公司公告☆ ◇300224 正海磁材 更新日期：2026-04-01◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-03-31 00:32 │正海磁材（300224）：2025环境、社会及公司治理（ESG）报告 │
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│2026-03-30 21:30 │正海磁材（300224）：2025年年度审计报告 │
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│2026-03-30 21:30 │正海磁材（300224）：关于公司向银行申请综合授信敞口额度的公告 │
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│2026-03-30 21:30 │正海磁材（300224）：关于前期会计差错更正的公告 │
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│2026-03-30 21:30 │正海磁材（300224）：内部控制审计报告 │
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│2026-03-30 21:29 │正海磁材（300224）：关于召开2025年度股东会的通知 │
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│2026-03-30 21:29 │正海磁材（300224）：独立董事述职报告（李伟金） │
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│2026-03-30 21:29 │正海磁材（300224）：独立董事述职报告（张志红） │
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│2026-03-30 21:29 │正海磁材（300224）：独立董事述职报告（金福海） │
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│2026-03-30 21:27 │正海磁材（300224）：关于2025年度利润分配预案的公告 │
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2026-03-31 00:32│正海磁材（300224）：2025环境、社会及公司治理（ESG）报告
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正海磁材（300224）：2025环境、社会及公司治理（ESG）报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/2fd72b95-c917-4d9f-8eec-70101445f18a.PDF
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2026-03-30 21:30│正海磁材（300224）：2025年年度审计报告
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正海磁材（300224）：2025年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/cf8c8cef-d408-446c-a8d7-3862968e2fd8.PDF
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2026-03-30 21:30│正海磁材（300224）：关于公司向银行申请综合授信敞口额度的公告
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烟台正海磁性材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 3 月 30 日召开六届董事会第十次会议，审议通过了《关于
公司向银行申请综合授信敞口额度的议案》，本事项尚需提交公司 2025 年度股东会审议。现将具体情况公告如下：
一、拟申请的综合授信敞口额度情况
根据公司经营和业务发展需要，为保障公司各项业务顺利开展，公司拟向银行申请不超过人民币 100 亿元的综合授信敞口额度
（最终以银行实际审批授信敞口额度为准）。申请授信有效期自公司 2025 年度股东会审议通过之日起至公司2026 年度股东会召开
之日止。授信期限内，授信敞口额度可循环使用。
上述综合授信内容包括但不限于：向银行申请人民币贷款、外币贷款、承兑汇票、票据贴现、票据池、共享票据池、共享资产池
、信用证、保函、进出口贸易融资、衍生品业务等综合授信业务及办理上述业务时将采用存单质押、票据质押、保证金质押、抵押等
多种担保方式进行的担保。
公司及合并报表范围内子公司根据经营过程中资金实际收支情况及经营需要可以共享上述授信及担保额度，当自有担保额度不能
满足使用时，可申请占用其它成员单位的担保额度。
上述拟申请的综合授信敞口额度不等于公司实际使用金额及担保金额，实际使用金额及担保金额应在上述额度内以银行与公司及
合并报表范围内子公司实际发生的金额及担保金额为准。公司将根据实际业务需要办理具体业务，最终发生额及担保方式以实际签署
的合同为准。
为提高工作效率，公司董事会提请股东会授权公司董事长及其授权代表人签署上述综合授信项下有关的合同、协议等各项法律文
件。
二、独立董事专门会议审查意见
公司为满足经营和业务发展需要，向相关银行申请综合授信，有利于公司开拓业务，提高公司的经营效率。公司经营情况正常，
具备足够的偿债能力，且制定了严格的审批权限和程序，能够有效防范风险。我们同意公司向银行申请综合授信敞口额度的议案，并
同意将该议案提交公司 2025 年度股东会审议。
三、审计委员会意见
