公司公告☆ ◇300263 隆华科技 更新日期：2024-04-23◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-24 00:00│隆华科技（300263）：关于2023年度计提减值准备及核销资产的公告
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隆华科技（300263）：关于2023年度计提减值准备及核销资产的公告。
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2024-04-24 00:00│隆华科技（300263）：关于2023年度会计师事务所履职情况评估报告
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隆华科技（300263）：关于2023年度会计师事务所履职情况评估报告。公告详情请查看附件。
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2024-04-24 00:00│隆华科技（300263）：关于会计政策变更的公告
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特别提示：
本次会计政策变更是隆华科技集团（洛阳）股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部发布的《企业会计准则解释第 17 号
》（财会〔2023〕21 号）而进行的相应变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，公司本次会计政策变更无需提
交董事会、股东大会审议。
一、本次会计政策变更情况概述
（一）会计政策变更原因
2023年10月25日，财政部颁布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号），规定对“关于流动负债与非流动负债的划
分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”的解释内容自 2024年 1月 1 日起施行。
（二）变更前后所采用会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释公告以及其他相关规定。
本次变更后，公司将执行财政部发布的《企业会计准则解释第 17号》（财会〔2023〕21 号相关规定。其他未变更部分仍按照财
政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规
定执行。
二、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部修订的最新会计准则进行的相应变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务
状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。
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2024-04-24 00:00│隆华科技（300263）：董事会审计委员会关于对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告
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隆华科技（300263）：董事会审计委员会关于对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告。公告详情请查看附件。
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2024-04-24 00:00│隆华科技（300263）：关于召开2023年度股东大会的通知
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隆华科技（300263）：关于召开2023年度股东大会的通知。公告详情请查看附件。
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2024-04-24 00:00│隆华科技（300263）：募集资金管理制度（2024年4月）
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隆华科技（300263）：募集资金管理制度（2024年4月）。公告详情请查看附件。
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2024-04-24 00:00│隆华科技（300263）：套期保值业务管理制度（2024年4月）
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隆华科技（300263）：套期保值业务管理制度（2024年4月）。
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2024-04-24 00:00│隆华科技（300263）：对外担保管理制度（2024年4月）
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隆华科技（300263）：对外担保管理制度（2024年4月）。
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2024-04-24 00:00│隆华科技（300263）：华泰联合证券有限责任公司关于隆华科技使用闲置自有资金进行委托理财的核查意见
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华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合”或“保荐机构”）作为隆华科技集团（洛阳）股份有限公司（以下简称“隆
华科技”或“公司”）向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对隆华科技使用
闲置自有资金进行委托理财事项进行了审慎核查，具体情况如下：
一、投资情况概述
1、投资目的：在不影响公司正常经营及发展的情况下，提高公司短期自有流动资金的使用效率，合理利用流动资金，为股东谋
取较好的投资回报。
2、投资额度：总额度不超过50,000万元（含），在上述额度内，资金可以循环滚动使用。
3、投资方式：委托商业银行、证券公司等金融机构进行委托理财，包括银行理财产品及其它根据公司内部决策程序批准的理财
对象及理财方式。
4、投资期限：自公司第五届董事会第十四次会议审议通过之日起一年内有效。
5、资金来源：为公司闲置自有资金，不涉及使用募集资金。
二、投资风险分析及风控措施
1、投资风险
（1）公司投资的委托理财产品必须属于低风险类，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响。
（2）公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入委托理财产品投资，因此短期投资的实际收益不可预期。
2、风控措施
针对投资风险，公司拟采取措施如下：
（1）公司将严格遵守审慎投资原则，选择低风险投资品种。
（2）公司财务部将及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取
相应措施，控制投资风险。
（3）公司内审部门对理财资金使用与保管情况进行日常监督，定期对理财资金使用情况进行审计、核实。
（4）公司监事会、独立董事有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
（5）公司将依据深圳证券交易所的相关规定，在定期报告中披露报告期内理财产品的购买以及损益情况。
三、投资对公司的影响
1、公司目前财务状况稳健，公司运用自有流动资金进行委托理财是在确保公司日常运营和资金安全的前提下实施的，不影响公
司日常资金正常周转需要，不会影响公司主营业务的正常开展。
2、使用自有流动资金进行委托理财有利于提高公司流动资金的资金使用效率和收益。公司将严格按照企业会计准则及公司内部
财务管理制度的相关规定进行相应的会计处理。
四、履行的审议程序
1、董事会审议情况
