公司公告☆ ◇300257 开山股份 更新日期：2025-05-23◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-28 16:41 │开山股份（300257）：2025年一季度报告 │
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│2025-04-28 16:41 │开山股份（300257）：第六届董事会第八次会议决议公告 │
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│2025-04-28 16:40 │开山股份（300257）：第六届监事会第七次会议决议公告 │
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│2025-04-28 16:37 │开山股份（300257）：2025年第一季度报告披露提示性公告 │
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│2025-04-21 21:27 │开山股份（300257）：关于2024年度利润分配预案的公告 │
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│2025-04-21 21:27 │开山股份（300257）：董事会审计委员会对会计师事务所2024年履职情况评估及履行监督职责情况的报告│
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│2025-04-21 21:27 │开山股份（300257）：2024年度董事会工作报告 │
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│2025-04-21 21:27 │开山股份（300257）：关于2025年度公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案的公告 │
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│2025-04-21 21:27 │开山股份（300257）：2024年度述职报告（申江，届满离任） │
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│2025-04-21 21:27 │开山股份（300257）：关于续聘2025年度财务审计机构的公告 │
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2025-04-28 16:41│开山股份（300257）：2025年一季度报告
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开山股份（300257）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/40caa604-3268-4f20-bcc6-d099cd39701c.PDF
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2025-04-28 16:41│开山股份（300257）：第六届董事会第八次会议决议公告
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开山集团股份有限公司（以下简称“开山股份”或“公司”）第六届董事会第八次会议于 2025 年 4 月 28 日以通讯方式召开
，本次应参加表决的董事 7 人，实际参加表决的董事 7 人。公司第六届董事会第八次会议通知已于 2025 年 4 月11日以电子邮件
、传真及电话通知的方式向全体董事送达。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。本次会议审议通
过了以下议案：
1、审议通过《关于<2025年第一季度报告>的议案》
经审议，董事会一致认为公司《2025年第一季度报告》符合法律、行政法规、中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，报告内
容真实、准确，完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
公司《2025 年第一季度报告》详见创业板指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决情况：同意 7 票，弃权 0 票，反对 0 票。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/4c30ac89-242f-4df8-8e63-11759cf41f05.PDF
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2025-04-28 16:40│开山股份（300257）：第六届监事会第七次会议决议公告
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开山股份（300257）：第六届监事会第七次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/f0882b4b-5a8e-4f6c-91a6-9ba680bf4395.PDF
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2025-04-28 16:37│开山股份（300257）：2025年第一季度报告披露提示性公告
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开山股份（300257）：2025年第一季度报告披露提示性公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/8880b1aa-c367-4144-b683-1d69eec91b33.PDF
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2025-04-21 21:27│开山股份（300257）：关于2024年度利润分配预案的公告
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特别提示：
1、2024年度利润分配预案为：公司拟以现有股本993,635,018股为基数，按每10股派发现金红利1元（含税），以此计算拟派发
现金红利总金额99,363,501.80元，本年度不进行送股及资本公积金转增股本。本次利润分配后剩余未分配利润结转到以后年度分配
。
2、公司现金分红预案不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第9.4条相关规定的可能被实施其他风险警示情形。
开山集团股份有限公司（以下简称“公司”）根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》
及《公司章程》等规定，为充分考虑对投资者的回报，结合公司2024年度实际生产经营情况及未来发展前景，于2025年4月21日召开
第六届董事会第七次会议及第六届监事会第六次会议审议通过了《关于2024年度利润分配预案的议案》，本议案尚需提交公司2024年
度股东大会审议。现将具体情况公告如下：
一、审议程序
1、董事会审议情况
公司第六届董事会第七次会议以7票同意、0票反对、0票弃权的结果审议通过了《关于2024年度利润分配预案的议案》，并同意
将该议案提交2024年度股东大会审议。
2、监事会审议情况
公司第六届监事会第六次会议以3票同意、0票反对、0票弃权的结果审议通过了《关于2024年度利润分配预案的议案》，同意将
该议案提交2024年度股东大会审议。
3、本议案尚需提交公司2024年度股东大会审议。
二、2024年度利润分配预案基本情况
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024年度母公司实现净利润134,529,488.12元，根据《公司法》和《公司章程》的
有关规定，按2024年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积13,452,948.81元，分配利润99,363,501.80元，加上母公司上年度
