公司公告☆ ◇300189 神农种业 更新日期：2026-02-06◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-01-30 17:08 │神农种业（300189）：股票交易异常波动公告 │
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│2026-01-29 16:36 │神农种业（300189）：2025年度业绩预告 │
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│2026-01-13 15:56 │神农种业（300189）：关于前期会计差错更正及追溯调整的公告 │
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│2026-01-13 15:56 │神农种业（300189）：2025年第一季度报告（更正后） │
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│2026-01-13 15:56 │神农种业（300189）：第八届董事会第二次会议决议公告 │
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│2025-12-30 16:54 │神农种业（300189）：2025年第四次临时股东会法律意见书 │
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│2025-12-30 16:54 │神农种业（300189）：2025年第四次临时股东会决议公告 │
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│2025-12-23 18:00 │神农种业（300189）：股票交易异常波动公告 │
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│2025-12-12 19:17 │神农种业（300189）：关于拟变更会计师事务所的公告 │
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│2025-12-12 19:17 │神农种业（300189）：关于董事会完成换届选举及聘任高级管理人员、证券事务代表的公告 │
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2026-01-30 17:08│神农种业（300189）：股票交易异常波动公告
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一、股票交易异常波动的情况
海南神农种业科技股份有限公司（以下简称“公司”）股票于 2026 年 1月28 日、1月 29 日、1月 30 日连续三个交易日收盘
价格涨幅偏离值累计超过 30%，根据《深圳证券交易所交易规则》的有关规定，属于股票交易异常波动的情形。
二、公司关注并核实情况的说明
针对公司股票交易异常波动，公司董事会通过自查及向控股股东、实际控制人书面询证，就相关问题进行了核实，现就相关情况
说明如下：
1、公司未发现前期披露的信息存在需要更正、补充之处；
2、公司未发现近期公共传媒报道了可能或已经对公司股票交易价格产生较大影响的未公开重大信息；
3、公司目前生产经营情况正常，内外部经营环境未发生重大变化；
4、公司、控股股东和实际控制人不存在关于公司的应披露而未披露的重大事项，或处于筹划阶段的重大事项；
5、控股股东、实际控制人在公司股票交易异常波动期间未发生买卖公司股票的行为；
6、公司不存在违反公平信息披露的情形。
三、是否存在应披露而未披露信息的说明
公司董事会确认，公司目前没有任何根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定应予以披露而未披露的事项或与该
事项有关的筹划、商谈、意向、协议等；董事会也未获悉公司有根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定应予以披露
而未披露的、对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的信息；公司前期披露的信息不存在需要更正、补充之处。
四、风险提示
1、经自查，公司不存在违反信息公平披露的情形；
2、公司已于 2026 年 1月 29 日披露了《2025 年度业绩预告》，本次业绩预告相关数据是公司财务部门初步测算的结果，未经
会计师事务所审计，具体财务数据请以公司 2025 年年度报告为准。截至本公告披露日，公司 2025 年度业绩预告不存在应修正的情
况。公司预计将于 2026 年 4 月 25 日披露《2025 年年度报告》。
3、公司指定的信息披露媒体为《上海证券报》《证券日报》《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），公司所有信
息均以在上述指定媒体披露的信息为准。公司将严格按照有关法律法规的规定和要求，认真履行信息披露义务，及时做好信息披露工
作。敬请广大投资者理性投资，注意风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-01-30/510ad549-cd10-4ad8-adaf-be685041bccc.PDF
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2026-01-29 16:36│神农种业（300189）：2025年度业绩预告
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一、本期业绩预计情况
1、业绩预告期间：2025 年 1月 1日至 2025 年 12 月 31 日。
2、业绩预告情况：预计净利润为正值且属于扭亏为盈情形
（1）以区间数进行业绩预告的
单位：万元
项 目 本报告期 上年同期
归属于上市公司股东的净利润 9,000 ～ 12,000 -4,987.43
扣除非经常性损益后的净利润 0 ～ 500 -4,562.44
二、与会计师事务所沟通情况
本次业绩预告相关数据是公司财务部门初步测算的结果，未经会计师事务所审计。公司已就业绩预告有关重大事项与会计师事务
所进行预沟通，公司与会计师事务所在本报告期的业绩预告方面不存在分歧。
三、业绩变动原因说明
1、本报告期公司产品营业收入较上期显著增长，同时成本费用控制取得一定成效，使得公司业绩实现扭亏为盈。
2、本报告期公司转让海南波莲生物有限公司部分股权，同时由于对其不具有重大影响，根据会计准则相关规定，公司对海南波
