公司公告☆ ◇300267 尔康制药 更新日期：2025-12-03◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-11-27 18:25 │尔康制药（300267）：关于召开2025年第二次临时股东会的通知 │
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│2025-11-27 18:22 │尔康制药（300267）：关于续聘2025年度审计机构的公告 │
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│2025-11-27 18:21 │尔康制药（300267）：第六届董事会第二次会议决议公告 │
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│2025-11-27 18:20 │尔康制药（300267）：关于2026年度向银行申请综合授信额度的公告 │
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│2025-11-27 18:20 │尔康制药（300267）：关于2026年度使用闲置自有资金进行现金管理的公告 │
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│2025-11-27 18:20 │尔康制药（300267）：关于2026年度为子公司申请银行授信提供担保的公告 │
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│2025-11-27 18:20 │尔康制药（300267）：关于2026年度开展套期保值业务的公告 │
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│2025-11-14 19:00 │尔康制药（300267）：第六届董事会第一次会议决议公告 │
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│2025-11-14 19:00 │尔康制药（300267）：关于董事会换届完成并聘任高级管理人员的公告 │
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│2025-11-14 19:00 │尔康制药（300267）：2025年第一次临时股东大会决议公告 │
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2025-11-27 18:25│尔康制药（300267）：关于召开2025年第二次临时股东会的通知
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尔康制药（300267）：关于召开2025年第二次临时股东会的通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-28/f03862f5-7857-4a06-ba33-354495d36cc3.PDF
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2025-11-27 18:22│尔康制药（300267）：关于续聘2025年度审计机构的公告
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尔康制药（300267）：关于续聘2025年度审计机构的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-28/0298ec41-84b0-4b76-83fb-36186894bace.PDF
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2025-11-27 18:21│尔康制药（300267）：第六届董事会第二次会议决议公告
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湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第二次会议于 2025年 11月 27 日以现场会议和通讯表决相结合
的方式召开。本次会议的通知于 2025年 11月 23日以书面、邮件形式通知了全体董事。本次会议应参与表决的董事 7名，实际参与
表决的董事 7名，本次会议的通知、召开以及参与人数均符合相关法律、法规、规则及《公司章程》的有关规定。
经全体董事认真审议，形成如下决议：
一、审议通过了《关于续聘 2025年度审计机构的议案》
同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025年度财务报告及内部控制审计机构，聘期一年，自公司股东会审议通
过之日起生效。公司董事会提请股东会授权公司管理层根据公司及子公司的具体审计要求和审计范围与天健会计师事务所（特殊普通
合伙）协商确定相关审计费用。
具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于续聘 2025年度审计机构的公告》。
表决结果：同意票 7票；反对票 0票；弃权票 0票。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过并同意提交董事会审议，尚需提交公司股东会审议。
