公司公告☆ ◇300177 中海达 更新日期：2025-05-23◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-05-16 20:34 │中海达（300177）：2024年年度股东大会的法律意见书 │
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│2025-05-16 20:34 │中海达（300177）：2024年年度股东大会决议公告 │
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│2025-05-13 16:05 │中海达（300177）：关于公司参与设立产业投资基金暨关联交易的进展公告 │
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│2025-04-25 16:21 │中海达（300177）：2025年一季度报告 │
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│2025-04-25 16:21 │中海达（300177）：第六届董事会第八次会议决议公告 │
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│2025-04-25 16:20 │中海达（300177）：第六届监事会第六次会议决议公告 │
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│2025-04-25 16:17 │中海达（300177）：关于2025年第一季度报告披露的提示性公告 │
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│2025-04-15 21:12 │中海达（300177）：：关于2024年第二类限制性股票激励计划第一个归属期归属条件未成就及作废部分已│
│ │授予但尚... │
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│2025-04-15 21:12 │中海达（300177）：关于2024年年度报告披露的提示性公告 │
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│2025-04-15 21:12 │中海达（300177）：关于开展外汇衍生品套期保值业务的可行性分析报告 │
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2025-05-16 20:34│中海达（300177）：2024年年度股东大会的法律意见书
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中海达（300177）：2024年年度股东大会的法律意见书。公告详情请查看附件
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2025-05-16 20:34│中海达（300177）：2024年年度股东大会决议公告
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中海达（300177）：2024年年度股东大会决议公告。公告详情请查看附件
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2025-05-13 16:05│中海达（300177）：关于公司参与设立产业投资基金暨关联交易的进展公告
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中海达（300177）：关于公司参与设立产业投资基金暨关联交易的进展公告。公告详情请查看附件。
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2025-04-25 16:21│中海达（300177）：2025年一季度报告
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中海达（300177）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-26/3b4d7d95-a14a-4c4b-8d4d-38f1433cd33c.PDF
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2025-04-25 16:21│中海达（300177）：第六届董事会第八次会议决议公告
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中海达（300177）：第六届董事会第八次会议决议公告。公告详情请查看附件。
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2025-04-25 16:20│中海达（300177）：第六届监事会第六次会议决议公告
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中海达（300177）：第六届监事会第六次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/79a7aff4-1219-4cdf-baf9-db6d965fc725.PDF
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2025-04-25 16:17│中海达（300177）：关于2025年第一季度报告披露的提示性公告
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中海达（300177）：关于2025年第一季度报告披露的提示性公告。公告详情请查看附件。
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2025-04-15 21:12│中海达（300177）：：关于2024年第二类限制性股票激励计划第一个归属期归属条件未成就及作废部分已授予
│但尚...
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广州中海达卫星导航技术股份有限公司（以下简称“公司”）于第六届董事会第七次会议审议通过了《关于 2024 年第二类限制
性股票激励计划第一个归属期归属条件未成就及作废部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案》，现将相关事项说明如下：
