公司公告☆ ◇300267 尔康制药 更新日期：2026-07-23◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-07-22 17:00 │尔康制药（300267）：关于控股股东减持计划期限届满的公告 │
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│2026-07-03 16:01 │尔康制药（300267）：关于获得化学原料药上市申请批准通知书的公告 │
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│2026-06-17 16:46 │尔康制药（300267）：关于为全资子公司提供担保的进展公告 │
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│2026-05-20 17:58 │尔康制药（300267）：2025年年度股东会的法律意见书 │
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│2026-05-20 17:58 │尔康制药（300267）：2025年年度股东会决议公告 │
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│2026-04-29 16:00 │尔康制药（300267）：关于股东部分股份解除质押的公告 │
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│2026-04-23 17:01 │尔康制药（300267）：2026年一季度报告 │
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│2026-04-22 17:52 │尔康制药（300267）：关于2025年度利润分配预案的公告 │
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│2026-04-22 17:52 │尔康制药（300267）：2025年度董事会工作报告 │
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│2026-04-22 17:52 │尔康制药（300267）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表 │
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2026-07-22 17:00│尔康制药（300267）：关于控股股东减持计划期限届满的公告
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湖南尔康制药股份有限公司
关于控股股东减持计划期限届满的公告
控股股东帅放文先生保证向本公司提供的信息内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
本公司及董事会全体成员保证公告内容与信息披露义务人提供的信息一致。
湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 3月 31日在巨潮资讯网披露了《关于控股股东减持公司股份的预披
露公告》（公告编号：2026-004），公司控股股东帅放文先生计划自 2026 年 4月 23日至 2026 年 7月22 日以集中竞价或大宗交易
方式合计减持公司股份不超过 42,000,000 股，即不超过本公司总股本的 2.04%。
近日，公司收到控股股东帅放文先生出具的《关于股份减持计划期限届满的告知函》。截至本公告披露日，控股股东帅放文先生
本次减持计划期限已届满，现将具体情况公告如下：
一、股东减持情况
1、股东减持股份情况
股东名称 减持方式 减持期间 减持均价 减持股数 减持股数
（元/股） （股） 占总股本
比例
帅放文 集中竞价 2026年 4月 23日至 4.38 10,776,000 0.52%
2026年 7月 22日
2、股东本次减持前后持股情况
股东名称 股份性质 本次减持前持有股份 本次减持后持有股份
股数（股） 占总股本比 股数（股） 占总股本比例
例（%） （%）
帅放文 合计持有 853,574,906 41.38 842,798,906 40.86
股份
其中：无限售 213,393,727 10.35 202,617,727 9.82
条件股份
有限 640,181,179 31.04 640,181,179 31.04
售条件股份
注：（1）上述股东减持股份来源为公司首次公开发行前已发行的股份及权益分派转增股份。
（2）本公告数值出现合计数与各分项数值总和不符的情况，系四舍五入所致。
二、其他相关事项说明
1、本次减持计划符合《上市公司股东减持股份管理暂行办法》《上市公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规
则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 18号——股东及董事、高级管理人员减持
股份》等法律法规、部门规章及规范性文件的规定。
2、本次减持已按照相关规定进行了预披露，实施情况与此前已披露的减持意向、减持计划一致，不存在违规情形。
3、本次减持计划的实施不会导致公司控制权发生变化，亦不会影响公司的治理结构和持续经营。
三、备查文件
帅放文先生出具的《关于股份减持计划期限届满的告知函》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-22/f5205843-43b2-415e-a617-f6a45cf8a15d.PDF
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2026-07-03 16:01│尔康制药（300267）：关于获得化学原料药上市申请批准通知书的公告
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湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）于近日收到国家药品监督管理局签发的氢氧化钠原料药《化学原料药上市申请
批准通知书》，现将相关情况公告如下：
一、通知书主要内容
化学原料药名称 通用名称：氢氧化钠
英文名/拉丁名：Sodium Hydroxide
通知书编号 2026YS00625
化学原料药注册标 YBY62702026
准编号
有效期 24个月
包装规格 4kg
申请事项 境内生产化学原料药上市申请
审批结论 根据《中华人民共和国药品管理法》及有关规定，经审查，
本品符合药品注册的有关要求，批准本品注册申请。生产
工艺、质量标准和包装标签照所附执行。
生产企业 湖南尔康制药股份有限公司
通知书有效期 至 2031年 5月 11日
二、药品相关信息
氢氧化钠属于 pH值调节药。经查询国家药品监督管理局药品审评中心原辅包登记信息公示平台，截至本公告披露日，国内氢氧
化钠原料药项下有效登记号共计 1个，该登记与制剂共同审评审批结果为“A”，上述登记企业主体为本公司。
三、对公司的影响及风险提示
公司原料药氢氧化钠获得化学原料药上市申请批准，进一步丰富了公司原料药品种，并有利于提升公司产品的市场竞争力，为上
述产品未来市场拓展和销售带来积极影响。
受国内医药行业政策变动、招标采购、市场环境变化等因素影响，上述产品的未来销售以及对经营业绩的影响存在不确定性。敬
请广大投资者谨慎决策，注意防范投资风险。
四、备查文件
《化学原料药上市申请批准通知书》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-03/dc8107da-db60-4ba6-8429-7b3fe9896644.PDF
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2026-06-17 16:46│尔康制药（300267）：关于为全资子公司提供担保的进展公告
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一、担保情况概述
湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）分别于 2025 年 11月 27日、2025年 12月 16日召开第六届董事会第二次会议
和 2025年第二次临时股东会，审议通过了《关于 2026年度为子公司申请银行授信提供担保的议案》，同意 2026年度公司为子公司
（含孙公司及控股子公司）申请银行综合授信提供连带责任担保，担保金额合计不超过人民币 106,000万元，其中全资子公司湖南湘
利来化工有限公司（以下简称“湘利来”）不超过 60,000 万元。具体内容详见《关于2026年度为子公司申请银行授信提供担保的公
告》（公告编号：2025-047）。
二、担保进展情况
近日，公司与中国建设银行股份有限公司浏阳支行签署《本金最高额保证合同》，为全资子公司湘利来办理银行授信业务提供最
高额保证，担保的最高债权本金为 3亿元，提供连带责任保证担保，保证期间为债务履行期限届满之日后三年。本次担保事项在公司
已审议的 2026年度担保额度范围内，无需再提交公司董事会或股东会审议。
三、担保合同主要内容
公司为湘利来提供担保签署的《本金最高额保证合同》主要内容如下：
1、债务人：湖南湘利来化工有限公司
2、债权人：中国建设银行股份有限公司浏阳支行
3、保证人：湖南尔康制药股份有限公司
4、主合同主要内容：湘利来办理授信业务与债权人签订人民币资金借款合同、外汇资金借款合同、银行承兑协议、信用证开证
合同、出具保函协议及/或其他法律性文件。
5、保证范围：主合同项下不超过人民币叁亿元整的本金余额，以及利息（含复利和罚息）、违约金、赔偿金、判决书或调解书
等生效法律文书迟延履行期间应加倍支付的债务利息、债务人应向债权人支付的其他款项（包括但不限于债权人垫付的有关手续费、
电讯费、杂费、信用证项下受益人拒绝承担的有关银行费用等）、债权人为实现债权与担保权而发生的一切费用（包括但不限于诉讼
费、仲裁费、财产保全费、差旅费、执行费、评估费、拍卖费、公证费、送达费、公告费、律师费等）。
6、保证方式：连带责任保证。
7、保证期间：本合同项下的保证期间按债权人为债务人办理的单笔授信业务分别计算，即自单笔授信业务的主合同签订之日起
至债务人在该主合同项下的债务履行期限届满日后三年止。
四、累计对外担保数量及逾期担保的数量
本次提供担保后，公司及控股子公司的实际担保总额为 30,000 万元，占公司最近一期经审计归属上市公司股东的净资产的比例
为 7.44%。
公司及控股子公司不存在对合并报表范围外主体提供担保的情况，公司不存在逾期担保、涉及诉讼的担保及因担保被判决败诉而
应承担损失等情形。
五、备查文件
公司与中国建设银行股份有限公司浏阳支行签署的《本金最高额保证合同》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-17/0a98f0bc-dc63-4d92-975c-5ab657a08a2b.PDF
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2026-05-20 17:58│尔康制药（300267）：2025年年度股东会的法律意见书
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2025 年年度股东会的法律意见书
致：湖南尔康制药股份有限公司
湖南启元律师事务所接受湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）的委托，指派律师出席了公司 2025 年年度股东会（
以下简称“本次股东会”），对会议进行现场律师见证，并出具本法律意见书。
本所律师根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”
）、《上市公司股东会规则》等法律、法规和规范性文件以及《湖南尔康制药股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的
有关规定，出具本法律意见书。
本所律师出具本法律意见书基于公司已作出如下承诺：所有提供给本所律师的文件的正本以及经本所律师查验与正本保持一致的
副本均为真实、完整、可靠。
为出具本法律意见书，我们依法审核了公司提供的下列资料：
1 、 公 司 于 2026 年 4 月 23 日 发 布 在 深 圳 证 券 交 易 所 网 站（http://www.szse.cn）上的公司第六届董事会第
三次会议决议公告（以下简称“董事会决议”）。
2 、 公 司 于 2026 年 4 月 23 日 发 布 在 深 圳 证 券 交 易 所 网 站（http://www.szse.cn）上的关于召开本次股东会
的通知公告（以下简称为“股东会通知”）。
3、出席会议股东或其代理人的资格、身份证明文件等。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司股东会规则》第六条的有关规定，现出具法律意见如下：
一、本次股东会的召集、召开程序
（一）根据股东会通知，公司召开本次股东会的通知已提前 20 日以公告方式作出，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定
。
（二）根据股东会通知，公司有关本次股东会的通知的主要内容有：会议召集人、会议日期、会议地点、会议审议事项、出席会
议的对象、会议登记办法及其他事项等，该会议通知的内容符合《公司章程》的有关规定。
（三）根据董事会决议，本次股东会由公司董事会召集。
（四）本次股东会采用现场投票与网络投票相结合的方式。本次股东会现场会议于 2026 年 5月 20 日（周三）下午 15:00 在
公司办公楼会议室（湖南省长沙市浏阳工业园北园开元大道工业路一号）召开；本次股东会的网络投票时间为：2026 年 5月 20 日
，其中，通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为 2026 年 5 月 20 日 9:15—9:25,9:30—11:30 和 13:00—15:00
;通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票的具体时间为 2026 年 5月 20 日 9:15—15:00 期间的任意时间。
综上，本所律师认为，公司本次股东会召集、召开的程序符合法律、行政法规、《上市公司股东会规则》和《公司章程》的规定
。
二、出席本次股东会股东及代理人、召集人资格
(一) 出席本次股东会的股东及股东代理人
根据本所律师对出席现场会议的股东与截止至2026年5月13日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册
的公司全体股东进行核对与查验，出席本次股东会现场会议的股东及股东代理人共 6 名，代表股份980,723,418 股，占公司有表决
权股份总数的 47.5478%。经核查，出席本次股东会现场会议的股东及股东代理人手续齐全，身份合法，代表股份有效，符合《公司
法》等法律法规及《公司章程》的有关规定。
根据深圳证券信息有限公司在本次股东会网络投票结束后提供给公司的网络投票统计结果，参加本次股东会网络投票的股东共 2
62 人，代表股份数57,558,879 股，占公司有表决权股份总数的 2.7906%。
综上，现场参加及通过网络投票出席本次股东会表决的股东及股东代表合计共268名，代表股份数1,038,282,297股，占公司有表
决权股份总数的 50.3384%。其中：除公司董事、高级管理人员以及单独或合计持有公司 5%以上股份的股东以外的其他股东及股东代
表（以下简称“中小股东”）为 265 名，中小股东合计代表股份数 62,496,587 股，占公司有表决权股份总数的 3.0300%。
(二) 出席本次股东会的其他人员
参加本次股东会的还有公司部分董事、高级管理人员及本所律师。
(三) 本次股东会的召集人
本次股东会由公司董事会召集。
综上，本所律师认为，出席本次股东会的会议人员的资格、召集人资格合法有效。
三、本次股东会临时提案的情况
经查验，本次股东会未有增加临时提案的情况。
四、本次股东会的表决程序、表决结果
（一）现场会议
经查验，本次股东会现场会议采取现场记名投票方式进行了表决。股东会对提案进行表决前，推举了计票人、监票人参加计票和
监票。出席会议股东及股东代理人就列入本次股东会议程的议案逐项进行了审议及表决。表决结束后，由会议推举的计票人、监票人
与本所律师共同负责计票、监票。由监票人在现场宣布了现场表决情况和结果。
（二）网络投票
网络投票结束后，深圳证券信息有限公司向公司提供了本次股东会网络投票结果。
（三）表决结果
在本所律师的见证下，计票人、监票人在合并统计每项议案的现场投票和网络投票表决结果的基础上，确定了每项议案最终表决
结果，具体如下：
1.审议通过了《2025 年度董事会工作报告》
表决结果：同意 1,034,947,003 股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的 99.6788%；反对 3,313,894 股，占出席本次股
东会有效表决权股份总数的0.3192%；弃权 21,400 股（其中，因未投票默认弃权 0股），占出席本次股东会有效表决权股份总数的
0.0021%。
其中，中小股东表决情况为：同意 59,161,293 股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的 94.6632%；反对 3,313,
894 股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的 5.3025%；弃权 21,400 股（其中，因未投票默认弃权 0股），占出席本
次股东会中小股东有效表决权股份总数的 0.0342%。
2.审议通过了《关于 2025 年度利润分配预案的议案》
表决结果：同意 1,034,860,703 股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的 99.6705%；反对 3,396,194 股，占出席本次股
东会有效表决权股份总数的0.3271%；弃权 25,400 股（其中，因未投票默认弃权 300 股），占出席本次股东会有效表决权股份总数
的 0.0024%。
其中，中小股东表决情况为：同意 59,074,993 股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的 94.5252%；反对 3,396,
194 股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的 5.4342%；弃权 25,400 股（其中，因未投票默认弃权 300 股），占出
席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的 0.0406%。
3.审议通过了《关于确认董事 2025 年度薪酬及 2026 年度薪酬方案的议案》
本议案经关联股东回避表决。
表决结果：同意 59,115,493 股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的94.5358%；反对3,340,394股，占出席本次股东会有
效表决权股份总数的5.3419%；弃权 76,500 股（其中，因未投票默认弃权 300 股），占出席本次股东会有效表决权股份总数的 0.1
223%。
其中，中小股东表决情况为：同意 59,079,693 股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的 94.5327%；反对 3,340,
394 股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的 5.3449%；弃权 76,500 股（其中，因未投票默认弃权 300 股），占出
席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的 0.1224%。
4.审议通过了《董事和高级管理人员薪酬管理制度》
表决结果：同意 1,034,855,503 股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的 99.6700%；反对 3,373,394 股，占出席本次股
东会有效表决权股份总数的0.3249%；弃权 53,400 股（其中，因未投票默认弃权 300 股），占出席本次股东会有效表决权股份总数
的 0.0051%。
其中，中小股东表决情况为：同意 59,069,793 股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的 94.5168%；反对 3,373,