二、审议通过了《关于 2026年度向银行申请综合授信额度的议案》
同意公司 2026 年度向银行申请综合授信额度人民币 226,000 万元，包含但不限于向银行申请定向融资、流动资金贷款、银行
承兑汇票、信用证、保函、跨境融资等。其中，母公司湖南尔康制药股份有限公司不超过 120,000万元，全资子公司湖南湘利来化工
有限公司（以下简称“湘利来”）不超过 60,000 万元，全资子公司湖南湘易康制药有限公司（以下简称“湘易康”）不超过 10,00
0 万元，全资子公司湖南素尔康生物科技有限公司（以下简称“素尔康”）不超过16,000万元，全资子公司湖南尔康（香港）有限公
司（以下简称“香港尔康”）不超过 20,000 万元。上述授信主要用于公司及相关子公司日常生产经营及项目建设需求，最终授信额
度、授信起算日期以银行审批且实际发生的情况为准。
具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于 2026年度向银行申请综合授信额度的公告》。
表决结果：同意票 7票；反对票 0票；弃权票 0票。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过并同意提交董事会审议，尚需提交公司股东会审议。
三、审议通过了《关于 2026年度为子公司申请银行授信提供担保的议案》同意公司 2026 年度为子公司（含孙公司及控股子公
司）申请银行综合授信提供连带责任担保，担保金额合计不超过人民币 106,000万元，其中：湘利来不超过 60,000万元、湘易康不
超过 10,000万元、素尔康不超过 16,000万元、香港尔康不超过 20,000万元，实际担保金额以最终与授信银行签署的担保合同为准
。
具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于 2026年度为子公司申请银行授信提供担保的公告》。
表决结果：同意票 7票；反对票 0票；弃权票 0票。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过并同意提交董事会审议，尚需提交公司股东会审议。
四、审议通过了《关于 2026 年度控股股东为公司银行授信提供无偿担保的议案》
为支持公司及子公司发展，公司控股股东、实际控制人帅放文先生及其配偶曹再云女士拟根据实际需求为公司（含子公司）2026
年度申请银行授信提供无偿连带责任担保，公司（含子公司）免于支付担保费用，实际担保金额以与授信银行签署的最终担保合同
为准。
公司召开第六届董事会第一次独立董事专门会议，全体独立董事基于独立判断立场、审阅相关资料后，认为：公司控股股东、实
际控制人帅放文先生及其配偶曹再云女士为公司（含子公司）申请银行授信提供无偿的连带责任担保，是为了支持公司及子公司业务
，本次关联担保属于公司单方面获得利益的交易，不存在损害公司及股东、特别是中小股东利益的情形，一致同意本次关联担保事项
，并同意将《关于 2026年度控股股东为公司银行授信提供无偿担保的议案》提交公司董事会审议。
公司控股股东、实际控制人帅放文先生及其配偶曹再云女士为公司银行授信提供无偿担保事项构成关联交易，本次关联交易不构
成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的相关规定，本议案在董
事会审议范围内，可豁免提交股东会审议。
表决结果：同意票 6票；反对票 0票；弃权票 0票；关联董事帅放文先生回避表决。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过并同意提交董事会审议。
五、审议通过了《关于 2026年度使用闲置自有资金进行现金管理的议案》
同意公司 2026年度使用不超过 50,000万元人民币的闲置自有资金进行现金管理，在上述额度及期限内，资金可以滚动使用。
具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于 2026年度使用闲置自有资金进行现金管理的公告》。
表决结果：同意票 7票；反对票 0票；弃权票 0票。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过并同意提交董事会审议，尚需提交公司股东会审议。
六、审议通过了《关于 2026年度开展套期保值业务的议案》
同意公司根据实际业务开展需要，在 2026 年度开展套期保值业务，包括商品期货套期保值业务、外汇套期保值业务，其中：20
26年度开展商品期货套期保值业务占用的保证金最高额度不超 5,000万元人民币（不含期货标的实物交割款项）；2026 年度开展外
汇套期保值业务在任一时点的交易金额不超过 6,000万美元或等值外币金额，上述额度在 2026年度均可循环使用。同时，提请股东
会授权公司管理层在上述额度范围内具体签署套期保值业务相关协议及文件。
公司编制的《开展套期保值业务的可行性分析报告》作为附件与本议案一并提交董事会审议，《关于 2026 年度开展套期保值业
务的公告》《开展套期保值业务的可行性分析报告》具体内容详见中国证监会选定信息披露网站。
表决结果：同意票 7票；反对票 0票；弃权票 0票。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过并同意提交董事会审议，尚需提交公司股东会审议。
七、审议通过了《关于召开 2025年第二次临时股东会的议案》
公司定于 2025年 12月 16日（星期二）14:30在公司办公楼会议室以现场投票与网络投票相结合的方式召开 2025年第二次临时