莲生物有限公司剩余股权的会计核算方法已由长期股权投资权益法转为其他权益工具投资核算，因股权处置和剩余股权核算方法转换
产生的投资收益导致公司利润增加。
3、本报告期因公司投资性房地产会计政策从成本计量模式变更为公允价值计量模式，且部分自用房地产因改变用途转换为投资
性房地产，导致公司产生了公允价值变动损失。
四、其他相关说明
本次业绩预告是公司财务部门初步测算的结果，具体财务数据将在 2025年年度报告中详细披露。敬请广大投资者注意投资风险
。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-01-29/9c7fcaeb-c561-4a74-b6cf-eed8816b9c70.PDF
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2026-01-13 15:56│神农种业（300189）：关于前期会计差错更正及追溯调整的公告
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海南神农种业科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 1 月 13日召开第八届董事会第二次会议，审议通过了《关于
前期会计差错更正及追溯调整的议案》，同意公司按照《企业会计准则第 28 号--会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行
证券的公司信息披露编报规则第 19号--财务信息的更正及相关披露》等有关规定和要求，对公司前期会计差错进行更正，并对 2025
年第一季度财务报表进行追溯调整。本次关于前期会计差错更正及追溯调整事项属于董事会审议范畴，无需提交公司股东会审议。现
将具体内容公告如下：
一、前期会计差错更正的原因
公司于近日收到中国证券监督管理委员会海南监管局下发的《关于对海南神农种业科技股份有限公司检查发现问题予以关注的函
》（海南证监函[2025]720号）（以下简称“关注函”）。关注函指出：“公司自2025年1月1日改变部分资产价值计量模式，聘请评
估机构对公司名下52处资产公允价值进行评估，评估机构于2025年2月出具评估报告，评估基准日为2024年10月31日。公司后续聘请
另一评估机构对其中23处资产进行重新评估，评估机构于2025年6月出具评估报告，评估基准日为2024年12月31日。公司2025年第一
季度报告系依据第一次评估结论，2025年半年度报告系依据第二次评估结论，第二次评估结论反映了相应23处资产在2024年12月31日
的价值，在公司披露2025年第一季度报告的时点，实质替代了相应资产第一次评估结论。据公司统计，在2025年第一季度报告中适用
第二次评估结论，将影响一季度归母净利润约-1166.64万元，占比约1196.52%，需追溯调整2025年第一季度报告。”
基于《关注函》所认定的情况，公司对2025年第一季度财务报表数据进行了严格自查。根据《企业会计准则第28号--会计政策、
会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号--财务信息的更正及相关披露》的有关规定和要求，结
合自查情况，并基于谨慎性原则，对上述问题产生的前期会计差错进行更正，并对2025年第一季度财务报表进行追溯调整。
二、前期会计差错更正事项对公司财务报表的影响
根据企业会计准则的规定，公司前期会计差错采用追溯重述法，对公司2025年第一季度财务报表项目及金额的影响具体如下：
1、2025年一季报合并资产负债表 单位：元 币种：人民币
项目 更正前 更正后 差异
投资性房地产 69,263,063.68 85,572,269.11 16,309,205.43
固定资产 180,775,115.52 180,777,358.34 2,242.82
无形资产 140,014,311.89 138,109,538.30 -1,904,773.59
非流动资产合计 878,550,211.79 892,956,886.45 14,406,674.66
资产总计 1,148,937,906.62 1,163,344,581.28 14,406,674.66
其他综合收益 738,558.51 738,558.51
未分配利润 -621,473,510.53 -608,677,364.62 12,796,145.91
归属于母公司所有 698,135,979.29 711,670,683.71 13,534,704.42
者权益合计
少数股东权益 83,947,048.69 84,819,018.93 871,970.24
所有者权益合计 782,083,027.98 796,489,702.64 14,406,674.66
负债和所有者权益 1,148,937,906.62 1,163,344,581.28 14,406,674.66
总计
2、2025年一季报合并利润表 单位：元 币种：人民币
项目 更正前 更正后 差异
公允价值变动收益（损 -845,563.54 -12,734,010.38 -11,888,446.84
失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－” 329,278.26 -11,559,168.58 -11,888,446.84
号填列）
四、利润总额（亏损总额以 524,220.37 -11,364,226.47 -11,888,446.84
“－”号填列）
五、净利润（净亏损以“－” 524,220.37 -11,364,226.47 -11,888,446.84
号填列）
（一）归属于母公司所有者 -975,029.12 -12,641,464.89 -11,666,435.77
的综合收益总额
（二）归属于少数股东的综 1,499,249.49 1,277,238.42 -222,011.07
合收益总额
三、本次会计差错更正对公司财务状况和经营成果的影响
由于公司2025年半年度报告已依据第二次评估结论进行会计处理，本次公司对上述会计差错进行更正，追溯调整相关财务报表的
部分项目仅对公司2025年一季度总资产、净资产、利润总额、净利润产生影响，不会对公司已披露的2025年半年报、2025年三季报的
总资产、净资产、利润总额、净利润及现金流量产生影响，不会导致公司已披露的相关年度报表出现盈亏性质的改变，且不存在利用
该等事项调节各期利润误导投资者以及损害公司及全体股东利益的情形。公司后续将认真学习政策法规并加强落实，进一步夯实财务
信息质量。
四、履行的审议程序
（一）审计委员会意见
审计委员会认为，本次前期会计差错更正符合《企业会计准则第28号--会计政策会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第19号--财务信息的更正及相关披露》等相关规定和要求，更正后的财务信息能够真实、准确、客观地反映公司