394 股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的 5.3977%；弃权 53,400 股（其中，因未投票默认弃权 300 股），占出
席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的 0.0854%。
综上，本所律师认为，本次股东会的表决程序及表决结果合法有效。
五、结论意见
综上所述，本律师认为：公司本次股东会的召集、召开程序符合法律、行政法规、《上市公司股东会规则》和《公司章程》的规
定；出席会议人员资格、召集人资格合法有效；会议表决程序、表决结果合法有效。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-20/29b73874-3d11-4c62-bee2-a1a59c0ca552.PDF
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2026-05-20 17:58│尔康制药（300267）：2025年年度股东会决议公告
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特别提示：
1、本次股东会未出现否决议案的情形。
2、本次股东会不涉及变更以往股东会已通过的决议。
一、会议召开和出席情况
1、召集人：公司董事会
2、召开方式：现场投票与网络投票相结合的方式
3、召开时间：
现场会议时间：2026年 5月 20日（星期三）下午 15:00
网络投票时间：
（1）通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2026年 5月 20日上午 09:15-09:25、09:30-11:30，下午 13:00-15:
00；
（2）通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为 2026年 5月20日 9:15--15:00期间的任意时间。
4、股权登记日：2026年 5月 13日（星期三）
5、现场会议召开地点：公司会议室（湖南省长沙市浏阳工业园北园开元大道工业路一号湖南尔康制药股份有限公司会议室）
6、现场会议主持人：董事长帅放文先生
7、会议出席情况：
（1）出席会议的总体情况
参加会议的股东及股东授权代表共 268名，代表股份 1,038,282,297股,占公司总股份的 50.3384%。
（2）现场会议出席情况
参加现场会议的股东及股东授权代表 6名，代表股份 980,723,418股,占公司总股份的 47.5478％。
（3）网络投票情况
通过网络投票的股东及股东授权代表共 262名，代表股份 57,558,879股，占公司总股份的 2.7906%。
（4）通过现场和网络参加本次会议的中小投资者共计 265 人，代表股份62,496,587股，占公司总股份的 3.0300％。
（5）公司董事、董事会秘书出席了本次会议，公司部分高级管理人员列席了本次会议，律师现场见证了本次会议。
8、本次会议的召集、召开与表决程序符合国家有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定。
二、议案审议表决情况
经与会股东及股东代表审议，并以现场记名投票方式和网络投票方式，审议通过了以下议案：
1、《2025年度董事会工作报告》，具体表决结果如下：
股东 有效表决权 同意 反对 弃权
股份总数
（股） 股数（股） 比例 股数（股） 比例 股数（股） 比例
出席会议的股东 1,038,282,297 1,034,947,003 99.6788% 3,313,894 0.3192% 21,400 0.0021%
及股东代表
其中：中小投资者 62,496,587 59,161,293 94.6632% 3,313,894 5.3025% 21,400 0.0342%
本议案表决通过。
2、《关于 2025年度利润分配方案的议案》，具体表决结果如下：
股东 有效表决权 同意 反对 弃权
股份总数 股数（股） 比例 股数（股） 比例 股数（股） 比例
（股）
出席会议的股东 1,038,282,297 1,034,860,703 99.6705% 3,396,194 0.3271% 25,400 0.0024%
及股东代表
其中：中小投资者 62,496,587 59,074,993 94.5252% 3,396,194 5.4342% 25,400 0.0406%
本议案表决通过。
3、《关于确认董事 2025年度薪酬及 2026年度薪酬方案的议案》，关联股东帅放文、湖南帅佳投资有限公司回避表决本议案，
具体表决结果如下：
股东 有效表决权 同意 反对 弃权
股份总数
（股） 股数（股） 比例 股数（股） 比例 股数（股） 比例
出席会议的股东 62,532,387 59,115,493 94.5358% 3,340,394 5.3419% 76,500 0.1223%
及股东代表
其中：中小投资者 62,496,587 59,079,693 94.5327% 3,340,394 5.3449% 76,500 0.1224%
本议案表决通过。
4、《董事和高级管理人员薪酬管理制度》，具体表决结果如下：
股东 有效表决权 同意 反对 弃权
股份总数
（股） 股数（股） 比例 股数（股） 比例 股数（股） 比例
出席会议的股东 1,038,282,297 1,034,855,503 99.6700% 3,373,394 0.3249% 53,400 0.0051%
及股东代表
其中：中小投资者 62,496,587 59,069,793 94.5168% 3,373,394 5.3977% 53,400 0.0854%
本议案表决通过。
除上述审议事项外，公司独立董事在本次年度股东会上进行了述职。
三、律师出具的法律意见
湖南启元律师事务所委派律师熊林、张熙子对本次股东会进行见证，并出具了《湖南启元律师事务所关于湖南尔康制药股份有限
公司 2025年年度股东会的法律意见书》，认为：公司本次股东会的召集、召开程序符合法律、行政法规、《上市公司股东会规则》
和《公司章程》的规定；出席会议人员资格、召集人资格合法有效；会议表决程序、表决结果合法有效。
四、备查文件
1、《湖南尔康制药股份有限公司 2025年年度股东会决议》
2、《湖南启元律师事务所关于湖南尔康制药股份有限公司 2025年年度股东会的法律意见书》
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-20/40aa9e39-7d51-411a-87b6-27ddcced9ea9.PDF
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2026-04-29 16:00│尔康制药（300267）：关于股东部分股份解除质押的公告
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2026年 4月 29日，湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）接到控股股东帅放文先生的通知，获悉其所持有本公司的
部分股份解除质押事项，现将有关情况公告如下：
一、股东部分股份解除质押的基本情况
股东名称 是否为控股股东 本次解除质押股 占其所持股 占公司总 起始日 解除日期 质权人
或第一大股东及 份数量（股） 份比例（% 股本比例
其一致行动人 （%）
帅放文 是 20,000,000 2.34 0.97 2019年3 2026年4 湖南省信托
月27日 月28 有限责任公
司
二、股东股份累计质押情况
截至公告披露日，上述股东及其一致行动人所持质押股份情况如下：
股东名称 持股数量 持股比 累计被质押 占其所 占公司 已质押股份情况 未质押股份情况
例 股份数量 持股份 总股本 已质押股份 占已质押 未质押股 占未质
（股） 比例 比例 限售和冻结 股份比例 份限售和 押股份
标记数量 冻结数量 比例
帅放文 853,574,906 41.38% 814,664,800 95.44% 39.50% 0 0 0 0
湖南帅佳投 132,951,004 6.45% 131,515,200 98.92% 6.38% 0 0 0 0
资有限公司
合计 986,525,910 47.83% 946,180,000 95.91% 45.87% 0 0 0 0
注：1、上述数值若出现合计数与各分项数值总和不符，为四舍五入所致；??2、上表所述的限售股不包含高管锁定股。
三、其他说明
截至本公告披露日，帅放文先生及其一致行动人所质押的股份不存在平仓风险或被强制过户风险。公司将持续关注公司控股股东
、实际控制人及其一致行动人质押及风险情况，并按规定及时做好相关信息披露工作，敬请投资者注意投资风险。
四、备查文件
1、证券质押登记证明；
2、中国证券登记结算有限责任公司证券质押及司法冻结明细表。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/fa88c80a-e351-4377-a221-6e93ee099f85.PDF
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2026-04-23 17:01│尔康制药（300267）：2026年一季度报告
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尔康制药（300267）：2026年一季度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/e511102c-d543-4cf3-8320-4673d321dc9f.PDF
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2026-04-22 17:52│尔康制药（300267）：关于2025年度利润分配预案的公告
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一、审议程序
湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 4月 22日召开第六届董事会第三次会议，审议通过了《关于 2025
年度利润分配预案的议案》，公司 2025 年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。本次利润分配预案将以《关于
2025年度利润分配方案的议案》提交公司 2025年年度股东会审议。
二、利润分配和资本公积金转增股本方案的基本情况
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2025年度合并报表归属上市公司股东的净利润-37,981.76万元，其中母公司
实现净利润-10,411.25万元。截至 2025年 12月 31日，公司合并报表累计未分配利润为 78,627.32万元，母公司累计未分配利润为
60,657.34万元。
根据《公司法》《公司章程》相关规定，根据公司 2025年度实际盈利情况，为保障公司日常生产经营及战略发展需求，维持稳
健的财务状况，防范潜在风险，更好地维护公司及全体股东的长远利益，公司拟定 2025年度利润分配预案为：不派发现金红利，不
送红股，不以公积金转增股本。
三、现金分红方案的具体情况
（一）是否可能触及其他风险警示情形
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 0 0 0
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东的净利润（元） -379,817,624.23 -373,371,435.91 -195,322,353.99
研发投入（元） 45,073,664.26 45,170,389.39 57,437,725.13
营业收入（元） 1,165,761,300.56 1,139,612,276.29 1,783,118,780.92
合并报表本年度末累计未分配利润 786,273,191.36
（元）
母公司报表本年度末累计未分配利润 606,573,416.35
（元）
上市是否满三个完整会计年度 是
最近三个会计年度累计现金分红总额 0
（元）
最近三个会计年度累计回购注销总额 0
（元）
最近三个会计年度平均净利润（元） -316,170,471.38
最近三个会计年度累计现金分红及回 0
购注销总额（元）
最近三个会计年度累计研发投入总额 147,681,778.78
（元）
最近三个会计年度累计研发投入总额 3.61%
占累计营业收入的比例（%）
是否触及《创业板股票上市规则》第 否
9.4 条第（八）项规定的可能被实施其
他风险警示情形
其他说明：
公司 2025 年度净利润为负值，不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4条第(八)项规定的可能被实施其他风险警
示情形。
（二）现金分红方案合理性说明
鉴于公司 2025年度未实现盈利，为保障公司日常生产经营及战略发展需求，维持稳健的财务状况，防范潜在风险，更好地维护
公司及全体股东的长远利益，公司拟定 2025 年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、备查文件
第六届董事会第三次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/964a8a7b-942c-4354-88de-155f9dca5e7d.PDF
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2026-04-22 17:52│尔康制药（300267）：2025年度董事会工作报告
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尔康制药（300267）：2025年度董事会工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/f7fe7d0e-d68d-4640-9560-bf6c157d7d5b.PDF
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2026-04-22 17:52│尔康制药（300267）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
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尔康制药（300267）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/946c23df-7130-47a8-b6fb-e0e03bcfb0b7.PDF
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2026-04-22 17:52│尔康制药（300267）：关于建设多种金属矿产综合加工项目的公告
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一、投资概述
湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 22 日召开第六届董事会第三次会议，审议通过了《关于建
设多种金属矿产综合加工项目的议案》，同意公司使用自筹资金 1,300 万美元投资建设多种金属矿产综合加工项目（以下称“项目
”或“本次投资”）。
根据相关法律法规及《公司章程》的规定，本次事项经公司董事会审议通过后，无需提交股东会审议。本次事项不构成关联交易
，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
二、项目基本情况
1、项目名称：多种金属矿产综合加工项目
2、项目内容：投资建设多种金属矿产综合加工项目
3、项目选址：莫桑比克太特省、柬埔寨马德望省
4、项目投资总额：1,300 万美元，其中莫桑比克太特省项目投资 700 万美元，柬埔寨马德望省项目投资 600 万美元（最终投
资金额以项目建设实际投入为准）
5、资金来源：自筹资金
6、项目建设期：12 个月，最终以实际建设情况为准
三、投资的目的、存在的风险和对公司的影响
（一）本次项目投资的目的
本次项目投资是公司整体发展战略需要的部署和安排，通过海外项目的投资布局，有利于进一步拓宽公司业务辐射范围，满足海
外客户的需求，提高公司经济效益，提升公司综合竞争力。
（二）存在的风险
本次投资涉及境外项目建设，需要获得相关政府部门的审批，存在行政审批不通过的风险，本项目能否顺利实施存在一定的不确
定性。本次投资项目在莫桑比克和柬埔寨建设，可能存在因宏观经济、政治稳定、政策变化、劳动用工等因素导致项目建设不能按预
期进行风险。在项目正式投产后，可能受供求关系、汇率波动、价格变化等因素影响，导致项目效益不能按预期实现。
公司将严格按照有关法律法规的规定和要求履行信息披露义务，敬请投资者理性投资，注意投资风险。
（三）对公司的影响
公司本次投资的资金来源为自筹资金，不会影响公司现有主营业务的正常开展，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
如本项目生产经营及销售情况符合预期，将有利于公司进一步拓宽业务辐射范围，促进公司打造新的利润增长点，对公司经营规
模、经营业绩产生积极影响。
四、报备文件
第六届董事会第三次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/51fa148b-fde9-40b8-a950-629549b90466.PDF
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2026-04-22 17:52│尔康制药（300267）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
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履职情况评估及履行监督职责情况的报告
根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》及《公司章程》《审计委员会工作细
则》等规定和要求，湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责原则，恪尽职守，认真履职，
现将审计委员会对会计师事务所 2025年度履职情况评估及履行监督职责情况汇报如下：
一、2025年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
1、会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
2、成立日期：2011年 7月 18日
3、组织形式：特殊普通合伙
4、注册地址：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128号
5、首席合伙人：钟建国
6、截至 2025年末，合伙人数量为 250名、注册会计师数量 2,363名，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师数量为 9
54名。
7、天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）具有证券相关业务审计执业资格，具有多家上市公
司审计的经验，2024年审计上市公司客户 756 家，审计收费总额 7.35 亿元。这些上市公司主要行业涉及制造业，信息传输、软件
和信息技术服务业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业，
租赁和商务服务业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业，农、林、牧、渔业，文化、体育和娱乐业，建筑业，综
合，住宿和餐饮业，卫生和社会工作等。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
2025年 11月 27日，公司召开第六届董事会审计委员会第二次会议，审议通过了关于续聘 2025年度审计机构事项，并将该事项
提交公司董事会审议。
2025年 11月 27日，公司召开第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于续聘 2025年度审计机构的议案》，同意续聘天健会
计师事务所为公司 2025年度审计机构及内部控制审计机构，并将议案提交公司股东会审议。
2025年 12月 16日，公司召开 2025年第二次临时股东会，审议通过了《关于续聘 2025年度审计机构的议案》，同意续聘天健会
计师事务所为公司 2025年度审计机构及内部控制审计机构。
二、2025年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2025年年度审计工作安排，天健会计师事