公司于2024年4月22日召开第五届董事会第十四次会议决议，审议通过了《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》，董事
会同意公司（含控股子公司）使用额度不超过50,000万元（含）的闲置自有资金进行委托理财。
2、监事会审议情况
公司于2024年4月22日召开第五届监事会第十一次会议决议，审议通过了《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》，监事
会认为：公司在保证日常经营资金需求和资金安全的前提下，运用闲置自有资金购买理财产品，有利于提高闲置资金的现金管理收益
，能够获得一定投资效益，不存在损害公司及中小股东利益的情形，同意公司（含控股子公司）使用额度不超过50,000万元（含）的
闲置自有资金进行委托理财。
五、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司本次使用闲置自有资金进行委托理财事项已经公司第五届董事会第十四次会议及第五届监事会第十
一次会议审议通过，履行了必要的法律程序，符合公司的发展需要，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定。保荐机构对隆华科技使用闲置自有资金进行委托理财事项
无异议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-24/de5c8a66-a183-4c26-a339-f61cb8e29e34.PDF
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2024-04-24 00:00│隆华科技（300263）：立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于隆华科技非经营性资金占用及其他关联资金往
│来情况的专项报告
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隆华科技（300263）：立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于隆华科技非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-24/16f98ac9-e02e-430a-af4e-34048238c654.PDF
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2024-04-24 00:00│隆华科技（300263）：华泰联合证券有限责任公司关于隆华科技2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见
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华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合”或“保荐机构”）作为隆华科技集团（洛阳）股份有限公司（以下简称“隆
华科技”或“公司”）向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等相关规定，对隆华科技
2023年度募集资金存放和使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额、到账及专项账户存储情况
经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意隆华科技集团（洛阳）股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复
》（“证监许可[2021]1474号”）核准，公司本次向不特定对象发行7,989,283张可转换公司债券，每张面值为人民币100元，按面值
发行，募集资金总额为人民币798,928,300元，扣除保荐及承销费用（含增值税）6,354,276元（其中公司已于前期支付1,060,000元
）后，本次向不特定对象发行可转换公司债券实收募集资金为人民币793,634,024元，已于2021年8月5日汇入公司开立的募集资金专
项账户内。本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额扣除各项发行费用（不含增值税）合计人民币12,126,885.29元后，
募集资金净额为人民币786,801,414.71元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年8月5日出具了《隆华科技集团（洛阳）股份
有限公司向不特定对象发行可转换公司债券验证报告》（信会师报字[2021]第ZB11347号），对以上募集资金到账情况进行了审验确
认。
公司已对募集资金进行专户存储管理，公司及全资子公司洛阳科博思新材料科技有限公司（以下简称“科博思”）分别与专户银
行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》。
（二）募集资金的使用及结存情况
截至2023年12月31日，公司募集资金的使用及结存情况如下表所示：
项目名称 金额（万元）
截至 2021 年 8 月 5 日募集资金总额 79,892.83
减：募投项目发行费用 1,212.69
截至 2021 年 8 月 5 日募集资金净额 78,680.14
截至 2022 年 12 月 31 日募集资金余额 21,181.43
减：2023 年一季度暂时补充流动资金 5,000.00
加：归还闲置募集资金暂时补充流动资金 27,595.32
减：2023 年度募投项目支出 4,253.27
2023 年度暂时补充流动资金余额 32,168.00
加：2023 年度募集资金专户利息收入扣减手续费净额 235.30
截至 2023 年 12 月 31 日募集资金余额 7,590.78
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，募集资金专项账户的活期存款情况如下：
单位：万元
开户行名称 账户类别 账号 金额
中原银行股份有限公司孟津支行 募集资金专户 410303010100021101 7,205.17
中原银行股份有限公司孟津支行 募集资金专户 410303010170021001 385.61
合计 7,590.78
（二）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券
交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公
司实际情况，制定了《隆华科技集团（洛阳）股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执
行严格的审批程序，以保证专款专用。
如前所述，由于本次募集资金是用于补充流动资金和新型高性能结构／功能材料产业化项目，科博思是公司全资子公司，为实施
新型高性能结构／功能材料产业化项目的主体，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《公司章程》《募集资金管理制度》等有关法律法规
、规范性文件的规定，2021年8月6日，中原银行股份有限公司洛阳分行、华泰联合证券有限责任公司（保荐机构）共同签署了《募集
资金三方监管协议》（公司账户）、《募集资金三方监管协议》（科博思账户）并对公司募集资金的使用情况进行监管。2023年度《
募集资金三方监管协议》（公司账户）、《募集资金三方监管协议》（科博思账户）得到切实履行。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
2023年度，公司募集资金的实际使用情况详见附件—募集资金使用情况对照表。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司2023年度不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司2023年度不存在募集资金置换投资项目先期投入情况。
（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
为充分提高募集资金使用效率、降低财务成本，公司于2023年4月13日召开第五届董事会第八次会议和第五届监事会第六次会议