剩余未分配利润1,716,650,470.46元，母公司年末累计可供股东分配利润为1,738,363,507.97元。截至2024年12月31日，母公司资本
公积余额2,442,398,655.61元。
根据证监会、深交所有关规定，为回报投资者，公司拟以现有股本993,635,018股为基数，按每10股派发现金红利1元（含税），
以此计算拟派发现金红利总金额99,363,501.80元，本年度不进行送股及资本公积金转增股本。本次利润分配后剩余未分配利润结转
到以后年度分配。2024年度公司现金分红占2024年度实现归属于上市公司股东净利润的比例为31.01%。
如在实施权益分派的股权登记日前总股份发生变化的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。如后续总股本发生变
化，将公告具体调整情况。
三、现金分红方案具体情况
1、公司2024年度现金分红方案不触及其他风险警示情形
单位：元
项目 2024年度 2023年度 2022年度
现金分红总额 99,363,501.80 99,363,501.80 99,363,501.80
回购注销总额 0.00 0.00 0.00
归属于上市公司股东的净 320,420,201.12 433,268,963.69 408,659,169.84
利润
研发投入 122,303,791.92 127,426,246.70 128,640,939.17
营业收入 4,234,969,370.76 4,166,583,908.82 3,754,252,369.52
合并报表本年度末累计未 2,322,331,636.76
分配利润
母公司报表本年度末累计 1,738,363,507.97
未分配利润
上市是否满三个完整会计 是
年度
最近三个会计年度累计现 298,090,505.40
金分红总额
最近三个会计年度累计回 0.00
购注销总额
最近三个会计年度平均净 387,449,444.88
利润
最近三个会计年度累计现 298,090,505.40
金分红及回购注销总额
最近三个会计年度累计研 378,370,977.79
发投入总额
最近三个会计年度累计研 3.11%
发投入总额占累计营业收
入的比例
是否触及《创业板股票上 否
市规则》第9.4条第（八）
项规定的可能被实施其他
风险警示情形
2、不触及其他风险警示情形的具体原因
公司最近一个会计年度净利润为正值，且合并报表、母公司报表年度末未分配利润均为正值，最近三个会计年度累计现金分红总
额为298,090,505.40元，高于最近三个会计年度年均净利润的30%，因此公司不触及《创业板股票上市规则》第9.4条第（八）项规定
的可能被实施其他风险警示情形。
3、2024年度现金分红方案合理性说明
公司本次利润分配预案符合《公司法》《企业会计准则》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管
指引第3号——上市公司现金分红》及《公司章程》等相关规定，是综合考虑公司当前经营状况、未来资金需求以及股东合理回报等
因素制定的，兼顾了公司股东的当期利益和长期利益，有利于全体股东共享公司经营成果。本次利润分配预案符合公司未来经营发展
的需要，具备合法性、合规性、合理性。
四、其他说明
1、本次利润分配方案披露前，公司严格按照法律、法规、规范性文件及公司制度的有关规定，严格控制内幕信息知情人范围，
对相关内幕信息知情人履行了保密和严禁内幕交易的告知义务，同时对内幕信息知情人及时备案，防止内幕信息的泄露。
2、本次利润分配方案尚须经公司股东大会审议通过后方可实施，存在不确定性，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
五、备查文件
1、第六届董事会第七次会议决议
2、第六届监事会第六次会议决议
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/52ac57de-e2de-4ffc-9177-502f004a17c6.PDF
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2025-04-21 21:27│开山股份（300257）：董事会审计委员会对会计师事务所2024年履职情况评估及履行监督职责情况的报告
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根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和开山集团股份有限公司
（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会专门委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽
职守，认真履职。
现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2024 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011年 7月 18日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128号
首席合伙人 钟建国 上年末合伙人数量 241人
上年末执业人员 注册会计师 2,356人
数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 904人
2023年（经审计） 业务收入总额 34.83亿元
业务收入 审计业务收入 30.99亿元
证券业务收入 18.40亿元
2024 年上市公司 客户家数 707家
（含 A、B股）审 审计收费总额 7.20亿元
计情况 涉及主要行业 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，
批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，
电力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研
究和技术服务业，租赁和商务服务业，金融业，
房地产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业，
农、林、牧、渔业，文化、体育和娱乐业，建
筑业，综合，住宿和餐饮业，卫生和社会工作
等
本公司同行业上市公司审计客户家数 制造业（544）
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司第五届董事会审计委员会对天健的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了审核，同意向董事会提议续
聘天健为公司 2024 年度审计机构。经公司第五届董事会第二十五次会议及 2023 年度股东大会审议，通过了《关于续聘 2024 年度
财务审计机构的议案》，同意续聘天健为 2024 年度审计机构。
二、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会专门委员会工作细则》等有关规定，董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）董事会审计委员会对天健的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查
和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2024 年 4 月 24日，第五届董事会审
计委员会 2024 年第二次会议审议通过《关于续聘 2024 年度财务审计机构的议案》，同意续聘天健为公司外部审计机构，并同意提
交董事会审议。
（二）董事会审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开沟通会议，对 2024 年
度审计工作的初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委员会成员听取了天健
关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。