务所对公司 2025 年度财务报表及《2025年度内部控制自我评价报告》进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况进行核查并出具了专项报告。
经审计，天健会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 3
1 日的财务状况以及 2025年度的经营成果和现金流量。经审计，天健会计师事务所认为公司于 2025年 12月 31日按照《企业内部控
制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。天健会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、注册会计师与财务报表审计相关的责任
、审计工作小组的人员构成、计划的审计范围和时间安排、审计过程中遇到的重大事项、关键审计事项、初审意见等与公司管理层和
治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对天健会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了核
查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025年 11月17日，第六届董事会审
计委员会第二次会议审议通过关于续聘 2025年度审计机构的事项，同意续聘天健会计师事务所为公司 2025年度审计机构及内部控制
审计机构并提交公司董事会审议。
（二）2025年 12月 24日，审计委员会通过现场和通讯相结合的方式召开第六届董事会审计委员会第三次会议，审计委员会委员
听取了天健会计师事务所签字注册会计师关于 2025年度审计安排和审计要点等事项、财务总监关于公司 2025年度经营情况和项目情
况等事项的汇报，并提出问题和建议，天健会计师事务所签字注册会计师和财务总监就相应问题予以解答。
（三）2026年 4月 10日，审计委员会通过现场和通讯相结合的方式召开第六届董事会审计委员会第四次会议，审计委员会成员
认真审阅了审计报告初稿，听取了天健会计师事务所关于公司 2025年度关键审计事项、其他重要审计事项、内部控制、审计报告的
出具情况等内容汇报，并与之进行了充分有效的沟通。
（四）2026年 4月 22日，审计委员会通过现场和通讯相结合的方式召开第六届董事会审计委员会第五次会议，审计委员会委员
听取了天健会计师事务所签字注册会计师关于 2025年度关键审计事项、审计结论、审计报告出具等事项的汇报，审议通过了《关于
2025 年年度报告及其摘要的议案》《2025年度内部控制自我评价报告》等议案并提交公司董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会认为天健会计师事务所在公司 2025年年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职
业操守和业务素质，按时完成了公司 2025年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
公司审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委
员会的作用，秉持审慎、客观、独立的原则，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进
行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督
职责。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/df5c42e7-bac3-4892-9967-0d4faa7cd007.PDF
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2026-04-22 17:52│尔康制药（300267）：关于举行2025年度业绩网上说明会的通知
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湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月23日对外披露2025年年度报告及其摘要，为了方便广大投资者更
好、更深入地了解公司经营情况，公司将于2026年5月8日（星期五）下午15:00-17:00举办2025年度业绩网上说明会。
本次年度业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆全景网“投资者关系互动平台”（https://ir.p5w.net）参与本
次年度业绩说明会。出席本次年度报告说明会的人员有：公司董事长帅放文先生，董事会秘书顾吉顺先生，董事、财务总监赵寻女士
，独立董事代表谭雪先生。
为充分尊重投资者、提升交流的针对性，公司2025年度业绩说明会向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资
者可访问https://ir.p5w.net/zj/，或扫描下方二维码，进入问题征集专题页面。公司将在本次业绩说明会上对投资者普遍关注的问
题进行回答。
欢迎广大投资者积极参与。
（问题征集专题页面二维码）
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/eb5145f2-ad34-4f51-9c26-2c87a2e094ed.PDF
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2026-04-22 17:52│尔康制药（300267）：关于2025年度计提信用及资产减值损失的公告
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湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范
运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》《企业会计准则》以及公司相关会计政策的规定，计提
了信用减值损失及资产减值损失，本次计提资产减值损失无需提交公司董事会和股东大会审议。现将具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值损失和信用减值损失的原因
根据相关法律法规要求，为真实准确地反映公司2025年度的财务状况、资产价值和经营情况，基于谨慎性原则，公司对合并报表
范围内的各类资产进行了全面清查，对各项资产减值的可能性进行了充分的评估和分析，对截至2025年12月31日合并报表范围内存在
减值迹象的资产计提减值损失。
二、本次计提信用减值损失及资产减值损失的资产范围和金额
2025年度公司计提减值损失35,698.21万元，其中，信用减值损失-124.87万元，资产减值损失35,823.08万元。具体明细如下：
单位：万元
类别 项目 计提
信用减值损失 应收账款坏账损失 -226.77
其他应收账款坏账损失 101.90
小计 -124.87
资产减值损失 存货跌价损失 4,724.40
固定资产减值损失 25,766.88
无形资产减值损失 5,312.10
其他资产减值损失 19.70
小计 35,823.08
合计 35,698.21
注：上表正数表示损失，负数表示资产减值的转回，拟计提固定资产减值损失的资产项目主要系柬埔寨中间体合成项目、国内碳
酸锂项目等。
三、本次计提信用减值损失、资产减值损失的确认标准及计提办法
（一）2025年公司计提应收账款及其他应收款坏账准备金额-124.87万元，应收账款及其他应收款坏账准备的确认标准及计提方
法为：
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风
险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额100万元以上（含）且占应收款项账面余额
10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于
计提方法 其账面价值的差额计提坏账准备
2、按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状
况以及对未来经济状况的预测，通过
违约风险敞口和未来12个月内或整个
其他应收款——并表关联 应收并表关联方往来 存续期预期信用损失率，计算预期信
方往来组合 款项 用损失
3、按组合计量预期信用损失的应收款项
①具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前
状况以及对未来经济状况的预测，
应收商业承兑汇票 通过违约风险敞口和整个存续期预
应收出口信用证 期信用损失率，计算预期信用损失
应收账款——账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前
状况以及对未来经济状况的预测，
编制应收账款账龄与整个存续期预
期信用损失率对照表，计算预期信
用损失
应收款项——并表关联方往 应收并表关联往来款项 参考历史信用损失经验，结合当前
来组合 状况以及对未来经济状况的预测，
通过违约风险敞口和整个存续期预
期信用损失率，计算预期信用损失
②应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 应收账款预期信用损失率(%)
3个月以内（含，下同） 0.00
4-6个月 5.00
7-12个月 10.00
1-2年 20.00
2-3年 50.00
3年以上 100.00
③其他应收款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 其他应收款预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同） 10.00
1-2年 20.00
2-3年 50.00
3年以上 100.00
（二）2025 年公司计提存货跌价准备金额4,724.40万元，对存货跌价准备确认标准及计提方法为：
根据《企业会计准则第1号—存货》和公司相关会计政策的规定，资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存
货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价
格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的
金额。
（三）2025年公司计提固定资产、无形资产及其他资产减值准备金额31,098.68万元，对资产减值准备确认标准及计提方法为：
根据《企业会计准则第8号—资产减值》和公司相关会计政策的规定，当资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额，并将资
产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额应当
根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会
计期间不得转回。
四、本次计提信用减值损失、资产减值损失对公司的影响
2025年公司计提信用减值损失、资产减值损失金额合计35,698.21万元，减少公司2025年度利润总额35,698.21万元。
五、本次计提信用减值损失、资产减值损失的合理性说明
本次计提信用减值损失、资产减值损失事项符合《企业会计准则》等相关规定，计提减值损失依据充分，体现了会计谨慎性原则
，有利于客观、公允地反映公司资产价值和财务状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性，不存在损害公司
和全体股东利益的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/f88b6869-696d-4c00-838d-6a548c821e62.PDF
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2026-04-22 17:52│尔康制药（300267）：2025年度内部控制自我评价报告
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尔康制药（300267）：2025年度内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/c8a7b125-171f-422a-a199-bdb00f1edbb9.PDF
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2026-04-22 17:51│尔康制药（300267）：2025年年度报告
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尔康制药（300267）：2025年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/cd1c463a-1272-4500-9cbe-326141c1ef37.PDF
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2026-04-22 17:51│尔康制药（300267）：2025年年度报告摘要
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尔康制药（300267）：2025年年度报告摘要。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/a106c0ff-753c-43d6-8cf6-4931fa4ccbbf.PDF
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2026-04-22 17:51│尔康制药（300267）：第六届董事会第三次会议决议公告
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尔康制药（300267）：第六届董事会第三次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/bde5a2f4-01c9-418a-9c32-2562167bb1d3.PDF
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2026-04-22 17:50│尔康制药（300267）：营业收入扣除情况的专项核查意见
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关于营业收入扣除情况的专项核查意见
天健审〔2026〕2-281 号
湖南尔康制药股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了湖南尔康制药股份有限公司（以下简称尔康制药公司）2025 年度财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日
的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财
务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们核查了后附的尔康制药公司管理层编制的《2025 年度营业收入扣除情况表》（
以下简称扣除情况表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供尔康制药公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为尔康制药公司年度报告的必备文
件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解尔康制药公司 2025 年度营业收入扣除情况，扣除情况表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
尔康制药公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号—
—业务办理（2026年修订）》（深证上〔2026〕135 号）的规定编制扣除情况表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载
、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施核查工作的基础上对尔康制药公司管理层编制的扣除情况表发表专项核查意见。
四、工作概述
我们的核查是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施核查工作，以对扣除情况表是
否不存在重大错报获取合理保证。在核查过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的核查工作
为发表意见提供了合理的基础。
五、专项核查意见
我们认为，尔康制药公司管理层编制的扣除情况表在所有重大方面符合《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号—
—业务办理（2026年修订）》（深证上〔2026〕135 号）的规定，如实反映了尔康制药公司 2025 年度营业收入扣除情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二六年四月二十二日
湖南尔康制药股份有限公司
2025 年度营业收入扣除情况表
编制单位：湖南尔康制药股份有限公司 金额单位：人民币万元
项 目 本年度 具体扣除情况 上年度 具体扣除情况
营业收入金额 116,576. 113,961.
13 23
营业收入扣除项目合计金额 1,908.82 1,138.24
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 1.64% 1.00%
一、与主营业务无关的业务收入 —— —— —— ——
正常经营之外的其他业务收入，如出租固定资产 1,908.82 租金收入563.59万 1,138.24 租金收入 677.25
、无形资产、 元、 万元、
包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交 其他收入 1,345.2 其他收入 460.99
换，经营受 3 万 万元
托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务 元
收入，但属
于上市公司正常经营之外的收入
不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息
收入；本会
计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产
生的收入，
如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当
等业务形成
的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务
除外
本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产
生的收入
与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产
生的收入
项 目 本年度 具体扣除情况 上年度 具体扣除情况
同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收
入
未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的
收入
小 计 1,908.82 1,138.24
二、不具备商业实质的收入 —— —— —— ——
未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布
或金额的交
易或事项产生的收入
不具有真实业务的交易产生的收入，如以自我交
易的方式实
现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法
构造交易产
生的虚假收入等
交易价格显失公允的业务产生的收入
本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得
的企业合
并的子公司或业务产生的收入
审计意见中非标准审计意见涉及的收入
其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入
小 计
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收
入
营业收入扣除后金额 114,667. 112,822.