股东会，会期半天。会议将审议如下议案：
1、《关于续聘 2025年度审计机构的议案》
2、《关于 2026年度向银行申请综合授信额度的议案》
3、《关于 2026年度为子公司申请银行授信提供担保的议案》
4、《关于 2026年度使用闲置自有资金进行现金管理的议案》
5、《关于 2026年度开展套期保值业务的议案》
具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于召开 2025年第二次临时股东会的通知》。
表决结果：同意票 7票；反对票 0票；弃权票 0票。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-28/4dfcdb56-9a28-4678-afd6-dbc5d5c4f7c4.PDF
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2025-11-27 18:20│尔康制药（300267）：关于2026年度向银行申请综合授信额度的公告
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湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 11 月 27 日召开第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于 2
026 年度向银行申请综合授信额度的议案》，根据总体经营战略需要，同意公司 2026 年度向银行申请综合授信额度不超过人民币 2
26,000 万元，具体情况如下：
公司（含子公司）向银行申请不超过人民币 226,000 万元的综合授信额度，包含但不限于向银行申请定向融资、流动资金贷款
、银行承兑汇票、信用证、保函、跨境融资等。其中，母公司湖南尔康制药股份有限公司不超过 120,000 万元，全资子公司湖南湘
利来化工有限公司不超过 60,000 万元，全资子公司湖南湘易康制药有限公司不超过 10,000 万元，全资子公司湖南素尔康生物科技
有限公司不超过 16,000 万元，全资子公司湖南尔康（香港）有限公司不超过 20,000 万元。上述授信主要用于公司及相关子公司日
常生产经营及项目建设需求，最终授信额度、授信起算日期以银行审批且实际发生的情况为准。
在上述额度范围内，公司根据 2026 年度实际经营需求，在履行公司内部和银行要求的保证担保、资产抵押担保等相应审批程序
后选择和操作各项业务品种。公司申请的授信额度不代表公司实际向银行申请的贷款金额，最终具体授信额度以各家银行实际审批为
准。
上述申请授信事项尚需提交公司股东会审议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-28/e0bb7066-9875-4da8-836d-e0c3d9636c44.PDF
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2025-11-27 18:20│尔康制药（300267）：关于2026年度使用闲置自有资金进行现金管理的公告
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湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年 11月 27日召开第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于 2026
年度使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司 2026 年度使用不超过 50,000 万元人民币的闲置自有资金进行现金管理，
在上述额度及期限内，资金可以滚动使用。具体情况如下：
一、投资概况
1、投资目的：为提高资金使用效率，合理利用闲置资金，在不影响公司正常经营业务的前提下，增加公司收益。
2、投资额度：拟使用不超过 50,000万元人民币的闲置自有资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的低风险产品。在投资
额度及投资期限内，资金可以滚动使用。
3、投资期限：2026年度。
4、投资品种：公司将按照相关规定严格控制风险，对理财产品进行严格评估，拟购买投资期限不超过 12个月的安全性较高、流
动性较好、风险可控的产品。不用于投资股票、证券投资基金、利率、汇率及其衍生品种为标的的理财产品。
5、授权情况：董事会、股东会审议通过后，授权公司董事长在上述额度内签署相关合同文件，公司财务负责人负责组织实施。
6、资金来源：公司拟进行上述投资的资金来源于公司闲置自有资金。
7、决策程序：本事项经董事会审议通过后，还需提交公司股东会审议。
二、投资风险分析及风险控制措施
（一）投资风险
1、金融市场受宏观经济政策的影响较大，不排除该项投资会受到市场波动的影响。
2、资金存放与使用风险；
3、相关人员操作和道德风险。
（二）风险控制措施
1、公司财务部将及时跟踪金融市场及宏观政策的变化，分析相关变化对投资产品可能带来的不利影响，充分做好理财产品风险
评估，严格控制投资风险，确保理财产品安全；
2、公司内部审计部门负责跟踪理财产品投向，必要时组织对所投资产品的资金使用与保管情况进行审计与监督，并向董事会审
计委员会报告；
3、公司独立董事有权对投资产品的情况进行定期或不定期检查，必要时可以聘请专业机构进行审计；