一、2024年第二类限制性股票激励计划实施情况概要
1、激励计划简述
公司召开的第五届董事会第二十八次会议及 2024 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司<2024年第二类限制性股票激励
计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2024年第二类限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等议案，同意公司向任
职的董事、高级管理人员、中层管理人员及核心业务（技术）骨干共 74 名激励对象授予第二类限制性股票不超过 2,200万股 A股普
通股股票，约占2024年第二类限制性股票激励计划（以下简称“激励计划”）公告当日公司总股本 74,416.9066万股的 2.96%。本激
励计划授予限制性股票的授予价格为 5 元/股，激励计划的有效期自限制性股票授予日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作
废失效之日止，最长不超过 48个月，归属期计划分为三期，归属比例分别为 3:3:4。
2、限制性股票授予情况
公司召开的第六届董事会第二次会议审议通过了《关于向激励对象授予第二类限制性股票的议案》，同意公司以 2024 年 05 月
28 日为授予日，向符合规定条件的 74 名激励对象授予 2,200 万股限制性股票，授予价格为 5 元/股，激励计划的有效期自限制
性股票授予日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过 48个月，归属期分为三期，归属比例分别为
3:3:4。
3、本次实施的股权激励计划内容与已披露的激励计划一致。关于激励计划及相关授予的具体内容请详见公司分别于 2024 年 03
月19日、03月 29日、04月 04日、05月 29日披露的《2024年第二类限制性股票激励计划（草案）》《2024年第二类限制性股票激励
计划实施考核管理办法》（以下简称“管理办法”）《监事会关于 2024年第二类限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公
示情况说明》《关于向激励对象授予第二类限制性股票的公告》等相关公告。
二、激励计划归属条件未成就的说明
1、激励计划的归属条件
根据激励计划的相关规定，激励对象获授的限制性股票需同时满足以下归属条件方可分批次办理归属事宜：
（1）公司未发生以下任一情形：
最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利 润分配的情形；
法律法规规定不得实行股权激励的；
中国证监会认定的其他情形。
（2）激励对象未发生以下任一情形：
最近 12个月内被证券交易所认定为不适当人选；
最近 12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
最近 12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚 或者采取市场禁入措施；
具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
中国证监会认定的其他情形。
公司发生上述第（1）条规定情形之一的，所有激励对象根据本激励计划已获授但尚未归属的限制性股票取消归属，并作废失效
；若某一激励对象发生上述第（2）条规定情形之一的，该激励对象已获授但尚未归属的限制性股票取消归属，并作废失效。
（3）激励对象满足各归属期任职期限要求
激励对象获授的各批次限制性股票在归属前，须满足 12 个月以上的任职期限。
（4）公司层面业绩考核要求
本激励计划授予的限制性股票考核年度为 2024 年-2026 年三个会计年度，将分年度进行考核，以达到考核目标作为激励对象当
年度的归属条件之一。
归属安排 业绩考核目标
第一个归属期 2024年公司扣除非经常性损益的净利润不低于 5,000 万
第二个归属期 2025年公司扣除非经常性损益的净利润不低于 6,000 万
第二个归属期 2026年公司扣除非经常性损益的净利润不低于 7,200 万
注：上述“扣除非经常性损益的净利润”系指剔除公司全部在有效期内的股权激励计划在对应考核年度所涉及的股份支付费用数
值作为计算依据。
归属期内，公司为满足归属条件的激励对象办理股票归属登记事宜。若公司层面业绩考核未达标，则所有激励对象考核当年计划
归属的限制性股票全部取消归属，并作废失效。
（5）个人层面绩效考核要求
在本激励计划的考核期内，将对所有激励对象进行个人层面绩效考核。根据公司制定的绩效管理办法，将激励对象上一年度个人
绩效考核结果划分为两档，具体如下：
个人绩效考核结果 综合评定为合格及以上 综合评定为不合格
归属比例 100% 0%
若公司层面业绩考核达标，激励对象当年实际可归属的限制性股票数量＝激励对象上年度绩效考核结果对应的可归属比例×激励
对象当年计划归属的限制性股票数量。
激励对象当期计划归属的限制性股票因考核原因不能归属的部分，作废失效，不可递延至下一年度。
2、归属条件未成就的说明
根据《激励计划》及《管理办法》的有关规定，公司激励计划的激励对象中，3名激励对象因个人原因离职，已不具备激励对象
资格，其已获授尚未归属的限制性股票合计 100 万股取消归属，并作废失效。
根据《激励计划》及《管理办法》的有关规定，第一个归属期的业绩考核目标为 2024 年公司扣除非经常性损益的净利润不低于
5,000万。根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告（信会师报字[2025]第 ZM10029 号），2024 年公司扣除非经常
性损益的净利润为-84,425,812.34元（剔除公司激励计划在 2024年度所涉及的股份支付费用），未达到《激励计划》规定的第一个
归属期公司层面业绩考核要求，公司激励计划第一个归属期归属条件未成就。激励计划内 71 名激励对象对应第一个归属期拟归属的
合计 630 万股限制性股票取消归属，并作废失效。
三、本次作废限制性股票的具体情况
公司第六届董事会第七次会议审议通过了《关于 2024 年第二类限制性股票激励计划第一个归属期归属条件未成就及作废部分已
授予但尚未归属的限制性股票的议案》，同意公司根据激励计划及管理办法的相关规定，对 3名离职激励对象已获授但尚未归属的限
制性股票合计 100 万股进行作废处理；同时，对激励计划 71 名激励对象对应第一个归属期拟归属的限制性股票合计 630万股取消