31 99
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/e81b2cfb-dd3f-4222-ba13-412d1ab473e2.PDF
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2026-04-22 17:50│尔康制药（300267）：2025年年度审计报告
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尔康制药（300267）：2025年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/08074b70-f72e-4293-a85c-56c733467450.PDF
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2026-04-22 17:50│尔康制药（300267）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明
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一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2026〕2-280 号
湖南尔康制药股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了湖南尔康制药股份有限公司（以下简称尔康制药公司）2025 年度财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日
的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财
务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的尔康制药公司管理层编制的 2025 年度《非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供尔康制药公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为尔康制药公司年度报告的必备文
件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解尔康制药公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
尔康制药公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外
担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2026 年
修订）》（深证上〔2026〕135 号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对尔康制药公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息
是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，尔康制药公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保
的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2026 年修订
）》（深证上〔2026〕135 号）的规定，如实反映了尔康制药公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。天健会计
师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/aea55205-28fb-4061-91c7-12a87ab702dd.PDF
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2026-04-22 17:50│尔康制药（300267）：2025年度内部控制审计报告
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尔康制药（300267）：2025年度内部控制审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/fc758909-f144-41e4-be72-0cdb0b65d302.PDF
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2026-04-22 17:50│尔康制药（300267）：关于召开2025年年度股东会的通知
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一、召开会议的基本情况
1、股东会届次：2025年年度股东会
2、股东会的召集人：董事会
3、本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 2号—创业板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。
4、会议时间：
（1）现场会议时间：2026年 5月 20日（星期三）15:00（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所系统进行网络投票的具体时间
为 2026年 5月 20日 9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为 2026年 5月 2
0日 9:15至 15:00期间的任意时间。
5、会议的召开方式：现场表决与网络投票相结合。
6、会议的股权登记日：2026年 5月 13日（星期三）
7、出席对象：
（1）截至股权登记日 2026年 5月 13日（星期三）下午收市时，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司
全体股东。上述公司全体股东均有权出席股东会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公司股东
。（2）公司董事、高级管理人员。
（3）公司聘请的见证律师及相关人员。
8、会议地点：公司办公楼会议室（湖南省长沙市浏阳工业园北园开元大道工业路一号）
9、涉及融资融券的相关投资者应按照深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司股东会网络投票实施细则》的有关规定
执行。
二、会议审议事项
1、本次股东会提案编码表
提案编码 提案名称 提案类型 备注
该列打勾的栏
目可以投票
100 总议案：除累积投票提案外的所有提案 非累积投票提案 √
1.00 《2025年度董事会工作报告》 非累积投票提案 √
2.00 《关于 2025年度利润分配方案的议案》 非累积投票提案 √
3.00 《关于确认董事 2025年度薪酬及 2026 非累积投票提案 √
年度薪酬方案的议案》
4.00 《董事和高级管理人员薪酬管理制度》 非累积投票提案 √
2、上述议案已经公司第六届董事会第三次会议审议通过，具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的相关公告。
3、以上议案逐项表决，公司将对中小股东进行单独计票。
4、公司独立董事将在本次年度股东会上进行述职。
三、会议登记等事项
1、登记时间：2026年 5月 15日上午 9:00-12:00，下午 14:00-17:00。
2、登记地点：长沙市浏阳工业园北园开元大道工业路一号湖南尔康制药股份有限公司证券部
3、登记方法
（1）自然人股东持本人身份证和证券账户卡进行登记；代理人持本人身份证、委托人身份证复印件、委托人证券账户卡复印件
、委托人亲笔签署的授权委托书（详见附件 2）进行登记；
（2）法人股东代表持出席者本人身份证、法定代表人资格证明或法人授权委托书（详见附件 2）、证券账户卡和加盖公司公章
的营业执照复印件进行登记；（3）股东可以凭以上有关证件通过信函、传真及上门方式登记（登记须在 2026年 5月 15日下午 17：
00前送达或传真至公司）。
（4）出席现场会议的股东或股东代理人请携带相关证件原件。
4、联系方式
联系人：王蓉
联系电话：0731-83282597
传真：0731-83282705
通讯地址：湖南长沙浏阳工业园北园开元大道工业路一号湖南尔康制药股份有限公司证券部
邮政编码：410331
5、本次股东会现场会议会期半天，参会人员的食宿及交通等费用自理。
四、参加网络投票的具体操作流程
本次股东会上，公司将向股东提供网络平台，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）
参加投票，网络投票的具体操作流程见附件 1。
五、备查文件
1、第六届董事会第三次会议决议；
2、深圳证券交易所要求的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/b7b46e7d-eaae-46e6-9c10-c04957345abc.PDF
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2026-04-22 17:49│尔康制药（300267）：互动易平台信息发布及回复内部审核制度
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第一条为充分利用深圳证券交易所（以下简称“深交所”）搭建的互动易平台，规范湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公
司”）通过互动易平台与投资者的交流，建立公司与投资者的良好沟通机制，持续提升公司治理水平，根据现行《上市公司信息披露
管理办法》《上市公司投资者关系管理工作指引》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监
管指南第 1 号——业务办理》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范
性文件及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称“互动易平台”是指深交所为上市公司与投资者之间搭建的自愿性、交互式信息发布和进行投资者关系管理的
综合性网络平台，是上市公司法定信息披露的有益补充。
第三条互动易平台管理是公司投资者关系管理的重要组成部分。公司通过互动易平台发布信息或回复投资者提问，应当坚守诚信
原则，严格遵守相关规定，尊重并平等对待所有投资者，主动加强与投资者的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，营造健康良好
的市场生态。
第二章 总体要求
第四条公司在互动易平台发布信息或回复投资者提问时，应当谨慎、理性、客观，以事实为依据，保证发布的信息和回复的内容
真实、准确、完整、公平。公司信息披露以指定信息披露媒体披露的内容为准，不得通过互动易平台披露未公开的重大信息。公司在
互动易平台发布或回复的信息不得与依法披露的信息相冲突。
第五条公司在互动易平台回复投资者提问时，不得使用虚假性、夸大性、宣传性、误导性语言，应当注重与投资者交流互动的效
果，不得误导投资者。不具备明确事实依据的内容，公司不得在互动易平台发布或者回复。
第六条公司在互动易平台发布信息或者答复投资者提问等行为不能替代应尽的信息披露义务。公司在投资者关系管理活动中不慎
泄露未公开披露的重大信息的，应当立即通过符合条件的媒体发布公告，并采取其他必要措施。
第三章 内容规范性要求
第七条不得涉及未公开重大信息。投资者提问涉及已披露事项的，公司可以在已依法披露的信息范围内对投资者的提问进行充分
、详细地说明和答复；涉及或者可能涉及未披露事项的，公司应当告知投资者关注公司信息披露公告。公司不得以互动易平台发布或
回复信息等形式代替信息披露或泄露未公开重大信息。
第八条不得选择性发布或回复。公司在互动易平台发布信息或回复投资者提问时，应当保证发布信息及回复投资者提问的公平性
，对所有依法合规提出的问题认真、及时予以回复，不得选择性发布信息或者回复投资者提问。对于重要或者具有普遍性的问题及答
复，公司应当加以整理并在互动易平台以显著方式刊载。
第九条不得涉及不宜公开的信息。公司在互动易平台发布信息或回复投资者提问时，不得涉及违反公序良俗、损害社会公共利益
的信息，不得涉及国家秘密、商业秘密等不宜公开的信息。公司对供应商、客户等负有保密义务的，应当谨慎判断拟发布的信息或者
回复的内容是否违反保密义务。
第十条充分提示不确定性和风险。公司在互动易平台发布信息或回复投资者提问时，如涉及事项存在不确定性，应当充分提示相
关事项可能存在的不确定性和风险。
第十一条不得迎合热点。公司在互动易平台发布信息、回复投资者提问及对涉及市场热点概念、敏感事项问题进行答复时，应当
谨慎、客观、具有事实依据，不得利用发布信息或者回复投资者提问迎合市场热点或者与市场热点不当关联，不得故意夸大相关事项
对公司生产经营、研发创新、采购销售、重大合同、战略合作、发展规划以及行业竞争等方面的影响，不当影响公司股票及其衍生品
种价格。
第十二条不得配合违法违规交易。公司在互动易平台发布信息或回复投资者提问时，不得对公司股票及其衍生品种价格作出预测
或承诺，也不得利用发布信息或回复投资者提问从事市场操纵、内幕交易或其他影响公司股票及其衍生品种正常交易的违法违规行为
。
第十三条及时回应市场质疑。公司在互动易平台发布的信息或者回复的内容受到市场广泛质疑，被公共传媒广泛报道且涉及公司
股票及其衍生品种交易异常波动的，公司应当关注并及时履行相应信息披露义务。
第四章 内部管理
第十四条公司证券部为互动易平台信息发布和投资者问题回复的对口管理部门，负责及时收集投资者提问的问题、拟订发布或者
回复内容，由董事会秘书负责策划、安排和组织互动易平台的问答回复。
第十五条互动易平台发布信息或回复投资者提问的内部审核流程如下：
（一）问题收集整理。公司证券部负责收集整理互动易平台的投资者提问，及时向董事会秘书进行汇报。
（二）回复内容起草。董事会秘书负责组织证券部及其他相关人员，对投资者提问进行研究并组织起草相关回复内容。对于投资
者涉及公司各分子公司、各职能部门的提问，各分子公司、各职能部门负责人应当积极配合公司董事会秘书、证券部进行回复内容的
起草，并按照董事会秘书的要求及时提供相关文件、资料，保证所提供的内容真实、准确、完整、充分，不存在任何虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。
（三）回复内容审核。回复内容起草完成后，经公司董事会秘书审核通过后及时予以发布；如公司董事会秘书认为特别重要或敏
感的回复，可视情况报董事长审批。董事会秘书可根据实际情况，就有关信息发布和问题回复，征求外部咨询机构意见。
（四）回复内容发布。拟发布信息或回复内容经审批通过后，由证券部在互动易平台进行发布。凡未经审批通过的信息或回复不
得在互动易平台进行发布。第十六条公司各部门及子公司在各自职责范围内配合公司董事会秘书、证券部完成问题回复。
第五章 附则
第十七条本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》等相关规定执行。本制度与有关法律、法规、
规范性文件以及《公司章程》的有关规定不一致的，以有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定为准。
第十八条本制度由公司董事会负责解释和修订。
第十九条本制度自公司董事会审议通过之日起生效实施，修改时亦同。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/d7ea98a5-f673-4727-8771-33404b397954.PDF
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2026-04-22 17:49│尔康制药（300267）：独立董事2025年度述职报告（王军文）
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尔康制药（300267）：独立董事2025年度述职报告（王军文）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/13d865ea-03f9-4ceb-ba41-9c85e59bf7c8.PDF
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2026-04-22 17:49│尔康制药（300267）：独立董事独立性自查情况的专项意见
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根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号
——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件的要求，湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）董事会就公司在
任独立董事谭雪、柳铁蕃、吴勇的独立性情况进行了评估并出具如下专项意见：
经董事会核查独立董事谭雪、柳铁蕃、吴勇的任职经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何
职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系
，不存在影响独立董事独立性的情况。因此，公司独立董事均符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/602f3d9e-72c0-4b77-b3d7-f36281ba40c9.PDF