的财务状况和经营成果，同意本次前期会计差错更正及追溯调整事项，并将该事项提交公司董事会审议。
（二）董事会意见
公司董事会认为，本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号--会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司
信息披露编报规则第19号--财务信息的更正及相关披露》等有关规定和要求，更正后的财务数据及财务报表能够更加客观、公允地反
映公司的财务状况和经营成果，有利于提高公司财务信息质量。同意本次前期会计差错更正及追溯调整事项。
五、报备文件
1、第八届董事会第二次会议决议；
2、董事会审计委员会会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-01-13/37ce31d3-ef74-42ec-bb5d-d510b92d5233.PDF
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2026-01-13 15:56│神农种业（300189）：2025年第一季度报告（更正后）
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神农种业（300189）：2025年第一季度报告（更正后）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-01-13/47aea973-92a2-4427-b2bb-0a2de5795b1d.PDF
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2026-01-13 15:56│神农种业（300189）：第八届董事会第二次会议决议公告
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神农种业（300189）：第八届董事会第二次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-01-13/d1723022-cc62-4668-8c47-a87fa1b3d381.PDF
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2025-12-30 16:54│神农种业（300189）：2025年第四次临时股东会法律意见书
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致：海南神农种业科技股份有限公司
海南神农种业科技股份有限公司（以下简称“公司”）2025年第四次临时股东会于 2025年 12月 30日召开。国浩律师（上海）
事务所（以下简称“本所”）经公司聘请，委派经办律师出席会议，并根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）
、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）等法律、法规及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《
上市公司股东会规则》（以下简称“《股东会规则》”）和《海南神农种业科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）
，就本次股东会的召集、召开程序、出席大会人员资格、会议表决程序等事宜发表法律意见。
为出具本法律意见书，本所律师出席了本次股东会，审查了公司提供的有关本次大会各项议程及相关文件，听取了公司董事会就
有关事项所作的说明。
在审查有关文件的过程中，公司向本所律师保证并承诺，其向本所提供的文件和所作的说明是真实的，有关副本材料或复印件与
原件一致。
公司向本所律师保证并承诺，公司已将全部事实向本所披露，无任何隐瞒、遗漏、虚假或误导之处。
本法律意见书仅用于为公司 2025年第四次临时股东会见证之目的。本所律师同意公司将本法律意见书作为本次股东会的法定文
件，随其他文件一并报送深圳证券交易所审查并予以公告。
本所律师根据《证券法》的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具法律意见如下：
一、本次股东会的召集、召开程序
本次股东会的议案经公司第八届董事会第一次会议审议通过。本次股东会的召开经第八届董事会第一次会议审议通过，并于 202
5年 12月 13日在指定披露媒体上刊登《海南神农种业科技股份有限公司关于召开 2025年第四次临时股东会的通知》（以下简称“通
知”），公司发布的《通知》载明了会议的时间、地点、召开方式、审议事项、出席对象、登记办法等事项。
本次股东会现场会议于 2025年 12月 30日 14:30如期在：海口市秀英区美林路 8号慧远美林谷综合服务楼会议室召开，召开的
实际时间、地点和内容与《通知》内容一致。
本次股东会的网络投票系统为：深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统。网络投票起止时间：通过深圳证券交易所交易系统
进行网络投票的具体时间为2025年 12月 30日上午 9:15至 9:25，9:30至 11:30，下午 13:00至 15:00；通过深圳证券交易所互联网
投票系统投票的具体时间为 2025年 12月 30日上午 9:15至下午 15:00期间的任意时间。
经验证，公司本次股东会的召集、召开程序符合法律、法规和《公司章程》的规定。
二、本次股东会出席人员的资格
1、出席现场会议的股东及委托代理人
经验证，参加本次股东会现场会议表决的股东及股东代表人数 0人，代表股数 0股，占公司有表决权股份总数 0%。
2、出席、列席现场会议的其他人员
经验证，本次股东会出席、列席人员还包括公司部分董事、高级管理人员及本所律师，该等人员的资格符合法律、法规及《公司
章程》的规定。
经验证，本次股东会出席、列席人员的资格符合法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，合法有效。
3、参加网络投票的人员
根据公司提供的深圳证券信息有限公司提供的数据，本次股东会通过网络投票系统进行有效表决的股东及股东代理人共计 602名
，代表股份 188,078,101股，占公司有表决权股份总数的 18.3670%。以上通过网络投票系统进行投票的股东资格，由网络投票系统
提供机构深圳证券信息有限公司验证其身份。
4、参加本次股东会表决的中小投资者
参加本次股东会表决的中小投资者共 601人，代表股份 4,412,000股，占公司有表决权股份总数的 0.4309%。
三、本次股东会未有股东提出新提案