归属，并进行作废处理。
综上所述，本次合计作废已授予但尚未归属的限制性股票数量为730万股。本次作废部分限制性股票事项在公司股东大会对董事
会的授权范围内，无需提交股东大会审议。
四、监事会意见
监事会经认真审核后认为，公司本次作废部分已授予但尚未归属的限制性股票符合有关法律、法规及公司激励计划的有关规定，
不存在损害公司股东利益的情况。因此，监事会同意公司作废共 730万股已授予但尚未归属的限制性股票。
五、律师事务所法律意见书的结论意见
北京大成（广州）律师事务所认为，截止本法律意见书出具之日，公司本次作废已经取得现阶段必要的批准与授权，符合《管理
办法》等法律、法规、规范性文件和《激励计划》的相关规定；本次作废原因及数量符合《管理办法》《激励计划》的相关规定；公
司尚需按照相关法律、法规、规范性文件的规定继续履行相应的信息披露义务。
六、独立财务顾问专业意见
独立财务顾问上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司认为，截至本报告出具日，公司激励计划第一个归属期归属条件未成
就并作废部分已授予但尚未归属的限制性股票的相关事项符合《公司法》《证券法》《管理办法》等法律法规和规范性文件的规定。
七、本次作废部分限制性股票对公司的影响
公司本次作废部分已授予但尚未归属的限制性股票符合《激励计划》及《管理办法》的有关规定，不会对公司的财务状况和经营
成果产生实质性影响，不会对公司核心团队的稳定性产生重大影响，公司管理团队将继续认真履行工作职责，全力为股东创造价值。
八、备查文件
1、公司第六届董事会第七次会议决议；
2、公司第六届监事会第五次会议决议；
3、公司第六届董事会薪酬与考核委员会 2025年第一次会议决议；
4、北京大成（广州）律师事务所出具的《关于广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2024 年第二类限制性股票激励计划第一
个归属期归属条件未成就及作废部分已授予但尚未归属的限制性股票的法律意见书》；
5、上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司出具的《关于广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2024 年第二类限制性股
票激励计划第一个归属期归属条件未成就相关事项之独立财务顾问报告》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-15/05b01961-a7d2-40ff-80df-c0152a469e1a.PDF
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2025-04-15 21:12│中海达（300177）：关于2024年年度报告披露的提示性公告
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中海达（300177）：关于2024年年度报告披露的提示性公告。公告详情请查看附件。
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2025-04-15 21:12│中海达（300177）：关于开展外汇衍生品套期保值业务的可行性分析报告
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广州中海达卫星导航技术股份有限公司
关于开展外汇衍生品套期保值业务的可行性分析报告
一、公司开展外汇衍生品套期保值业务的背景
为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，增强财务稳
健性，广州中海达卫星导航技术股份有限公司（以下简称“公司”）及下属子公司拟与具有相关业务经营资格的金融机构开展外汇衍
生品套期保值业务。
公司本次外汇衍生品套期保值业务主要以规避和防范汇率风险为目，以正常生产经营为基础，以稳健为原则，不做投机性套利交
易。公司及下属子公司将根据生产经营的实际情况，适度开展外汇衍生品交易业务，本事项不影响公司主营业务的发展，不涉及大额
资金占用，对公司资金使用不产生重大影响。
二、公司开展外汇衍生品套期保值业务的情况概述
1、交易方式
公司及下属子公司开展的外汇衍生品套期保值业务的币种仅限于公司日常经营所使用的主要结算货币。本次开展的外汇衍生品套
期保值业务的品种为远期锁汇、掉期、期权、外币互换等产品或上述产品的组合。
2、交易额度和期限
公司及下属子公司拟与金融机构开展总额度不超过1亿元人民币或等值外币的外汇衍生品交易业务。在此额度范围内，可循环滚
动使用。期限为自董事会审议通过后12个月内有效，如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止
。
3、资金来源
公司及下属子公司开展外汇衍生品套期保值业务的资金来源为自有资金，不存在直接或间接使用募集资金或银行信贷资金从事该
业务的情况。
三、公司开展外汇衍生品套期保值业务的必要性和可行性
公司经过在海外市场多年的持续建设，已构建海外经销网络，公司的海外业务收入占比大幅增长，主要以美元结算，若汇率发生
较大波动，可能给公司业绩带来一定的影响。为有效规避外汇市场的风险，降低汇率或利率波动对公司带来的不良影响，提高外汇资
金使用效率，合理降低财务费用，增强财务稳健性，公司及下属子公司拟与金融机构开展外汇衍生品套期保值业务，有利于提高公司
财务风险抵御能力，实现公司可持续稳健经营。因此，开展汇衍生品交易业务具有必要性。
公司已制定了《对外投融资管理制度》《外汇衍生品交易业务管理制度》，对衍生品交易的操作原则、审批权限、内部风险控制
处理程序、信息披露等作了明确规定，以控制交易风险。此外，公司财务部门将负责统一管理公司外汇衍生品套期保值业务，加强对
汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，做好风险评估及执行应急措施，最大限度地避免汇兑损失。因此，公司开展外汇衍生
品套期保值业务的风险可控，具有可行性。
四、公司开展外汇衍生品套期保值业务的风险分析及风控措施
公司开展外汇衍生品套期保值业务遵循合法、安全、有效、审慎的原则，不做投机套利性的交易操作，所有外汇衍生品交易业务
均以正常生产经营为基础前提，以规避和防范汇率及利率风险为目的，但仍然可能存在一定的风险：
1、市场风险：因国内外经济形势变化存在不可预见性，外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动引起外
汇金融衍生品价格变动，造成亏损的市场风险。