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2026-04-22 17:49│尔康制药（300267）：董事和高级管理人员离职管理制度
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第一条为规范湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）董事、高级管理人员的离职管理，确保公司治理结构的稳定性和
连续性，保护公司及股东的合法权益，根据现行《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则
》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规
定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体董事（含独立董事）及高级管理人员因任期届满、辞职、被解除职务或其他原因导致离职的情形。
第二章 离职情形与程序
第三条董事和高级管理人员可以在任期届满前提出辞任。辞职应当提交书面辞职报告，说明辞职原因、任职期间的履职情况以及
是否与公司存在分歧（如有）。其中：
（一）董事辞任的，自辞职报告送达公司董事会时生效，但存在本制度第四条规定情形的除外。
（二）高级管理人员辞职的，自辞职报告送达董事会时生效。高级管理人员辞职的具体程序和办法由其与公司签订的劳动合同或
聘用合同规定。
第四条如出现下列情形之一，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和《公司章程》的规定，继
续履行董事职务（除法律法规另有规定外）：
（一）董事辞职导致董事会成员低于法定最低人数；
（二）审计委员会成员辞职导致审计委员会成员低于法定最低人数，或者欠缺会计专业人士；
（三）独立董事辞职导致董事会或其专门委员会中独立董事所占比例不符合法律法规或《公司章程》规定，或者独立董事中欠缺
会计专业人士。
第五条董事提出辞任的，公司应当在六十日内完成补选，确保董事会及其专门委员会的构成符合法律、行政法规和《公司章程》
的规定。
第六条公司股东会可以决议解任董事，决议作出之日解任生效。无正当理由，在任期届满前解任董事的，董事可以要求公司予以
赔偿。公司董事会可以决议解任高级管理人员，决议作出之日解任生效。
第七条董事和高级管理人员在任职期间出现《公司法》或《公司章程》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的，公司应
当依法解除其职务，停止其履职。
第八条董事任期届满未获连任的，自股东会决议通过新一届董事之日自动离职；其中，未获连任的职工代表董事，自公司职工代
表大会选举出新一届公司董事会职工代表董事之日起离职。高级管理人员任期届满未续聘的，自董事会决议通过新聘任高管之日自动
离职。
第九条公司应在董事、高级管理人员离任后两个交易日内披露有关情况。离任公告应包含离任时间、具体原因、离任职务、离任
后是否继续在公司及其控股子公司任职（如继续任职，说明任职情况）、是否存在未履行完毕的公开承诺（如存在，说明相关保障措
施）、离任事项对公司的影响等内容。
第三章 工作交接与离任审计
第十条离职董事和高级管理人员应本着诚信及有利于公司运营的原则，在离职生效后规定期限内（3-5 个工作日），向董事会或
其指定的人员办妥所有移交手续，包括但不限于：
（一）公司印章、证照、文件档案等有形资产；
（二）数据资产、商业秘密资料、未了结事务清单；
（三）正在进行的项目情况及后续处理建议；
（四）其他公司要求移交的物品或事项。
移交完成后，离职人员应当与公司授权人士共同签署确认书等相关文件。第十一条如离职董事或高级管理人员涉及重大投资、重
大关联交易或重大财务决策等事项的，公司审计委员会可启动离任审计程序，并将审计结果向董事会报告。
第四章 离职后的责任与义务
第十二条忠实义务的延续：离职董事和高级管理人员对公司和股东承担的忠实义务，在任期结束后并不当然解除。离职后，不得
利用原职务影响干扰公司正常经营，或损害公司及股东利益。该义务的持续期间根据公平原则确定，通常为离职后两年内。
第十三条保密义务：离职董事和高级管理人员对其任职期间接触的公司商业秘密、技术秘密和其他内幕信息，负有保密义务，该
义务直至该信息成为公开信息时终止。
第十四条承诺的履行：董事和高级管理人员在任职期间作出的公开承诺，无论其离职原因如何，均应继续履行。若离职时尚未履
行完毕，应在离职前提交书面说明及后续履行计划，公司有权对其履行情况进行监督。如未履行，公司有权要求其赔偿由此产生的损
失。
第五章 离职后的股份管理
第十五条减持限制：
（一）离职董事和高级管理人员在离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。
（二）在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，每年度通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份，不得超
过其所持公司股份总数的25%。因司法强制执行、继承、遗赠、依法分割财产等导致股份变动的除外。
（三）离职董事和高级管理人员所持公司股份不超过 1000 股的，可一次全部转让，不受上述比例限制。
第十六条离职董事和高级管理人员对持有股份的比例、持有期限、变动方式、变动价格等作出承诺的，应当严格履行所作出的承
诺。
第六章 责任追究机制
第十七条如公司发现离职董事、高级管理人员存在违反相关承诺或者其他损害公司利益行为的，董事会应召开会议审议追责方案
。公司有权要求其承担相应的赔偿责任，赔偿金额包括但不限于直接损失、预期利益损失及合理维权费用等。
第十八条离职董事或高级管理人员对追责决定有异议的，可自收到通知之日起十五日内向公司审计委员会申请复核，复核期间不
影响公司采取财产保全等法律措施。
第十九条本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定执行。本制度与相关法律法规及《公司
章程》不一致的，以法律法规及《公司章程》的规定为准。
第二十条本制度由公司董事会负责解释和修订。
第二十一条 本制度自公司董事会审议通过之日起生效并实施。
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2026-04-22 17:49│尔康制药（300267）：独立董事2025年度述职报告（吴勇）
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各位股东及股东代表：
本人作为湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，严格按照《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易
所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求，认真履
行职责，积极出席会议，充分发挥独立董事作用，切实维护公司及全体股东特别是中小股东的合法权益。本人现就2025年度履职情况
汇报如下：
一、基本情况
（一）工作履历、专业背景
本人吴勇，1975年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历，教授，现任长沙理工大学法学院学术院长、湘潭大学法学学部
教授。2025年11月至今任公司独立董事。
（二）独立性说明
本人就独立性情况进行了自查，满足相关监管规定中对出任独立董事应具备的独立性要求，公司董事会已就本人独立性自查情况
出具专项意见。
本人在担任公司独立董事期间，未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及
主要股东之间不存在妨碍本人进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》等
法律、法规及《公司章程》中关于独立董事独立性的相关要求。
二、2025年度履职情况
（一）出席董事会会议、股东会情况
1、出席董事会会议情况
2025年度，本人任职期间，公司共计召开2次董事会会议，本人现场出席会议1次，以通讯表决方式出席会议1次，没有委托其他
独立董事代为出席会议的情形，也没有缺席且未委托其他独立董事代为出席应出席会议并行使表决权的情形。
本人作为独立董事，认真审核了提交公司董事会审议的各项议案，就续聘审计机构、向银行申请综合授信额度、使用闲置自有资
金进行现金管理、开展套期保值业务等事项进行问询和了解，对相关议案及相关事项不存在异议，对董事会会议审议的相关议案均投
了赞成票。
2、出席股东会情况
2025年度，本人任职期间，公司共计召开1次股东会，本人已出席；2025年11月，公司召开2025年第一次临时股东大会选举第六
届董事会独立董事，本人已出席会议。
（二）出席独立董事专门会议情况
2025 年度，本人任职期间，公司召开了 1 次独立董事专门会议，本人已出席会议，审议通过《关于 2026 年度控股股东为公司
银行授信提供无偿担保的议案》。
（三）出席董事会专门委员会情况
本人为公司董事会提名委员会主任委员，2025年度召集、召开提名委员会会议共计1次，对提名公司高级管理人员等事项进行了
审议。
（四）保护投资者权益方面所做的工作情况
2025年度，本人任职期间，严格按照有关法律法规及《公司章程》《独立董事工作制度》等有关规定的要求，有效履行独立董事
职责，对每一个提交董事会审议的议案，认真查阅相关文件，利用自身的专业知识，独立、客观、审慎地行使表决权；积极关注和监
督公司经营情况，对董事、高级管理人员的履职情况进行有效监督，促使董事会决策符合公司整体利益，维护全体股东的合法权益。
（五）在公司现场工作情况
2025年度，本人任职期间现场工作时间为3日。本人通过听取汇报、会谈、参加董事会、股东会等方式与公司董事会、管理层保
持密切沟通，深入了解公司经营状况、财务管理和内部控制执行情况、董事会决议执行情况、股东会决议执行情况等，积极运用专业
知识提出意见或建议，有效地履行了独立董事的职责。
（六）公司配合独立董事工作的情况
报告期内，在本人履行职责过程中，公司管理层积极予以配合，在召开董事会及相关会议前，公司认真准备会议所需资料，就相
关事项进行充分沟通，配合独立董事工作。公司管理层及相关部门积极协助独立董事行使职权，及时报送相关资料，为独立董事履行
职责提供了良好的条件和充分的支持。
三、年度履职重点关注事项情况
2025年度，本人在履职过程中，重点关注公司聘任高级管理人员、续聘会计师事务所等事项，具体情况如下：
（一）聘任高级管理人员
2025年度，公司第六届董事会第一次会议审议并通过了《关于聘任总经理的议案》《关于聘任其他高级管理人员的议案》《关于
聘任董事会秘书、证券事务代表的议案》等多项议案。本人认为公司高级管理人员的提名、任免程序严格符合《公司法》《公司章程
》及相关制度规定，拟聘任的高级管理人员均具备相应的任职资格、专业能力和行业经验，能够胜任相关岗位工作，其任职有利于完
善公司管理团队结构，提升公司经营管理水平，不存在损害公司及股东利益的情形。
（二）续聘会计师事务所
经公司第六届董事会第二次会议、2025年度第二次临时股东会审议通过，同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公
司2025年度财务报告及内部控制审计机构。本人认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备为公司提供审计服务的经验和能力，能
够满足公司财务审计工作需求，同意聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为2025年度财务报告及内部控制审计机构。
四、总体评价和建议
2025年度，本人按照相关法律法规及公司制度的规定，本着客观、公正、独立的原则，全面关注公司的发展状况，及时了解公司
的生产经营信息，认真审阅公司提交的各项会议议案，客观地作出专业判断，审慎表决，充分发挥独立董事的作用。2026年度，本人
将继续勤勉尽责，利用自己的专业知识和经验，为公司的发展提供更多具有建设性的意见和建议，切实维护好全体股东特别是中小股
东的合法权益。
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2026-04-22 17:49│尔康制药（300267）：独立董事2025年度述职报告（蒋悟真）
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各位股东及股东代表：
本人作为湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会独立董事，已于2025年11月14日任期届满离任。2025年
度任期内，本人严格按照《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求，认真履行职责，积极出席会议，充分发挥独立董事作用，切实维护
公司及全体股东特别是中小股东的合法权益。现本人就2025年度任期内的履职情况汇报如下：
一、基本情况
（一）工作履历、专业背景
本人蒋悟真，1972年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于湖南大学、中国人民大学，博士学历、博士后。现任华南理工大
学法学院院长、苏州恒久光电科技股份有限公司与智度科技股份有限公司独立董事。2019年11月至2025年11月任公司独立董事。
（二）独立性说明
本人在担任公司独立董事期间，未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及
主要股东之间不存在妨碍本人进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》等
法律、法规及《公司章程》中关于独立董事独立性的相关要求。
二、2025年度履职情况
（一）出席董事会会议、股东会情况
1、出席董事会会议情况
2025年，本人任期内，公司共计召开4次董事会会议，本人现场出席会议1次，以通讯表决方式出席会议3次，没有委托其他独立
董事代为出席会议的情形，也没有缺席且未委托其他独立董事代为出席应出席会议并行使表决权的情形。
本人作为独立董事，认真审核了提交公司董事会审议的各项议案，就公司内部控制自我评价报告、是否存在对外担保及关联交易
情形、重大事项审批流程等事项进行问询和了解，对相关议案及事项不存在异议，对董事会会议审议的相关议案均投了赞成票。
2、出席股东会情况
2025年，本人任期内，公司共计召开2次股东会，本人以通讯方式参会。
（二）出席董事会专门委员会情况
本人为公司薪酬与考核委员会主任委员，2025年度，本人任期内，召集、召开薪酬与考核委员会会议1次，审阅公司董事、高级
管理人员薪酬方案，并就同地区、同行业情况进行分析，探讨方案的合理性，并持续关注薪酬方案的后续执行。
本人为公司提名委员会委员，2025年度，本人任期内，公司召开提名委员会会议1次。本人作为董事会提名委员会委员，积极参
与提名委员会的日常工作，对公司董事会换届选举候选人的履历和任职资格进行了审查，切实履行了提名委员会委员的职责和义务。
（三）保护投资者权益方面所做的工作情况
2025年，本人任期内，持续关注内控建设、信息披露等事项，进一步了解公司经营管理和内部控制等制度的建立和执行情况；关
注公司对外担保、关联交易、利润分配等事项；仔细审查提交董事会审议的议案，就相关问题向公司进行咨询和了解，并利用自身法
律专业知识和经验提出建议和意见，独立、客观、公正地行使表决权，保持独立性，切实维护公司及全体股东利益。
（四）在公司现场工作情况
2025年，本人任期内现场工作时间8日。本人充分利用参加董事会、股东会的机会及合理安排其他工作时间到公司进行实地考察
，对公司经营管理、内部控制等情况进行了解，并提出合理化建议；除现场参会、实地考察外，本人与公司通过微信、电话、邮件等
多种方式保持交流和沟通，及时了解公司相关信息，关注媒体、网络中有关公司的相关报道，及时获悉公司重大事项情况和运行动态
。
（五）公司配合独立董事工作的情况
报告期内，在本人履行职责过程中，公司重视与独立董事的沟通，将相关经营情况和重大事项的进展及时向独立董事汇报。在每
次召开董事会及相关会议前，均能及时提供相关会议材料，并对独立董事的疑问及时解答，为独立董事正常履职提供了必要的条件和
支持。
三、年度履职重点关注事项情况
2025年，本人在履职过程中，重点关注公司内部控制自我评价报告、关联方资金往来情况、董事和高级管理人员的薪酬情况等事
项，具体情况如下：
（一）内部控制自我评价报告
2025年，本人认真审阅了公司2024年度《内部控制自我评价报告》，对法人治理结构、组织控制、信息披露控制、会计管理控制
、业务控制、内部审计等内容进行了解，认为公司内部控制相关制度具有较强的针对性、合理性和有效性，得到了较好的贯彻和执行
，在管理各个流程、重大事项、重大风险等方面发挥了较好的控制和防范作用；报告较为全面、客观、真实地反映了公司内部控制的
真实情况，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
（二）关联方资金往来情况
2025年，本人持续关注公司关联方资金往来情况，了解到公司与控股股东之间严格执行了《公司法》《公司章程》有关规定，严
格规范相关资金往来，不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况。
（三）董事和高级管理人员的薪酬情况
2025年，公司董事、高级管理人员的薪酬方案是依据公司的实际经营情况结合公司所处行业的薪酬水平制定的，符合公司相关制
度，不存在损害公司及股东利益的情形。
四、总体评价和建议
2025年，本人在任职期间审慎、认真、忠实、勤勉地履行了独立董事职责，运用自身在法律领域的专业知识和经验为公司经营管
理、规范运作提供建议和参考，为公司健康、持续、稳定发展保驾护航。