（三）2025 年 4 月 21 日，公司第六届董事会审计委员会 2025 年第二次会议审议通过公司 2024 年度报告、决算报告等议案
并同意提交董事会审议。
三、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守相关法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》《董事会专门委员会工作细则》等有关规定，
充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论
和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。公
司董事会审计委员会认为天健在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，2024 年报审计相关工作、出具的审计
报告客观、完整、清晰、及时。
开山集团股份有限公司
董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/ab84a072-9446-4fe2-8501-5bce082f9f0d.PDF
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2025-04-21 21:27│开山股份（300257）：2024年度董事会工作报告
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开山股份（300257）：2024年度董事会工作报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/8fea58db-cda4-419c-b997-07e2d7b64cf6.PDF
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2025-04-21 21:27│开山股份（300257）：关于2025年度公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案的公告
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开山股份（300257）：关于2025年度公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/c6ccb453-6cc5-4c43-9317-44ad741ec682.PDF
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2025-04-21 21:27│开山股份（300257）：2024年度述职报告（申江，届满离任）
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开山股份（300257）：2024年度述职报告（申江，届满离任）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/80024414-f439-4bf7-ab59-71b41213a6c4.PDF
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2025-04-21 21:27│开山股份（300257）：关于续聘2025年度财务审计机构的公告
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开山集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月21日召开了第六届董事会第七次会议及第六届监事会第六次会议，会
议审议通过了《关于续聘公司2025年度财务审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2025年度审计
机构。
一、拟聘任会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011年 7月 18日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128号
首席合伙人 钟建国 上年末合伙人数量 241 人
上年末执业人员 注册会计师 2,356人
数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 904 人
2023年（经审计） 业务收入总额 34.83亿元
业务收入 审计业务收入 30.99亿元
证券业务收入 18.40亿元
2024 年上市公司 客户家数 707家
（含 A、B股）审 审计收费总额 7.20亿元
计情况 涉及主要行业 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，
批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，
电力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研
究和技术服务业，租赁和商务服务业，金融业，
房地产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业，
农、林、牧、渔业，文化、体育和娱乐业，建
筑业，综合，住宿和餐饮业，卫生和社会工作
等
本公司同行业上市公司审计客户家数 制造业（544）
2.投资者保护能力
天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险。
截至2024年末，累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过2亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财
政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。
天健近三年存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中存在承担民事责任情况。天健近三年因执业行为在相关民事
诉讼中被判定需承担民事责任的情况如下：
原告 被告 案件时间 主要案情 诉讼进展
投资者 华仪电气、 2024年 3月 6日 天健作为华仪电气 2017 已完结（天健
东海证券、天 年度、2019年度年报审 需在 5%的范围
健 计机构，因华仪电气涉 内与华仪电气
嫌财务造假，在后续证 承 担 连 带 责
券虚假陈述诉讼案件中 任，天健已按
被列为共同被告，要求 期履行判决）
承担连带赔偿责任。
上述案件已完结，且天健已按期履行终审判决，不会对本所履行能力产生任何不利影响。
3、诚信记录
天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2022年1月1日至2024年12月31日）因执业行为受到行政处罚4次、监督管理措施13
次、自律监管措施8次，纪律处分2次，未受到刑事处罚。67名从业人员近三年因执业行为受到行政处罚12人次、监督管理措施32人次
、自律监管措施24人次、纪律处分13人次，未受到刑事处罚。
（二）项目信息
1、项目基本信息
项目合伙人及签字注册会计师：李正卫，2006年起成为注册会计师，2004年开始从事上市公司审计，2006年开始在本所执业，20
25年起为本公司提供审计服务；近三年签署或复核14家上市公司审计报告。
签字注册会计师：修鸿儒，2016年起成为注册会计师，2014年开始从事上市公司审计，2016年开始在本所执业，2025年起为本公
司提供审计服务；近三年签署或复核3家上市公司审计报告。
项目质量复核人员：马章松，1998年起成为注册会计师，1998年开始从事上市公司审计，2009年开始在本所执业，2025年起为本
公司提供审计服务；近三年签署或复核12家上市公司审计报告。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管
部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、独立性
天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收
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