众环专字（2025）0100658
号）；
3. 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）的相关规定，公司已向深圳证券交易所提
交撤销对公司股票交易实施其他风险警示的申请。上述撤销申请尚需深圳证券交易所核准，能否获得深圳证券交易所核准尚存在不确
定性，在深圳证券交易所审核期间，公司股票不申请停牌，正常交易。公司将根据进展情况及时履行信息披露义务，敬请投资者注意
投资风险。
一、公司前期被实施其他风险警示的情况
公司 2021 年度、2022 年度、2023 年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值且年审会计师出具的《2023 年度审计报
告》审计意见为带持续经营重大不确定性段落的保留意见。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第9.4 条第六项，“公司最
近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性”的规定，
公司股票自 2024 年 5 月 6 日起被实施其他风险警示（ST），公司股票简称由“先锋新材”变更为“ST 先锋”。具体内容详见公
司于 2024 年 4 月 30 日披露于巨潮资讯网的《关于公司股票被实施其他风险警示暨股票停牌的提示性公告》（2024-032）。
二、公司申请撤销其他风险警示的情况
（一）公司涉及的其他风险警示情形已消除
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于宁波先锋新材料股份有限公司 2023 年度财务报表审计报告部分非标意见
涉及事项影响已消除的专项说明审核报告》显示，公司 2023 年度审计报告中与持续经营重大不确定性段落涉及事项的影响已消除；
出具的《2024 年度审计报告》审计意见类型为保留意见，同时出具的《关于宁波先锋新材料股份有限公司 2024 年度财务报告非标
准审计意见的专项说明》显示，公司 2023 年度保留意见涉及事项影响尚未消除，2023 年度持续经营的重大不确定性事项已经消除
。
（二）公司不存在其他被实施风险警示的情形
公司逐条自查，不存在《深圳证券交易所创业板股票上市规则》9.4 条和第十章所列示的其他风险警示和退市风险警示的情形。
（三）公司满足申请撤销其他风险警示的条件
公司最近一个会计年度经审计的财务报告显示，其扣除非经常性损益前后的净利润孰低者为正值或者持续经营能力不确定性已消除，
向本所申请撤销其他风险警示的，应当披露会计师事务所出具的最近一年审计报告等文件。”
公司符合申请撤销其他风险警示的条件，已向深圳证券交易所申请撤销其他风险警示。
三、风险提示
公司本次申请撤销对公司股票交易实施其他风险警示尚需深圳证券交易所核准，能否获得核准尚存在不确定性，公司将根据进展
情况及时履行信息披露义务。公司指定信息披露媒体为《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网（ww
w.cninfo.com.cn），公司所有信息均以在上述指定媒体披露的公告为准。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/7760bf83-cc22-4d48-8565-d0198cef2572.PDF
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2025-04-29 02:42│ST先锋（300163）：关于2024年度拟不进行利润分配的专项说明
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宁波先锋新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月28日召开第六届董事会第十五次会议和第六届监事会第九次会
议，审议通过了《关于2024年度利润分配预案的议案》，本议案尚需提交2024年度股东大会审议。公司董事会从股东长远利益和公司
发展考虑，拟定2024年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。现将相关事项公告如下：
一、2024年度利润分配预案
经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)审计，2024 年度归属于上市公司股东的净利润为-970.13 万元，母公司实现净利润-1,
992.82 万元。根据《公司法》《公司章程》的相关规定，公司弥补亏损 0 元，提取法定公积金 0 元，提取任意公积金 0 元，公司
截至 2024 年 12 月 31 日累计未分配利润总额为-15,261.30 万元（其中母公司累计未分配利润为 5,354.64 万元），公司股本总
额 474,000,000 元。
公司拟定2024年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积转增股本。
二、现金分红方案的具体情况
公司2024年度不派发现金红利，不触及其他风险警示，具体情况如下：
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 0 0 0
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东的净利 -9,701,337.09 -99,586,150.18 -1,716,569.80
润（元）
研发投入（元） 9,641,294.78 11,475,998.54 11,329,793.04
营业收入（元） 258,924,581.08 252,268,186.18 304,664,492.41
合并报表本年度末累计未分 -152,612,962.34
配利润（元）
母公司报表本年度末累计未 53,546,419.99
分配利润（元）
上市是否满三个 是
完整会计年度
最近三个会计年度累计现金 0
分红总额（元）
最近三个会计年度累计回购 0
注销总额（元）
最近三个会计年度平均净利 -37,001,352.36
润（元）
最近三个会计年度累计现金 0
分红及回购注销总额（元）
最近三个会计年度累计研发 32,447,086.36
投入总额（元）
最近三个会计年度累计研发 3.98
投入总额占累计营业收入的
比例（%）
是否触及《创业板股票上市 否
规则》第9.4条第（八）项规
定的可能被实施其他风险警
示情形
三、现金分
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