2025年11月，公司进行了换届选举，本人不再担任公司独立董事。诚挚希望公司未来继续稳健经营、规范运作，不断增强盈利能
力，切实维护全体股东特别是中小股东的合法权益。最后，衷心感谢公司董事会、经营管理层及相关人员在本人履行职责过程中给予
的有效配合和大力支持。
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2026-04-22 17:49│尔康制药（300267）：董事和高级管理人员薪酬管理制度
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第一条 为进一步完善湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）董事与高级管理人员的薪酬管理，建立科学有效的激励
与约束机制，有效调动公司董事、高级管理人员的工作积极性，提高公司的经营管理效益，促进公司健康、持续、稳定发展，根据现
行《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规、规范性文件和《湖南尔康制药股份有限公司
章程》（以下简称《公司章程》）的规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条 本制度适用对象具体包括以下人员：
（一）公司董事会的全体成员，包括独立董事和非独立董事；
（二）公司高级管理人员，包括总经理、副总经理、总工程师、财务总监、董事会秘书以及《公司章程》规定的其他高级管理人
员。
第三条 公司薪酬管理遵循以下原则：
（一）公平合理原则：收入水平与公司规模与业绩挂钩，同时参考外部（同行业、同地区）薪酬水平；
（二）责权利统一原则：与岗位价值高低、履行责任义务大小挂钩；
（三）激励约束并重原则：体现薪酬发放与考核、奖惩、激励机制挂钩，薪酬与所承担的企业经济效益指标及企业的整体效益密
切挂钩；
（四）长期发展原则：与公司持续健康发展的目标挂钩，防止短期行为。第二章 薪酬管理机构
第四条 公司董事会薪酬与考核委员会是对公司董事、高级管理人员进行考核以及初步确定薪酬方案的管理机构。
第五条 薪酬与考核委员会在董事会的授权下，负责制定董事、高级管理人员的考核标准并进行考核，制定、审查董事、高级管
理人员的薪酬政策与方案，对公司薪酬制度执行情况进行监督。
第六条 公司独立董事、非独立董事薪酬（津贴）方案由股东会审议批准，并予以披露；在董事会或薪酬与考核委员会对董事个
人进行评价或者讨论其报酬时，该董事应当回避。公司高级管理人员的薪酬方案由董事会审议批准，向股东会说明，并予以披露。
第七条 公司人力资源部门及财务部门协助薪酬管理机构，负责薪酬方案的具体实施，以及薪酬日常发放管理工作。
第十条 公司独立董事薪酬实施独立董事津贴制，不参与公司内部与薪酬挂钩的绩效考核。根据公司实际情况，独立董事津贴标
准为人民币 15 万元/年（税前）。公司独立董事行使职责所需的合理费用（如出席董事会、股东会等所需的差旅费等）由公司承担
。
第十一条 公司董事长、未兼任高级管理人员的非独立董事的薪酬由基本薪酬和绩效考核薪酬构成，其中绩效薪酬占比原则上不
低于基本薪酬与绩效薪酬总额的 50%。
第十二条 同时兼任高级管理人员职务的非独立董事，按照高级管理人员的薪酬结构及标准领取薪酬，不再另行领取董事津贴。
第十三条 公司高级管理人员薪酬收入由基本薪酬、绩效薪酬、项目奖励和中长期激励收入等部分组成。绩效薪酬占基本薪酬与
绩效薪酬总额的比例原则上不低于 50%，年度绩效薪酬占绩效薪酬总额比例根据公司实际情况确定。
第五章 薪酬发放与管理
第十四条 公司独立董事的津贴按月度以银行转账方式发放。公司董事长、非独立董事、高级管理人员的薪酬的发放按照公司相
关薪酬制度执行。
第十五条 公司董事、高级管理人员的薪酬调整依据为：
（一）同行业薪酬水平：每年通过市场薪酬报告或公开数据，收集并分析同行业的薪酬数据，作为调整参考；
（二）通胀水平：参考通胀水平，以保持薪酬实际购买力水平不降低；
（三）公司盈利状况：结合公司净利润、营业收入等经营指标完成情况以及工资总额变动情况；
（四）公司组织架构调整、岗位职务变更；
（五）董事、高级管理人员个人履职考核结果。
第十六条 公司发放的薪酬均为税前金额，公司将按照国家和公司的有关规定，代扣代缴个人所得税、各类社会保险费用（个人
承担部分）等款项，剩余部分发放给个人。
第十七条 公司董事、高级管理人员因换届、改选、任期内辞职等原因离任的，按其实际任期和实际绩效计算津贴或薪酬予以发
放。
第六章 薪酬止付追索
第十八条 财务错报追索
公司因财务造假等错报对财务报告进行追溯重述时，薪酬与考核委员会应当及时对非独立董事、高级管理人员绩效薪酬和中长期
激励收入予以重新考核，并相应追回超额发放部分。
第十九条 违法违规追索
公司董事、高级管理人员违反义务给公司造成损失，或者对财务造假、资金占用、违规担保等违法违规行为负有过错的，公司应
当根据情节轻重减少、停止支付未支付的绩效薪酬和中长期激励收入，并对相关行为发生期间已经支付的绩效薪酬和中长期激励收入
进行全额或部分追回。
第七章 附则
第二十条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律法规、规范性文件和《公司章程》及其他有关规定执行；本制度如与国家日后颁
布的法律法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定不一致的，以国家相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定为准
。
第二十一条 本制度由公司董事会负责解释和修订，自公司股东会审议通过之日起生效实施，修改时亦同。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/45b2d9ba-fe30-45b3-9cca-b5dd80be4056.PDF
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2026-04-22 17:49│尔康制药（300267）：独立董事2025年度述职报告（谭雪）
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各位股东及股东代表：
本人作为湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，严格按照《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易
所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求，认真履
行职责，积极出席会议，充分发挥独立董事作用，切实维护公司及全体股东特别是中小股东的合法权益。本人现就2025年度履职情况
汇报如下：
一、基本情况
（一）工作履历、专业背景
本人谭雪，1988年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于湖南大学、厦门大学，博士学历，副教授、注册会计师。现任湖南
师范大学会计系主任、会计学副教授、华光源海国际物流集团股份有限公司以及公司独立董事。
（二）独立性说明
本人就独立性情况进行了自查，满足相关监管规定中对出任独立董事应具备的独立性要求，公司董事会已就本人独立性自查情况
出具专项意见。
本人在担任公司独立董事期间，未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及
主要股东之间不存在妨碍本人进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》等
法律、法规及《公司章程》中关于独立董事独立性的相关要求。
二、2025年度履职情况
（一）出席董事会会议、股东会情况
1、出席董事会会议情况
2025年度，公司共计召开6次董事会会议，本人现场出席会议1次，以通讯表决方式出席会议5次，没有委托其他独立董事代为出
席会议的情形，也没有缺席且未委托其他独立董事代为出席应出席会议并行使表决权的情形。
本人作为独立董事，认真审核了提交公司董事会审议的各项议案，就定期报告相关财务数据、境外子公司资产情况、境外项目进
展、套期保值业务、会计政策变更等事项进行问询和了解，对相关议案及相关事项不存在异议，对董事会会议审议的相关议案均投了
赞成票。
2、出席股东会情况
2025年度，公司共计召开3次股东会，本人均已出席。
（二）出席独立董事专门会议情况
2025年度，公司独立董事专门会议召开了 1次，本人已出席会议，审议通过《关于 2026年度控股股东为公司银行授信提供无偿
担保的议案》。
（三）出席董事会专门委员会情况
本人为公司董事会审计委员会主任委员，2025年度召集、召开审计委员会会议共计7次，听取年审机构关于公司2024年度审计计
划、审计方案、审计要点、审计进展、审计结果等事项以及公司财务总监关于2024年度经营情况等事项的汇报，审阅公司内部审计工
作总结和计划，审议年度财务报告、第一季度财务报告、半年度财务报告、第三季度财务报告、内部控制自我评价报告、续聘2025年
度审计机构等事项。2025年度履职过程中，本人与审计机构、公司管理层保持交流和沟通，了解公司年度审计、日常经营、重大事项
等情况，并对公司内部审计工作提出建议，切实履行审计委员会监督、评估职责。
本人为公司董事会薪酬与考核委员会委员，2025年度出席薪酬与考核委员会会议1次，审阅并了解公司董事、高级管理人员薪酬
方案，持续关注公司薪酬方案的执行情况。
本人为公司董事会提名委员会委员，2025年度出席提名委员会会议1次，对提名公司高级管理人员等事项进行了审议。
（四）与内部审计部门及会计师事务所的沟通情况
2025年度，本人与审计机构以及公司财务总监、董事会秘书、审计部保持积极沟通。年报审计期间，听取审计机构关于审计计划
、审计安排、重点审计事项的说明，就计提资产减值事项、境外子公司审计、项目进展、内控管理等内容进行探讨和交流，持续关注
年度报告审计进度；审查公司内部审计工作计划时，进一步强调了内部审计的重要性及关键点，就内部审计工作的安排和实施提出具
体建议和指导。
（五）保护投资者权益方面所做的工作情况
2025年度，本人通过出席股东会、参加公司年度业绩说明会等方式，与公司中小投资者进行了线上、线下的交流和沟通；持续关
注公司信息披露工作，就信息披露相关内容向公司进行深入了解和问询，督促公司信息披露真实、准确、完整、及时、公平。
（六）在公司现场工作情况
2025年度，本人现场工作时间15日。本人充分利用参加董事会、股东会的机会及其他工作时间，到公司进行实地考察；另外，本
人还通过会谈、微信、视频、电话、邮件等多种方式与公司其他董事、高管及相关工作人员保持密切联系，关注外部环境及市场变化
对公司的影响，了解公司日常经营情况、规范运作情况及可能存在的风险，运用自身财会专业知识和经验为公司财务管理、规范运作
提供建议和意见，关注董事会决议的执行情况、重大事项进展情况，有效发挥独立董事监督及指导作用。
（七）公司配合独立董事工作的情况
报告期内，在本人履行职责过程中，公司管理层积极予以配合，在召开董事会及相关会议前，公司认真准备会议所需资料，就相
关事项进行充分沟通，配合独立董事工作。公司管理层及相关部门积极协助独立董事行使职权，及时报送相关资料，为独立董事履行
职责提供了良好的条件和充分的支持。
三、年度履职重点关注事项情况
2025年度，本人在履职过程中，重点关注公司财务报告、聘任高级管理人员、续聘会计师事务所等事项，具体情况如下：
（一）财务报告
2025年度，公司按时编制并披露了《2024年年度报告》《2025年第一季度报告》《2025年半年度报告》《2025年第三季度报告》
，本人认真阅读各期定期报告全文，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏。上述报告均经公司董事会审议通过，其中《2024年年度报告》经公司2024年度股东会审议通过，公司董事、监事、高级管理人员
均对公司定期报告签署了书面确认意见，相关报告的审议和表决程序合法合规。
（二）聘任高级管理人员
2025年度，公司第六届董事会第一次会议审议并通过了《关于聘任总经理的议案》《关于聘任其他高级管理人员的议案》《关于
聘任董事会秘书、证券事务代表的议案》等多项议案。本人认为公司高级管理人员的提名、任免程序严格符合《公司法》《公司章程
》及相关制度规定，拟聘任的高级管理人员均具备相应的任职资格、专业能力和行业经验，能够胜任相关岗位工作，其任职有利于完
善公司管理团队结构，提升公司经营管理水平，不存在损害公司及股东利益的情形。
（三）续聘会计师事务所
经公司第六届董事会第二次会议、2025年度第二次临时股东会审议通过，同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公
司2025年度财务报告及内部控制审计机构。本人认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备为公司提供审计服务的经验和能力，能
满足公司财务审计工作需求，同意聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为2025年度财务报告及内部控制审计机构。
四、总体评价和建议
2025年度，本人秉承审慎、客观、独立的准则，勤勉尽责，积极出席公司相关会议，对各项议案进行认真审查和讨论，凭借自身
的专业知识和执业经验就公司财务管理、重大事项等方面建言献策。
2026年度，本人将继续忠实、勤勉地履行独立董事职责，加强与董事、管理层、内审部门及外部审计机构的沟通，利用自身专业
知识和经验为公司发展提供更多有建设性的建议和意见，维护公司及全体股东特别是中小股东的合法权益。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/81cba6a9-9d22-490b-b4c2-4a2a2f748635.PDF
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2026-04-22 17:49│尔康制药（300267）：独立董事2025年度述职报告（柳铁蕃）
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各位股东及股东代表：
本人作为湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，严格按照《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易
所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求，认真履
行职责，积极出席会议，充分发挥独立董事作用，切实维护公司及全体股东特别是中小股东的合法权益。本人现就2025年度履职情况
汇报如下：
一、基本情况
（一）工作履历、专业背景
本人柳铁蕃，1964 年生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，经济学副教授。曾任湘韶投资管理（上海）有限公司
董事长兼总经理，湖南省轻工盐业集团党委委员、董事，湖南盐业股份有限公司董事，湖南轻盐创业投资有限公司执行董事兼总经理
，湖南省轻工业高等专科学校副校长、岳阳纸业股份有限公司财务总监、宁波华翔电子股份有限公司。 2025 年 11 月至今任公司独
立董事。
（二）独立性说明
本人就独立性情况进行了自查，满足相关监管规定中对出任独立董事应具备的独立性要求，公司董事会已就本人独立性自查情况
出具专项意见。
本人在担任公司独立董事期间，未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及
主要股东之间不存在妨碍本人进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》等
法律、法规及《公司章程》中关于独立董事独立性的相关要求。
二、2025年度履职情况
（一）出席董事会会议、股东会情况
1、出席董事会会议情况
2025年度，本人任职期间，公司共计召开2次董事会会议，本人现场出席会议1次，以通讯表决方式出席会议1次，没有委托其他
独立董事代为出席会议的情形，也没有缺席且未委托其他独立董事代为出席应出席会议并行使表决权的情形。
本人作为独立董事，认真审核了提交公司董事会审议的各项议案，就续聘审计机构、向银行申请综合授信额度、使用闲置自有资
金进行现金管理、开展套期保值业务等事项进行问询和了解，对相关议案及相关事项不存在异议，对董事会会议审议的相关议案均投
了赞成票。
2、出席股东会情况
2025年度，本人任职期间，公司共计召开1次股东会，本人已出席；2025年11月，公司召开2025年第一次临时股东大会选举第六
届董事会独立董事，本人已出席会议。
（二）出席独立董事专门会议情况
2025 年度，本人任职期间，公司召开了 1 次独立董事专门会议，本人已出席会议，审议通过《关于 2026 年度控股股东为公司
银行授信提供无偿担保的议案》。
（三）出席董事会专门委员会情况
本人为公司董事会审计委员会委员，2025年度任职期间出席审计委员会会议共计3次，审议公司聘任财务总监、续聘2025年度审
计机构、向银行申请综合授信额度，听取审计机构关于年度审计计划、审计安排等事项的汇报。2025年度履职过程中，本人与审计机
构、公司管理层保持交流和沟通，了解公司年度审计、日常经营、重大事项等情况，并对公司内部审计工作提出建议，切实履行审计
委员会监督、评估职责。
（四）与内部审计部门及会计师事务所的沟通情况
2025年度，本人与审计机构以及公司财务总监、董事会秘书、审计部保持积极沟通。听取审计机构关于年度审计计划、审计安排
、重点审计事项的说明，就计提资产减值事项、境外子公司审计、项目进展、内控管理等内容进行探讨和交流，持续关注年度报告审
计进度；审查公司内部审计工作计划时，重点关注了其对公司内部控制的执行情况以及公司在内审过程遇到的问题，就内部审计工作
的安排和实施提出具体建议和指导。
（五）保护投资者权益方面所做的工作情况
2025年度，本人任职期间，严格按照有关法律法规及《公司章程》《独立董事工作制度》等有关规定的要求，有效履行独立董事