2、流动性风险：由于外汇市场政治、经济等各种原因导致公司或金融机构无法及时、以合理成本筹集到足够资金来履行合约义
务或应对市场变化的风险。
3、履约风险：在外汇衍生品交易对手出现违约的情况下，公司将无法按照约定获取衍生品交易盈利以对冲公司实际的汇兑损失
，从而造成公司损失。
4、内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于公司内控制度不完善而造成风险。
针对上述风险，公司采取的风险控制措施如下：
1、公司已制定了《对外投融资管理制度》《外汇衍生品交易业务管理制度》，对衍生品交易的操作原则、审批权限、内部风险
控制处理程序、信息披露等作了明确规定，以控制交易风险。
2、公司财务部门负责统一管理公司外汇衍生品套期保值业务，所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础前提，不得进行投
机和套利交易。此外，公司财务部门也将加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，及时评估外汇衍生品套期保值业务的
风险敞口变化情况，发现异常情况及时上报公司管理层，提示风险并执行应急措施，最大限度地避免汇兑损失。
3、公司审计监察部将定期对外汇套期保值业务的审批情况、实际操作情况、资金使用情况及收益情况等进行审查，并向董事会
审计委员会报告审查情况。
五、交易相关会计处理
公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号-金融
工具列报》《企业会计准则第39号——公允价值计量》相关规定及其指南，对拟开展的外汇衍生品套期保值业务进行相应的核算处理
，反映资产负债表及损益表相关项目。
六、开展外汇衍生品套期保值业务可行性分析结论
公司及下属子公司开展外汇衍生品套期保值业务是围绕自身实际业务需求进行的，以具体经营活动为依托，以规避和防范外汇汇
率波动风险为目的，符合公司稳健经营的需求。公司已制定了《对外投融资管理制度》《外汇衍生品交易业务管理制度》，并通过加
强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事外汇衍生品套期保值业务制定了具体操作流程，计划所采取的针对性风险控制措施可行
。公司及下属子公司开展外汇衍生品套期保值业务具有必要性和可行性。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-15/0f9c8836-439f-4ff0-9ba3-c2df16ba8eca.PDF
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2025-04-15 21:12│中海达（300177）：2024年年度财务决算报告
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中海达（300177）：2024年年度财务决算报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-15/df1265e4-0b5c-4d68-b0e9-e6631b648d5e.PDF
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2025-04-15 21:12│中海达（300177）：关于2024年度计提资产减值准备及核销资产的公告
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中海达（300177）：关于2024年度计提资产减值准备及核销资产的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-16/29caccc0-7efe-4f73-b2a2-db4813be7d48.PDF
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2025-04-15 21:12│中海达（300177）：关于拟续聘会计师事务所的公告
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广州中海达卫星导航技术股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第七次会议审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的
议案》，公司董事会同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025年度外部审计机构，聘期一年。现将有关情况公告如
下：
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）成立时间： 2011年 01月 24日
组织形式：特殊普通合伙企业
注册地址：上海市黄浦区南京东路 61号四楼
首席合伙人：朱建弟
人员信息：截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名，注册会计师 2,498 名，从业人员总数 10,021 名，签署过证券服务业务
审计报告的注册会计师 743名。
审计收入：立信 2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，其中审计业务收入 35.16亿元，证券业务收入 17.65亿元。
业务情况：2024年度立信为 693家上市公司提供年报审计服务，主要行业有制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、科学研
究和技术服务业、采矿业、批发和零售业、建筑业、房地产业及电力、热力、燃气及水生产和供应业，审计收费总额 8.54 亿元，同
行业上市公司审计客户 93家。
2、投资者保护能力
截至 2024年末，立信已提取职业风险基金 1.66亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为 10.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审
计失败导致的民事赔偿责任。
近三年,立信在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：起诉
被诉（被 诉讼（仲 诉讼（仲
（仲 诉讼（仲裁）结果
仲裁）人 裁）事件 裁）金额
裁）人
部分投资者以证券虚假陈述责任纠纷
为由
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