公司审计委员会认为：公司拟向银行申请不超过人民币 100 亿元的综合授信敞口额度事项有利于提高公司的经营效率，符合公
司整体利益。本事项的审议程序合法、有效，不存在损害公司及全体股东利益的情形，同意公司向银行申请综合授信敞口额度的议案
。
四、备查文件
1、公司六届董事会第十次会议决议；
2、公司六届董事会独立董事专门会议 2026 年第二次会议审查意见；
3、公司六届董事会审计委员会 2026 年第二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/ad34efbe-4e3d-4196-af37-e06cf7795ec5.PDF
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2026-03-30 21:30│正海磁材（300224）：关于前期会计差错更正的公告
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重要内容提示：
1、本次会计差错更正内容涉及公司 2024 年半年度、2024 年第三季度财务报表相关数据调整。
2、公司本次对前期会计差错的更正，不会导致公司已披露的相关年度财务报表出现盈亏性质的改变，不存在损害公司及全体股
东合法权益的情形。
烟台正海磁性材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 3 月 30 日召开六届董事会第十次会议，审议通过了《关于
前期会计差错更正的议案》，同意公司按照《企业会计准则第 28 号--会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司
信息披露编报规则第 19 号--财务信息的更正及相关披露》等有关规定及公司自查的实际情况，对公司前期会计差错进行更正，并对
2024 年半年度、2024 年第三季度财务报表进行追溯调整。本次关于前期会计差错更正及追溯调整事项属于董事会审议权限，无需
提交公司股东会审议。现将具体内容公告如下：
一、前期会计差错更正的原因
2024 年第三季度和 2024 年度，受公司对新能源汽车电机驱动系统业务实施经营优化及收缩的影响，公司分别对上海郡正新能
源动力系统有限公司、上海大郡动力控制技术有限公司相关业务，进行了递延所得税资产与递延所得税负债的转回处理。
经对相关会计核算业务的全面梳理自查，公司对递延所得税资产与递延所得税负债的转回时点的判断存在延后问题。在自查过程
中，公司对相关递延所得税资产与递延所得税负债的转回时间依据及影响因素的实际变动情况再次审慎分析、判断，拟将转回时间调
整至 2024 年半年度，并据此对公司 2024 年半年度财务报表、2024 年第三季度财务报表进行追溯调整。
二、前期会计差错更正对财务报表的影响
1、对 2024 年半年度合并财务报表的影响
（1）对 2024 年 6月 30 日合并资产负债表的影响
单位：元
项目 期末余额
调整前 调整金额 调整后
递延所得税资产 146,719,482.20 -97,371,232.53 49,348,249.67
非流动资产合计 2,473,693,188.24 -97,371,232.53 2,376,321,955.71
资产总计 7,932,827,365.12 -97,371,232.53 7,835,456,132.59
递延所得税负债 53,488,902.20 -1,625,931.03 51,862,971.17
非流动负债合计 1,321,700,846.68 -1,625,931.03 1,320,074,915.65
负债合计 4,061,817,916.42 -1,625,931.03 4,060,191,985.39
未分配利润 1,177,303,591.31 -93,830,395.47 1,083,473,195.84
归属于母公司所有者权益 3,828,372,728.42 -93,830,395.47 3,734,542,332.95
合计
少数股东权益 42,636,720.28 -1,914,906.03 40,721,814.25
所有者权益合计 3,871,009,448.70 -95,745,301.50 3,775,264,147.20
负债和所有者权益总计 7,932,827,365.12 -97,371,232.53 7,835,456,132.59
（2）对 2024 年半年度合并利润表的影响
单位：元
项目 2024 年半年度
调整前 调整金额 调整后
所得税费用 5,180,097.66 95,745,301.50 100,925,399.16
净利润 150,110,795.04 -95,745,301.50 54,365,493.54
归属于母公司股东的净利润 149,588,734.92 -93,830,395.47 55,758,339.45
少数股东损益 522,060.12 -1,914,906.03 -1,392,845.91
2、对 2024 年第三季度合并财务报表的影响
（1）对 2024 年 9月 30 日合并资产负债表的影响
单位：元
项目 期末余额
调整前 调整金额 调整后
递延所得税资产 127,033,136.15 -87,158,986.15 39,874,150.00
非流动资产合计 2,456,084,832.04 -87,158,986.15 2,368,925,845.89
资产总计 7,987,470,281.97 -87,158,986.15 7,900,311,295.82
未分配利润 1,216,945,975.47 -85,415,806.43 1,131,530,169.04
归属于母公司所有者权益合 3,856,484,562.61 -85,415,806.43 3,771,068,756.18
计
少数股东权益 41,043,400.69 -1,743,179.72 39,300,220.97
所有者权益合计 3,897,527,963.30 -87,158,986.15 3,810,368,977.15
关于前期会计差错更正的公告
负债和所有者权益总计 7,987,470,281.97 -87,158,986.15 7,900,311,295.82