职责，对每一个提交董事会审议的议案，认真查阅相关文件，利用自身的专业知识，独立、客观、审慎的行使表决权；积极关注和监
督公司经营情况，对董事、高级管理人员的履职情况进行有效监督，促使董事会决策符合公司整体利益，维护全体股东的合法权益。
（六）在公司现场工作情况
2025年度，本人任职期间现场工作时间4日。本人通过听取汇报、会谈、参加董事会、股东会等方式与公司董事会、管理层保持
密切沟通，深入了解公司经营状况、财务管理和内部控制执行情况、董事会决议执行情况、股东会决议执行情况等，积极运用专业知
识提出意见或建议，有效地履行了独立董事的职责。
（七）公司配合独立董事工作的情况
报告期内，在本人履行职责过程中，公司管理层高度重视与本人的沟通交流，在召开董事会及相关会议前，公司认真准备会议所
需资料，就相关事项进行充分沟通，配合独立董事工作。公司管理层及相关部门积极协助独立董事行使职权，及时报送相关资料，为
本人履行职责提供了良好的条件和充分的支持。
三、年度履职重点关注事项情况
2025年度，本人在履职过程中，重点关注公司聘任高级管理人员、续聘会计师事务所等事项，具体情况如下：
（一）聘任高级管理人员
2025年度，公司第六届董事会第一次会议审议并通过了《关于聘任总经理的议案》《关于聘任其他高级管理人员的议案》《关于
聘任董事会秘书、证券事务代表的议案》等多项议案。本人认为公司高级管理人员的任免程序严格符合《公司法》《公司章程》及相
关制度规定，拟聘任的高级管理人员均具备相应的任职资格、专业能力和行业经验，能够胜任相关岗位工作，其任职有利于完善公司
管理团队结构，提升公司经营管理水平，不存在损害公司及股东利益的情形。
（二）续聘会计师事务所
经公司第六届董事会第二次会议、2025年度第二次临时股东会审议通过，同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公
司2025年度财务报告及内部控制审计机构。本人认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备为公司提供审计服务的经验和能力，能
满足公司财务审计工作需求，同意聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为2025年度财务报告及内部控制审计机构。
四、总体评价和建议
2025年度，本人始终保持高度责任感，积极主动地深入了解公司经营和运作情况，为公司的持续稳健发展建言献策，对各项议案
及其他事项进行认真审查及讨论，客观地作出专业判断，审慎表决，充分发挥独立董事的作用。
2026年度，本人将继续本着认真、勤勉、谨慎的工作态度，忠实履行独立董事职责，充分发挥自身专业知识和经验特长，为公司
发展提供更多有建设性的建议，提高公司董事会和经营层规范运作和科学决策水平，促进公司稳健发展，维护公司及全体股东特别是
中小股东的合法权益。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/52a54523-1dcd-4662-b03e-544cc459218f.PDF
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2026-04-22 17:49│尔康制药（300267）：信息披露暂缓与豁免管理制度
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尔康制药（300267）：信息披露暂缓与豁免管理制度。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/c9aff255-cd5b-404f-bfb2-d7f9b42d5fbf.PDF
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2026-04-22 17:49│尔康制药（300267）：董事和高级管理人员持有公司股份及其变动管理制度
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尔康制药（300267）：董事和高级管理人员持有公司股份及其变动管理制度。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/e9a34989-d1ba-44ae-b5ae-845b81bf5de8.PDF
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2026-03-31 18:18│尔康制药（300267）：关于控股股东减持公司股份的预披露公告
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尔康制药（300267）：关于控股股东减持公司股份的预披露公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/7f2819e6-7e32-4e7c-ad6a-836cff7163a8.PDF
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2026-03-02 16:26│尔康制药（300267）：关于审计机构变更项目质量复核人的公告
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湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 11 月 27 日召开了第六届董事会第二次会议，并于 2025 年 12
月 16 日召开 2025 年第二次临时股东会，审议通过了《关于续聘 2025 年度审计机构的议案》，同意公司续聘天健会计师事务所（
特殊普通合伙）（以下简称“天健事务所”）为公司 2025 年度财务报告及内部控制审计机构。
近日，公司收到天健事务所出具的《关于变更项目质量复核人的函》，现将具体情况公告如下：
一、本次变更项目质量复核人的基本情况
天健事务所作为公司 2025 年度财务报告及 2025 年度内部控制的审计机构，原委派陈素素女士作为公司审计项目的质量复核人
，为公司提供审计服务。鉴于陈素素女士工作调整，天健事务所指派尹志彬先生接替陈素素女士作为公司2025 年度审计项目的质量
复核人，继续完成相关工作。
二、本次变更后项目质量复核人信息
1、基本信息
尹志彬先生，2007 年开始从事上市公司审计业务，2009 年成为中国注册会计师，2009 年开始在天健会计师事务所执业，本次
变更后开始为公司 2025 年度审计项目提供质量复核服务；近 3 年签署哈尔滨九洲集团股份有限公司、珀莱雅化妆品股份有限公司
、浙江天成自控股份有限公司等多家上市公司审计报告，复核浙江海利得新材料股份有限公司、浙江亨通控股股份有限公司、浙江华
海药业股份有限公司等多家上市公司审计报告。
2、诚信记录
项目质量复核人尹志彬先生近三年未因执业行为受到刑事处罚、受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管
理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
项目质量复核人尹志彬先生不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
三、本次变更对公司的影响
本次变更过程中相关工作安排有序交接，变更事项不会对公司 2025 年度财务报告和内部控制审计工作产生不利影响。
四、备查文件
1、天健事务所出具的《关于变更项目质量复核人的函》；
2、本次变更后项目质量复核人的执业证照。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-02/b75f6402-4033-46b1-8469-8381df918220.PDF
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2026-01-29 17:14│尔康制药（300267）：2025年度业绩预告
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一、本期业绩预计情况
1、业绩预告期间：
2025年 1月 1日－2025年 12月 31日
2、业绩预告情况：预计净利润为负值
项目 本报告期（2025 年 1-12 月） 上年同期（2024 年 1-12 月）
归属于上市公司 亏损：32,500万元—38,500万元 亏损：37,337.14万元
股东的净利润
扣除非经常性损 亏损：33,152万元—39,152万元 亏损：36,882.06万元
益后的净利润
二、与会计师事务所沟通情况
本期业绩预告相关的财务数据未经注册会计师审计。公司就业绩预告有关事项与年报审计会计师事务所进行了沟通，公司与会计
师事务所在业绩预告方面不存在重大分歧。
三、业绩变动原因说明
1、公司2025年度预计亏损的主要原因系基于谨慎性原则对当前产能利用率不足，且综合当前市场环境及公司自身经营规划判断
短期内难以恢复至合理水平的资产及部分存货进行了减值测试并计提相应的资产减值损失。
2、报告期内，公司主营业务较去年同期增长并呈现稳健向好态势。主要系受益于尼日利亚锂矿选矿厂项目投产运营，公司锂精
粉业务在本报告期内稳定产出并实现营业收入超过2亿元。作为碳酸锂生产的核心原料，锂精粉产品受益于报告期内碳酸锂市场行情
整体向好，产销顺畅，成为公司新的利润增长点。同时，公司经营活动现金流持续充裕，经营活动产生的现金流量净额较去年同期大
幅增长。
3、预计本报告期非经常性损益对净利润的贡献金额约652万元，较去年同期增加1,107万元。
四、其他相关说明
1、本次业绩预告为公司财务部门初步估算的结果。
2、具体财务数据将在2025年年度报告中详细披露，敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-01-29/74245254-bfde-42dc-8ffd-547174fd13ae.PDF
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2026-01-28 18:26│尔康制药（300267）：关于控股股东减持计划期限届满未减持股份的公告
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湖南尔康制药股份有限公司
关于控股股东减持计划期限届满未减持股份的公告
控股股东帅放文先生保证向本公司提供的信息内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
本公司及董事会全体成员保证公告内容与信息披露义务人提供的信息一致。
湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年 9月 29日在巨潮资讯网披露了《关于控股股东减持公司股份的预披
露公告》（公告编号：2025-027），公司控股股东帅放文先生计划自 2025年 10月 29日至 2026年 1月28 日以集中竞价或大宗交易
方式合计减持公司股份不超过 42,000,000 股，即不超过本公司总股本的 2.04%。
近日，公司收到控股股东帅放文先生出具的《关于减持计划期限届满未减持股份的告知函》。截至 2026年 1月 28日，本次减持
计划已届满，控股股东帅放文先生未减持公司股份。现将具体情况公告如下：
一、股东减持情况
1、股东减持股份情况
在本次减持计划期间内，帅放文先生未减持其持有的公司股份。
2、股东本次减持前后持股情况
股东名称 股份性质 本次减持前持有股份 本次减持后持有股份
股数（股） 占总股本比 股数（股） 占总股本比
例（%） 例（%）
帅放文 合计持有 853,574,906 41.38 853,574,906 41.38
股份
其中：无限售 213,393,727 10.35 213,393,727 10.35
条件股份
有限售 640,181,179 31.04 640,181,179 31.04
条件股份
注：上述数值出现合计数与各分项数值总和不符，系四舍五入所致。
二、其他相关事项说明
1、本次减持计划符合《上市公司股东减持股份管理暂行办法》《上市公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规
则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 18号——股东及董事、高级管理人员减持
股份》等法律法规、部门规章及规范性文件的规定。
2、本次减持已按照相关规定进行了预披露，实施情况与此前已披露的减持意向、减持计划一致。股东帅放文先生在减持计划期
间内未减持公司股份，不存在违规情形。
3、本次减持计划的实施不会导致公司控制权发生变化，亦不会影响公司的治理结构和持续经营。
三、备查文件
帅放文先生出具的《关于减持计划期限届满未减持股份的告知函》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-01-28/736cec76-fcaf-490c-bd58-c84527742535.PDF
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2025-12-16 17:08│尔康制药（300267）：2025年第二次临时股东会的法律意见书
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尔康制药（300267）：2025年第二次临时股东会的法律意见书。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-16/d2674679-0c4d-441a-a283-7b7bc142d88f.PDF
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2025-12-16 17:08│尔康制药（300267）：2025年第二次临时股东会决议公告
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特别提示：
1、本次股东会未出现否决议案的情形。
2、本次股东会不涉及变更以往股东会已通过的决议。
一、会议召开和出席情况
1、召集人：公司董事会
2、召开方式：现场投票与网络投票相结合的方式
3、召开时间：
现场会议时间：2025年 12月 16日（星期二）下午 14:30
网络投票时间：
（1）通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2025年 12月 16日上午 09:15-09:25、09:30-11:30，下午 13:00-15
:00；
（2）通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为 2025年 12月16日 9:15--15:00期间的任意时间。
4、股权登记日：2025年 12月 9日（星期二）
5、现场会议召开地点：公司会议室（湖南省长沙市浏阳工业园北园开元大道工业路一号湖南尔康制药股份有限公司会议室）
6、现场会议主持人：董事长帅放文先生
7、会议出席情况：
（1）出席会议的总体情况
参加会议的股东及股东授权代表共 313名，代表股份 1,011,948,647股,占公司总股份的 49.0617%。
（2）现场会议出席情况
参加现场会议的股东及股东授权代表 4名，代表股份 991,499,218股,占公司总股份的 48.0702％。
（3）网络投票情况
通过网络投票的股东及股东授权代表共 309名，代表股份 20,449,429股，占公司总股份的 0.9914%。
（4）通过现场和网络参加本次会议的中小投资者共计 310 人，代表股份25,386,937股，占公司总股份的 1.2308％。
（5）公司董事、董事会秘书出席了本次会议，公司部分高级管理人员列席了本次会议，律师现场见证了本次会议。
8、本次会议的召集、召开与表决程序符合国家有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定。
二、议案审议表决情况
经与会股东及股东代表审议，并以现场记名投票方式和网络投票方式，审议通过了以下议案：
1、《关于续聘 2025年度审计机构的议案》，具体表决结果如下：
股东 有效表决权 同意 反对 弃权
股份总数
（股） 股数（股） 比例 股数（股） 比例 股数（股） 比例
出席会议的股东 1,011,948,647 1,005,081,474 99.3214% 6,689,773 0.6611% 177,400 0.0175%
及股东代表
其中：中小投资者 25,386,937 18,519,764 72.9500% 6,689,773 26.3512% 177,400 0.6988%
本议案表决通过。
2、《关于 2026年度向银行申请综合授信额度的议案》，具体表决结果如下：
股东 有效表决权 同意 反对 弃权
股份总数
（股） 股数（股） 比例 股数（股） 比例 股数（股） 比例
出席会议的股东 1,011,948,647 1,004,711,874 99.2849% 7,055,273 0.6972% 181,500 0.0179%
及股东代表
其中：中小投资者 25,386,937 18,150,164 71.4941% 7,055,273 27.7910% 181,500 0.7149%
本议案表决通过。
3、《关于 2026年度为子公司申请银行授信提供担保的议案》，具体表决结果如下：
股东 有效表决权 同意 反对 弃权
股份总数
（股） 股数（股） 比例 股数（股） 比例 股数（股） 比例
出席会议的股东 1,011,948,647 1,004,263,867 99.2406% 7,543,180 0.7454% 141,600 0.0140%
及股东代表
其中：中小投资者 25,386,937 17,702,157 69.7294% 7,543,180 29.7128% 141,600 0.5578%
本议案表决通过。