4、公司将根据深圳证券交易所的相关规定，披露报告期内投资产品及相关的损益情况。
三、对公司日常经营的影响
公司进行现金管理的资金仅限于闲置自有资金。公司本次使用闲置自有资金进行现金管理，是以确保公司日常经营所需资金以及
资金安全为前提，不会对公司生产经营造成不利影响。公司使用闲置自有资金进行现金管理有利于提高资金使用效率和收益水平，实
现更多的投资回报，进一步提升公司整体业绩水平，充分保障股东利益。
四、本次投资履行的程序
公司召开第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于 2026年度使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司 2026年度
使用自有资金不超过 50,000万元人民币进行现金管理，在上述额度及期限内，资金可以滚动使用。
本次使用闲置自有资金进行现金管理事项尚需提交公司股东会审议。
五、现存理财产品情况
截至 2025年 10月 31日，公司已进行现金管理的余额为 3,000万元。
六、备查文件
公司第六届董事会第二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-28/ca57e8c6-da59-42c6-acf5-a944a7bcb05d.PDF
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2025-11-27 18:20│尔康制药（300267）：关于2026年度为子公司申请银行授信提供担保的公告
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湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 11月 27日召开第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于 202
6年度为子公司申请银行授信提供担保的议案》，同意 2026 年度公司为子公司（含孙公司及控股子公司）申请银行综合授信提供连
带责任担保，担保金额合计不超过人民币 106,000万元，具体情况如下：
一、担保概述
根据子公司 2026年度生产经营需要，公司拟为子公司（含孙公司及控股子公司）申请银行综合授信提供连带责任担保，担保金
额合计不超过人民币 106,000万元，其中：全资子公司湖南湘利来化工有限公司（以下简称“湘利来”）不超过 60,000 万元、全资
子公司湖南湘易康制药有限公司（以下简称“湘易康”）不超过 10,000 万元、全资子公司湖南素尔康生物科技有限公司（以下简称
“素尔康”）不超过 16,000 万元、全资子公司湖南尔康（香港）有限公司（以下简称“香港尔康”）不超过 20,000 万元，实际担
保金额以最终与授信银行签署的担保合同为准。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》等有关规定，本次担保事项经公司董事会审议通过后，还需提交公司
股东会审议。
二、担保额度预计情况
担保方 被担保方 担保方持股 被担保方最 截至目前 本次担保额 担保额度占 是否关联
比例 近一期资产 担保余额 度（万元） 上市公司最 担保
负债率 （万元） 近一期净资
产比例
公司 湘利来 100% 86.98% 2,950.50 60,000 13.42% 否
湘易康 100% 10.24% 0.00 10,000 2.24% 否
素尔康 100% 26.53% 0.00 16,000 3.58% 否
香港尔康 100% 98.94% 0.00 20,000 4.47% 否
三、被担保人基本情况
1、被担保人：湖南湘利来化工有限公司
注册资本：500万元人民币
法定代表人：王曜
成立日期：2006年 3月 22日
住所：浏阳经济技术开发区
主要经营范围：乙醇、马来酸酐（顺酐）、氯化亚砜、2-氨基乙醇（乙醇胺）、对硝基苯酚钠、4-氨基苯酚（对氨基苯酚）、1
，3-二硝基苯（间二硝基苯）、1，3-苯二胺（间苯二胺）、1,3-苯二酚（间苯二酚）、2-氨基苯酚（邻氨基苯酚）（不带有储存设
施经营）；化工产品研发、批发
与公司关系：公司持有湘利来 100%股权，其为公司的全资子公司。
是否为失信被执行人：否
最近一年又一期主要财务数据：截至 2024年 12月 31日，湘利来资产总额69,361.57万元，负债总额 61,955.75万元，净资产 7
,405.82万元，2024年营业收入 31,207.54 万元，利润总额-741.24 万元，净利润-741.24 万元。以上数据已经天健会计师事务所（
特殊普通合伙）审计。
截至 2025年 9月 30日，湘利来资产总额 52,566.16万元，负债总额 45,722.69万元，净资产 6,843.47万元，2025年 1-9月营
业收入 32,004.10万元，利润总额-562.35万元，净利润-562.35万元。以上数据未经审计。
2、被担保人：湖南湘易康制药有限公司
注册资本：1,000万元人民币
法定代表人：帅放文
成立日期：2009年 1月 5日
住所：湖南省益阳市大通湖区
主要经营范围：许可事项：药品生产；药品委托生产；食品添加剂生产；食品生产；食品销售；消毒剂生产（不含危险化学品）
；危险化学品生产；危险化学品经营；用于传染病防治的消毒产品生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动