（2）对 2024 年 1-9 月合并利润表的影响
单位：元
项目 本期发生额
调整前 调整金额 调整后
所得税费用 19,590,143.38 87,158,986.15 106,749,129.53
净利润 188,819,859.61 -87,158,986.15 101,660,873.46
归属于母公司股东的净利润 189,231,119.08 -85,415,806.43 103,815,312.65
少数股东损益 -411,259.47 -1,743,179.72 -2,154,439.19
三、本次会计差错更正对公司的影响
本次前期会计差错更正及追溯调整事项，涉及公司 2024 年半年度、2024 年第三季度财务报表相关数据调整，不会对公司 2024
年度财务报表产生影响，亦不会导致公司已披露的各年度及各期财务报表出现盈亏性质的改变，不存在损害公司及全体股东合法权
益的情形。
追溯调整后的财务数据及财务报表，能够更客观、准确、真实地反映公司相应期间的财务状况、经营成果和现金流量，进一步提
升公司财务信息质量，不存在损害公司及全体股东合法权益的情形。
四、相关审议程序及意见
（一）审计委员会意见
本次会计差错更正及追溯调整事项符合《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定和要求，更正后的信息能够更加客观、准确地反映公司的
财务状况，不存在损害公司及股东利益的情形。审计委员会同意本次前期会计差错更正事项并提交董事会审议。
（二）董事会意见
本次对前期会计差错更正符合《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息
披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》的相关规定，更正后的财务数据及财务报表能够更加客观、准确、真实地反
映公司财务状况、经营成果。董事会同意本次前期会计差错更正事项。
（三）独立董事专门委员会审议意见
公司本次对前期会计差错进行更正符合公司实际经营和财务状况，董事会关于本次会计差错更事项的审议和表决程序符合《企业
会计准则第 28 号--会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19 号--财务信息的更正及
相关披露》等有关法律、法规以及公司《章程》等有关规定。更正后的财务数据和财务报表能更加客观、公允地反映公司财务状况及
经营成果，未损害公司及全体股东的合法权益，我们同意本次会计差错更正事项。
五、备查文件
1、六届董事会第十次会议决议；
2、六届董事会审计委员会 2026 年第三次会议决议；
3、六届董事会独立董事专门委员会 2026 年第二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/5ba978d0-c62f-47cc-8083-fa19acd05f98.PDF
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2026-03-30 21:30│正海磁材（300224）：内部控制审计报告
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正海磁材（300224）：内部控制审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/d3aeaabc-ca6b-45bf-9a18-80106208fe1f.PDF
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2026-03-30 21:29│正海磁材（300224）：关于召开2025年度股东会的通知
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一、召开本次会议的基本情况
1、股东会届次：2025 年度股东会
2、会议召集人：烟台正海磁性材料股份有限公司董事会
3、公司六届董事会第十次会议审议通过了《关于召开 2025 年度股东会的议案》，本次股东会会议的召开符合有关法律、行政
法规、部门规章、规范性文件和公司《章程》等规定。
4、会议时间：
现场会议召开日期和时间：2026 年 4月 24日（星期五）14:30
网络投票日期和时间：2026 年 4月 24日
其中，通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为 2026 年 4月 24 日 9:15—9:25、9:30-11:30、13:00-15:00；
通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为 2026 年 4月 24日 9:15-15:00。
5、召开方式：本次会议采取现场投票和网络投票相结合的方式召开。
（1）现场投票：股东本人出席现场会议或者通过授权委托书（见附件二）委托他人出席现场会议。
（2）公司将通过深圳证券交易所交易系统和深圳证券交易所互联网投票系统(http://wltp.cninfo.com.cn)向全体股东提供网络
形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。
参加公司本次股东会的方式：公司股东只能选择现场投票、网络投票中的一种表决方式。如同一股东账户通过以上两种方式重复
表决的，以第一次投票表决结果为准。网络投票方式包括通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票和通过深圳证券交易所互联网投
票系统进行网络投票两种投票方式，同一股东账户只能选择其中一种网络投票方式。
6、股权登记日：2026 年 4月 21 日（星期二）
7、出席对象：
（1）于股权登记日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体已发行有表决权股份的股东
或其委托代理人；
（2）本公司董事和高级管理人员；