四、本次股东会的表决程序、表决结果
本次股东会采取现场投票和网络投票相结合的表决方式。本次股东会的现场会议无股东出席；深圳证券信息有限公司提供了网络
投票的表决权数和统计数。本次股东会会议审议了以下议案：
1、《关于拟变更会计师事务所的议案》。
上述议案为非累积投票议案且为中小投资者单独计票议案。
本次股东会对前述议案以现场投票和网络投票相结合的方式进行了表决，并按照《公司章程》规定的程序进行了计票、监票，并
于网络投票截止后公布表决结果。
综合现场会议投票结果与网络投票结果，本次股东会审议结果如下：
本次股东会审议的议案获本次股东会通过。
经验证，本次股东会对议案的表决程序符合法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，表决结果合法有效。
五、结论意见
本所律师认为，公司本次股东会的召集、召开程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，出席本次股东会人
员的资格合法有效，本次股东会表决程序及表决结果均合法有效。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-30/ac24a900-a47b-49a2-9d3a-8f45f9fd05e6.PDF
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2025-12-30 16:54│神农种业（300189）：2025年第四次临时股东会决议公告
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神农种业（300189）：2025年第四次临时股东会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-30/f09bcb08-8e13-426e-b401-4e634fee1895.PDF
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2025-12-23 18:00│神农种业（300189）：股票交易异常波动公告
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一、股票交易异常波动的情况
海南神农种业科技股份有限公司（以下简称“公司”）股票于 2025 年 12月 19 日、12 月 22 日、2025 年 12 月 23 日连续
三个交易日收盘价格涨幅偏离值累计超过 30%，根据《深圳证券交易所交易规则》的有关规定，属于股票交易异常波动的情形。
二、公司关注并核实情况的说明
针对公司股票交易异常波动，公司董事会通过自查及向控股股东、实际控制人书面询证，就相关问题进行了核实，现就相关情况
说明如下：
1、公司目前生产经营情况正常，内外部经营环境未发生重大变化；
2、公司未发现近期公共传媒报道了可能或已经对公司股票交易价格产生较大影响的未公开重大信息；
3、公司、控股股东和实际控制人不存在关于公司的应披露而未披露的重大事项；
4、控股股东、实际控制人在公司股票交易异常波动期间未发生买卖公司股票的行为；
5、公司不存在违反公平信息披露的情形；
6、公司披露的 2025 年第一季度报告需进行更正，公司正在完成必要的内部流程，并将按规定履行信息披露义务。
三、是否存在应披露而未披露信息的说明
公司董事会确认，公司目前没有任何根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定应予以披露而未披露的事项或与该
事项有关的筹划、商谈、意向、协议等；董事会也未获悉公司有根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定应予以披露
而未披露的、对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的信息；公司披露的 2025 年第一季度报告需进行更正，公司正在完成
必要的内部流程，并将按规定履行信息披露义务。
四、风险提示
1、经自查，公司不存在违反信息公平披露的情形；
2、公司指定的信息披露媒体为《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），公司所有信息均以在上述指
定媒体披露的信息为准。公司将严格按照有关法律法规的规定和要求，认真履行信息披露义务，及时做好信息披露工作。敬请广大投
资者理性投资，注意风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-23/2b49bb73-b57d-4b75-abb7-43a82cc659b5.PDF
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2025-12-12 19:17│神农种业（300189）：关于拟变更会计师事务所的公告
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特别提示：
1、拟聘任的会计师事务所名称：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“利安达”）；
2、原聘任的会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“四川华信”）；
3、拟聘任会计师事务所的原因：综合考虑公司业务发展需要和会计师事务所人员安排及工作计划等情况，公司拟聘请利安达担
任公司 2025 年度财务报告和内部控制审计机构。公司已就变更会计师事务所的相关事宜与四川华信进行了友好沟通，四川华信已明
确知悉本次变更事项并确认无异议。
4、公司董事会、审计委员会对本次变更会计师事务所事项无异议。
5、本次拟变更会计师事务所事项符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法
》（财会〔2023〕4 号）的规定。
海南神农种业科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 12 月 12日召开第八届董事会第一次会议，审议通过了《关
于拟变更会计师事务所的议案》，同意聘请利安达为公司 2025 年度财务报告和内部控制审计机构，该议案尚需提交公司 2025 年第
四次临时股东会审议。现将具体内容公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息。
名称：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2013年10月22日
组织形式：
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