，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
与公司关系：公司持有湘易康 100%股权，其为公司的全资子公司。
是否为失信被执行人：否
最近一年又一期主要财务数据：截至 2024年 12月 31日，湘易康资产总额93,554.46万元，负债总额 28,313.40万元，净资产 6
5,241.07万元，2024 年营业收入 21,652.09万元，利润总额 683.93万元，净利润 606.60万元。以上数据已经天健会计师事务所（
特殊普通合伙）审计。
截至 2025年 9月 30日，湘易康资产总额 75,189.15万元，负债总额 7,699.14万元，净资产 67,490.01万元，2025年 1-9月营
业收入 13,173.14万元，利润总额2,139.72万元，净利润 1,892.91万元。以上数据未经审计。
3、被担保人：湖南素尔康生物科技有限公司
注册资本：3,000万元人民币
法定代表人：周兆祎
成立日期：2020年 12月 31日
住所：湖南省岳阳市城陵矶综合保税区
主要经营范围：许可项目：食品生产；粮食加工食品生产；调味品生产；乳制品生产；食品添加剂生产；饲料添加剂生产；饮料
生产；食品互联网销售；食品销售；保健食品生产。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以
相关部门批准文件或许可证件为准）
与公司关系：公司持有素尔康 100%股权，其为公司的全资子公司。
是否为失信被执行人：否
最近一年又一期主要财务数据：截至 2024年 12月 31日，素尔康资产总额3,067.23 万元，负债总额 16.06 万元，净资产 3,05
1.17 万元，2024 年营业收入7,141.94万元，利润总额-232.04万元，净利润-232.04万元。以上数据已经天健会计师事务所（特殊普
通合伙）审计。
截至 2025年 9月 30日，素尔康资产总额 3,871.40万元，负债总额 1,027.09万元，净资产 2,844.31万元，2025年 1-9月营业
收入 209.92万元，利润总额-206.86万元，净利润-206.86万元。以上数据未经审计。
4、被担保人：湖南尔康（香港）有限公司
注册资本：1万元港币
法定代表人：帅放文
成立日期：2013年 6月 17日
住所：ROOM 703 KOWLOON BUILDING 555 NATHAN RD KOWLOONHONGKONG
主要经营范围：销售、贸易
与公司关系：公司持有香港尔康 100%股权，其为公司的全资子公司。
是否为失信被执行人：否
最近一年又一期主要财务数据：截至 2024年 12月 31日，香港尔康资产总额 202,117.85 万元，负债总额 205,370.84 万元，
净资产-3,253.00 万元，2024 年营业收入 6,479.83万元，利润总额-210.62万元，净利润-210.62万元。以上数据已经天健会计师事
务所（特殊普通合伙）审计。
截至 2025 年 9 月 30 日，香港尔康资产总额 216,087.15 万元，负债总额213,788.27万元，净资产 2,298.89万元，2025年 1
-9月营业收入 48,056.62万元，利润总额 5,109.52万元，净利润 5,109.52万元。以上数据未经审计。
四、担保内容
公司目前尚未就上述担保事宜签订相关担保协议，最终担保数额、担保期限等内容以公司与银行正式签署的相关协议为准。
五、董事会意见
公司 2026年度为湘利来、湘易康、素尔康、香港尔康申请银行授信提供担保，有利于支持子公司持续健康发展，满足其日常生
产经营及项目建设需求，符合公司整体利益和发展战略。
湘利来、湘易康、素尔康、香港尔康为公司合并报表范围内的全资子公司，公司对其具有绝对控制权，担保风险处于公司可控的
范围内。本次公司为子公司提供担保事项，对公司的正常经营不构成重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，董事
会同意本次公司为子公司申请银行授信提供担保事项。
六、累计对外担保数量及逾期担保的数量
本次公司为湘利来、湘易康、素尔康、香港尔康申请银行授信提供的担保金额合计不超过 106,000万元。截至 2025年 9月 30日
，公司为子公司实际担保余额为 2,950.50万元，不存在逾期担保、涉及诉讼的担保或因担保被判决败诉而应承担损失的情况。
七、备查文件
第六届董事会第二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-28/fe8db291-0fcc-49f3-97d1-463feb815c38.PDF
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2025-11-27 18:20│尔康制药（300267）：关于2026年度开展套期保值业务的公告
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重要内容提示：
1、交易目的：湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”，含子公司）拟在2026年度开展商品期货、外汇套期保值业务，
能充分利用商品期货套期保值功能、合理规避主要原材料及产成品价格波动风险、降低价格波动对生产经营的影响，能规避和防范人
民币汇率大幅波动对
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