（3）本公司聘请的见证律师；
（4）根据相关法规应当出席股东会的其他人员。
8、现场会议召开地点：山东省烟台经济技术开发区汕头大街 9号，公司一楼会议室。
二、会议审议事项
1、本次股东会提案编码表：
提案编码 提案名称 备注
该列打勾的栏目
可以投票
100 总议案：除累积投票提案外的所有提案 √
非累积投票提案
1.00 2025 年度董事会工作报告 √
2.00 公司 2025 年年度报告及其摘要 √
3.00 关于公司 2025 年度利润分配预案的议案 √
4.00 关于公司向银行申请综合授信敞口额度的议案 √
5.00 关于确认董事 2025 年度薪酬及 2026 年度薪酬方案的议案 √
2、议案 1-4 已经公司六届董事会第十次会议审议通过、议案 5已经公司六届董事会第十次会议审议并回避表决，具体内容详见
公司于 2026 年 3月 31 日刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站上的相关公告。
3、公司六届董事会独立董事将向 2025 年度股东会作《2025 年度独立董事述职报告》。
4、公司董事会秘书向 2025 年度股东会作《2026 年度高级管理人员薪酬方案》说明。
5、本次股东会所有议案将对中小投资者的表决情况单独计票。
三、会议登记方法
1、登记时间：2026 年 4月 20 日，9:00-11:30，13:00-17:00
2、登记地点：山东省烟台经济技术开发区汕头大街 9号，公司一楼接待室
3、登记方式：现场登记、信函方式登记。
全体股东均有权出席股东会，并可以书面委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公司的股东。
（1）法人股东应由法定代表人或者法定代表人委托的代理人出席会议。法定代表人出席会议的，应出示本人身份证、能证明其
具有法定代表人资格的有效证明；代理人出席会议的，代理人应出示本人身份证、法人股东单位的法定代表人依法出具的书面授权委
托书。
（2）个人股东亲自出席会议的，应出示本人身份证或其他能够表明其身份的有效证件或证明；代理他人出席会议的，应出示本
人有效身份证件、股东授权委托书。
（3）异地股东可采用信函方式登记，股东请仔细填写《参会股东登记表》（见附件一），以便登记确认。来信请寄：山东省烟
台经济技术开发区汕头大街9号，烟台正海磁性材料股份有限公司董事会办公室（收），邮编 264006（信封请注明“股东会”字样）
。不接受电话登记。
4、会议联系方式：
联系人：高波、于在海、孙伟南
联系电话：0535-6397287
电子邮箱：dmb@zhmag.com
联系地址：山东省烟台经济技术开发区汕头大街 9号
邮政编码：264006
5、临时提案请于会议召开十日前提交。
6、本次股东会现场会议为期半天，与会股东的食宿、交通费用自理。
四、参加网络投票的具体操作流程
在本次股东会上，公司将向股东提供网络投票平台，股东可以通过深圳证券交易所交易系统和深圳证券交易所互联网投票系统参
加投票，网络投票的操作流程见附件三。
五、备查文件
1、公司六届董事会第十次会议决议
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/588807c7-7c89-4538-93f3-dcc1ec7d6924.PDF
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2026-03-30 21:29│正海磁材（300224）：独立董事述职报告（李伟金）
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本人作为烟台正海磁性材料股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，在 2025 年严格按照《公司法》《上市公司独立董
事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和公司《章程》《独立董
事制度》的规定，本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责，积极发挥独立董事作用，维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股东
的合法权益。
现将 2025 年度本人履行独立董事职责的工作情况报告如下：
一、独立董事基本情况
本人李伟金，男，2015 年毕业于中科院福建物质结构研究所，获博士学位，主要从事无机-有机复合材料及电磁理论调控方向研
究。本人发表学术论文 80余篇，获国家级青年人才、福建省科学技术奖一等奖、德国洪堡奖学金、日本学术振兴会(JSPS)特别研究
员。2016-2021 年期间，历任德国慕尼黑工业大学Fischer 院士团队“洪堡学者”、subgroupleader。现任南京理工大学材料科学与
工程学院教授、博士生导师。2022 年 3月至今，担任公司独立董事。
本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关
系或其他可能妨碍进行独立客观判断的关系，符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求。
二、2025 年度履职情况
2025 年度任职期间，本人积极出席公司的股东会、董事会、董事会专门委员会和独立董事专门会议，认真审议各项议案，并根
据相关规定发表独立意见，诚信勤勉，忠实尽责。
（一）出席会议情况
1、出席董事会和股东会会议的情况
应参加董事 亲自出席 委托出席 缺席次数 是否连续两次未亲 出席股东
会次数 次数 次数 自参加会议 会次数
9 9 0 0 否 3
本人就公司股东会、董事会审议的各项议案，忠实履行独立董事职责。本人对出席的董事会会议审议的所有议案投赞成票，未对
公司董事会、股东会审议通过的各项议案提出异议。
2、出席董事会专门委员会会议的情况
董事会战略与可持续发展委员会
应出席次数 亲
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