，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不改变募集资金用途、不影响募集资金投资计划正常
实施的前提下使用不超过40,000万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。
截至2023年12月31日，公司用于暂时补充流动资金的募集资金共计32,168.00万元，公司已于2024年4月11日前将用于暂时补流所
使用的募集资金全部归还至募集资金专用账户。
（五）节余募集资金使用情况
公司2023年不存在节余募集资金使用情况。
（六）超募资金使用情况
公司2023年不存在超募资金使用情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
截至2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金均存放于指定专用账户。
（八）募集资金使用的其他情况
公司2023年不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司2023年不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已经按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定和公司的《募集资金管理制度》使用及管理募集资金，及时、真实、准确、完整
披露募集资金使用及存放情况，不存在募集资金管理违规情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：2023年度隆华科技募集资金存放和实际使用符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司
规范运作》等法律法规的规定，隆华科技对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变
募集资金用途和损害股东利益的情形，亦不存在募集资金使用违反相关法律、法规的情形。保荐机构对隆华科技2023年度募集资金使
用情况无异议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-24/2d341d59-f396-4859-9065-a1dc58055554.PDF
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2024-04-24 00:00│隆华科技（300263）：华泰联合证券有限责任公司关于隆华科技全资子公司开展贵金属套期保值业务的核查意
│见
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隆华科技（300263）：华泰联合证券有限责任公司关于隆华科技全资子公司开展贵金属套期保值业务的核查意见。公告详情请查
看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-24/82419638-3e54-427a-b69d-d9742df568b1.PDF
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2024-04-24 00:00│隆华科技（300263）：华泰联合证券有限责任公司关于隆华科技使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见
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华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合”或“保荐机构”）作为隆华科技集团（洛阳）股份有限公司（以下简称“隆
华科技”或“公司”）向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《上市公司监管指引第2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，对隆华科技使用闲置募集资金进行现金管理事项进行了审慎核查，具体情况
如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意隆华科技集团（洛阳）股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复
》（“证监许可[2021]1474号”）核准，公司本次向不特定对象发行7,989,283张可转换公司债券，每张面值为人民币100元，按面值
发行，募集资金总额为人民币798,928,300元，扣除保荐及承销费用（含增值税）6,354,276元（其中公司已于前期支付1,060,000元
）后，本次向不特定对象发行可转换公司债券实收募集资金为人民币793,634,024元，已于2021年8月5日汇入公司开立的募集资金专
项账户内。本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额扣除各项发行费用（不含增值税）合计人民币12,126,885.29元后，
募集资金净额为人民币786,801,414.71元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年8月5日出具了《隆华科技集团（洛阳）股份
有限公司向不特定对象发行可转换公司债券验证报告》（信会师报字[2021]第ZB11347号），对以上募集资金到账情况进行了审验确
认。
公司已对募集资金进行专户存储管理，公司及全资子公司科博思分别与专户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》。
二、募集资金投资项目的基本情况
根据《隆华科技集团（洛阳）股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券并在创业板上市募集说明书》，本次向不特定对象
发行可转换公司债券募集资金扣除发行费用后，将用于以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 项目总投资 拟投入募集资金
1 新型高性能结构/功能材料产业化项目 61,500.38 56,236.88
2 补充流动资金 23,655.95 23,655.95
合计 85,156.33 79,892.83
三、募集资金使用情况
截至2024年4月11日，公司募集资金投资项目使用情况如下：
单位：万元
序 项目名称 承诺使用募 已使用募集 剩余募集资金（含
号 集资金净额 资金 理财收益及利息）
1 新型高性能结构/功能材料产业化 55,024.19 17,116.39 39,305.19
项目
2 补充流动资金 23,655.95 23,655.95 -
合计 78,680.14 40,772.34 39,305.19
四、本次使用闲置募集资金进行现金管理的相关情况
1、投资目的
为提高募集资金的使用效率，在保证不影响募投项目建设及确保资金安全的情况下，合理使用闲置募集资金进行现金管理，可以
增加资金收益，为公司及股东获取更多的回报。
2、投资产品类别
公司将按照相关规定严格控制风险，对投资的产品进行评估、筛选，选择投资期限不超过12个月和安全性高、流动性好的产品。
投资产品不得用于质押，不将资金直接或间接用于证券投资、衍生品种投资等高风险投资。
3、投资额度及期限
公司拟使用不超过30,000万元人民币的闲置募集资金进行现金管理，单个投资产品期限不超过12个月。在上述额度及董事会决议
有效期内，资金可以滚动使用。
4、投资决议有效期限
自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在该授权有效期及授权额度内资金可以循环滚动使用。
5、实施方式
在上述有效期及额度范围内，董事会授权公司经营管理层行使决策权并签署相关合同文件，由公司财务部负责人具体组织实施相
关事宜。
五、投资风险及控制措施
1、投资风险
（1）公司拟使用暂时闲置募集资金进行现金管理，拟投资的产品为安全性高、流动性好的产品。但影响金融市场的因素众多，
本次投资不排除因市场波动而受到不利影响情形。
（2）公司将根据募集资金投资项目的投资进度、资金需求计划和现金储备情况来进行现金管理。但不排除由于受到内部和外部
因素的影响，使得本次投资出现流动性风险。
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