4、《关于 2026年度使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，具体表决结果如下：
股东 有效表决权 同意 反对 弃权
股份总数
（股） 股数（股） 比例 股数（股） 比例 股数（股） 比例
出席会议的股东 1,011,948,647 1,002,210,674 99.0377% 9,612,473 0.9499% 125,500 0.0124%
及股东代表
其中：中小投资者 25,386,937 15,648,964 61.6418% 9,612,473 37.8639% 125,500 0.4943%
本议案表决通过。
5、《关于 2026年度开展套期保值业务的议案》，具体表决结果如下：
股东 有效表决权 同意 反对 弃权
股份总数
（股） 股数（股） 比例 股数（股） 比例 股数（股） 比例
出席会议 1,011,948,647 1,005,204,174 99.3335% 6,555,473 0.6478% 189,000 0.0187%
的股东及
股东代表
其中：中 25,386,937 18,642,464 73.4333% 6,555,473 25.8222% 189,000 0.7445%
小投资者
本议案表决通过。
三、律师出具的法律意见
湖南启元律师事务所委派律师熊林、邓争艳对本次股东会进行见证，并出具了《湖南启元律师事务所关于湖南尔康制药股份有限
公司 2025年第二次临时股东会的法律意见书》，认为：公司本次股东会的召集程序，出席会议人员资格、召集人资格，表决程序、
表决结果等事宜均符合《公司法》《上市公司股东会规则》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，本次股东会通过的
决议合法有效。
四、备查文件
1、《湖南尔康制药股份有限公司 2025年第二次临时股东会决议》
2、《湖南启元律师事务所关于湖南尔康制药股份有限公司 2025年第二次临时股东会的法律意见书》
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-16/67bdb325-dd56-42f8-93f6-b9db37331faa.PDF
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2025-12-09 15:42│尔康制药（300267）：关于完成工商变更登记的公告
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湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 11月 14日召开 2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于
修订〈公司章程〉的议案》，对公司经营范围等内容进行修改，具体详见 2025 年 10月 30日发布的《关于修订〈公司章程〉及相关
制度的公告》。
近期，公司已收到由长沙市市场监督管理局换发的《营业执照》，变更后的《营业执照》相关信息如下：
统一社会信用代码：914301007558022471
名称：湖南尔康制药股份有限公司
住所：长沙市浏阳经济开发区康平路 167号
法定代表人：孙庆荣
注册资本：贰拾亿陆仟贰佰陆拾万肆仟捌佰柒拾元整
类型：股份有限公司（上市、自然人投资或控股）
经营范围：
许可项目：药用辅料生产；药用辅料销售；药品生产；食品添加剂生产；食品生产；保健食品生产；药品批发；药品零售；食品
销售；药品互联网信息服务；医疗器械互联网信息服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项
目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：电子专用材料制造；电子专用材料销售；电子专用材料研发；高纯元素及化合物
销售；有色金属合金制造；有色金属合金销售；化工产品生产（不含许可类化工产品）；制药专用设备制造；保健食品（预包装）销
售；食品添加剂销售；中药提取物生产；中草药收购；医学研究和试验发展（除人体干细胞、基因诊断与治疗技术开发和应用）；技
术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；中草药种植；机械设备销售；五金产品批发；电子产品销售；技术
进出口；货物进出口；互联网销售（除销售需要许可的商品）；食品互联网销售（仅销售预包装食品）；化工产品销售（不含许可类
化工产品）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-09/373653c8-1f62-4193-ad3f-4dc533556370.PDF
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2025-11-27 18:25│尔康制药（300267）：关于召开2025年第二次临时股东会的通知
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尔康制药（300267）：关于召开2025年第二次临时股东会的通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-28/f03862f5-7857-4a06-ba33-354495d36cc3.PDF
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2025-11-27 18:22│尔康制药（300267）：关于续聘2025年度审计机构的公告
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尔康制药（300267）：关于续聘2025年度审计机构的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-28/0298ec41-84b0-4b76-83fb-36186894bace.PDF
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2025-11-27 18:21│尔康制药（300267）：第六届董事会第二次会议决议公告
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湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第二次会议于 2025年 11月 27 日以现场会议和通讯表决相结合
的方式召开。本次会议的通知于 2025年 11月 23日以书面、邮件形式通知了全体董事。本次会议应参与表决的董事 7名，实际参与
表决的董事 7名，本次会议的通知、召开以及参与人数均符合相关法律、法规、规则及《公司章程》的有关规定。
经全体董事认真审议，形成如下决议：
一、审议通过了《关于续聘 2025年度审计机构的议案》
同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025年度财务报告及内部控制审计机构，聘期一年，自公司股东会审议通
过之日起生效。公司董事会提请股东会授权公司管理层根据公司及子公司的具体审计要求和审计范围与天健会计师事务所（特殊普通
合伙）协商确定相关审计费用。
具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于续聘 2025年度审计机构的公告》。
表决结果：同意票 7票；反对票 0票；弃权票 0票。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过并同意提交董事会审议，尚需提交公司股东会审议。
二、审议通过了《关于 2026年度向银行申请综合授信额度的议案》
同意公司 2026 年度向银行申请综合授信额度人民币 226,000 万元，包含但不限于向银行申请定向融资、流动资金贷款、银行
承兑汇票、信用证、保函、跨境融资等。其中，母公司湖南尔康制药股份有限公司不超过 120,000万元，全资子公司湖南湘利来化工
有限公司（以下简称“湘利来”）不超过 60,000 万元，全资子公司湖南湘易康制药有限公司（以下简称“湘易康”）不超过 10,00
0 万元，全资子公司湖南素尔康生物科技有限公司（以下简称“素尔康”）不超过16,000万元，全资子公司湖南尔康（香港）有限公
司（以下简称“香港尔康”）不超过 20,000 万元。上述授信主要用于公司及相关子公司日常生产经营及项目建设需求，最终授信额
度、授信起算日期以银行审批且实际发生的情况为准。
具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于 2026年度向银行申请综合授信额度的公告》。
表决结果：同意票 7票；反对票 0票；弃权票 0票。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过并同意提交董事会审议，尚需提交公司股东会审议。
三、审议通过了《关于 2026年度为子公司申请银行授信提供担保的议案》同意公司 2026 年度为子公司（含孙公司及控股子公
司）申请银行综合授信提供连带责任担保，担保金额合计不超过人民币 106,000万元，其中：湘利来不超过 60,000万元、湘易康不
超过 10,000万元、素尔康不超过 16,000万元、香港尔康不超过 20,000万元，实际担保金额以最终与授信银行签署的担保合同为准
。
具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于 2026年度为子公司申请银行授信提供担保的公告》。
表决结果：同意票 7票；反对票 0票；弃权票 0票。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过并同意提交董事会审议，尚需提交公司股东会审议。
四、审议通过了《关于 2026 年度控股股东为公司银行授信提供无偿担保的议案》
为支持公司及子公司发展，公司控股股东、实际控制人帅放文先生及其配偶曹再云女士拟根据实际需求为公司（含子公司）2026
年度申请银行授信提供无偿连带责任担保，公司（含子公司）免于支付担保费用，实际担保金额以与授信银行签署的最终担保合同
为准。
公司召开第六届董事会第一次独立董事专门会议，全体独立董事基于独立判断立场、审阅相关资料后，认为：公司控股股东、实
际控制人帅放文先生及其配偶曹再云女士为公司（含子公司）申请银行授信提供无偿的连带责任担保，是为了支持公司及子公司业务
，本次关联担保属于公司单方面获得利益的交易，不存在损害公司及股东、特别是中小股东利益的情形，一致同意本次关联担保事项
，并同意将《关于 2026年度控股股东为公司银行授信提供无偿担保的议案》提交公司董事会审议。
公司控股股东、实际控制人帅放文先生及其配偶曹再云女士为公司银行授信提供无偿担保事项构成关联交易，本次关联交易不构
成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的相关规定，本议案在董
事会审议范围内，可豁免提交股东会审议。
表决结果：同意票 6票；反对票 0票；弃权票 0票；关联董事帅放文先生回避表决。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过并同意提交董事会审议。
五、审议通过了《关于 2026年度使用闲置自有资金进行现金管理的议案》
同意公司 2026年度使用不超过 50,000万元人民币的闲置自有资金进行现金管理，在上述额度及期限内，资金可以滚动使用。
具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于 2026年度使用闲置自有资金进行现金管理的公告》。
表决结果：同意票 7票；反对票 0票；弃权票 0票。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过并同意提交董事会审议，尚需提交公司股东会审议。
六、审议通过了《关于 2026年度开展套期保值业务的议案》
同意公司根据实际业务开展需要，在 2026 年度开展套期保值业务，包括商品期货套期保值业务、外汇套期保值业务，其中：20
26年度开展商品期货套期保值业务占用的保证金最高额度不超 5,000万元人民币（不含期货标的实物交割款项）；2026 年度开展外
汇套期保值业务在任一时点的交易金额不超过 6,000万美元或等值外币金额，上述额度在 2026年度均可循环使用。同时，提请股东
会授权公司管理层在上述额度范围内具体签署套期保值业务相关协议及文件。
公司编制的《开展套期保值业务的可行性分析报告》作为附件与本议案一并提交董事会审议，《关于 2026 年度开展套期保值业
务的公告》《开展套期保值业务的可行性分析报告》具体内容详见中国证监会选定信息披露网站。
表决结果：同意票 7票；反对票 0票；弃权票 0票。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过并同意提交董事会审议，尚需提交公司股东会审议。
七、审议通过了《关于召开 2025年第二次临时股东会的议案》
公司定于 2025年 12月 16日（星期二）14:30在公司办公楼会议室以现场投票与网络投票相结合的方式召开 2025年第二次临时
股东会，会期半天。会议将审议如下议案：
1、《关于续聘 2025年度审计机构的议案》
2、《关于 2026年度向银行申请综合授信额度的议案》
3、《关于 2026年度为子公司申请银行授信提供担保的议案》
4、《关于 2026年度使用闲置自有资金进行现金管理的议案》
5、《关于 2026年度开展套期保值业务的议案》
具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于召开 2025年第二次临时股东会的通知》。
表决结果：同意票 7票；反对票 0票；弃权票 0票。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-28/4dfcdb56-9a28-4678-afd6-dbc5d5c4f7c4.PDF
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2025-11-27 18:20│尔康制药（300267）：关于2026年度向银行申请综合授信额度的公告
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湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 11 月 27 日召开第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于 2
026 年度向银行申请综合授信额度的议案》，根据总体经营战略需要，同意公司 2026 年度向银行申请综合授信额度不超过人民币 2
26,000 万元，具体情况如下：
公司（含子公司）向银行申请不超过人民币 226,000 万元的综合授信额度，包含但不限于向银行申请定向融资、流动资金贷款
、银行承兑汇票、信用证、保函、跨境融资等。其中，母公司湖南尔康制药股份有限公司不超过 120,000 万元，全资子公司湖南湘
利来化工有限公司不超过 60,000 万元，全资子公司湖南湘易康制药有限公司不超过 10,000 万元，全资子公司湖南素尔康生物科技
有限公司不超过 16,000 万元，全资子公司湖南尔康（香港）有限公司不超过 20,000 万元。上述授信主要用于公司及相关子公司日
常生产经营及项目建设需求，最终授信额度、授信起算日期以银行审批且实际发生的情况为准。
在上述额度范围内，公司根据 2026 年度实际经营需求，在履行公司内部和银行要求的保证担保、资产抵押担保等相应审批程序
后选择和操作各项业务品种。公司申请的授信额度不代表公司实际向银行申请的贷款金额，最终具体授信额度以各家银行实际审批为
准。
上述申请授信事项尚需提交公司股东会审议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-28/e0bb7066-9875-4da8-836d-e0c3d9636c44.PDF
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2025-11-27 18:20│尔康制药（300267）：关于2026年度使用闲置自有资金进行现金管理的公告
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湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年 11月 27日召开第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于 2026
年度使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司 2026 年度使用不超过 50,000 万元人民币的闲置自有资金进行现金管理，
在上述额度及期限内，资金可以滚动使用。具体情况如下：
一、投资概况
1、投资目的：为提高资金使用效率，合理利用闲置资金，在不影响公司正常经营业务的前提下，增加公司收益。
2、投资额度：拟使用不超过 50,000万元人民币的闲置自有资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的低风险产品。在投资
额度及投资期限内，资金可以滚动使用。
3、投资期限：2026年度。
4、投资品种：公司将按照相关规定严格控制风险，对理财产品进行严格评估，拟购买投资期限不超过 12个月的安全性较高、流
动性较好、风险可控的产品。不用于投资股票、证券投资基金、利率、汇率及其衍生品种为标的的理财产品。
5、授权情况：董事会、股东会审议通过后，授权公司董事长在上述额度内签署相关合同文件，公司财务负责人负责组织实施。
6、资金来源：公司拟进行上述投资的资金来源于公司闲置自有资金。
7、决策程序：本事项经董事会审议通过后，还需提交公司股东会审议。
二、投资风险分析及风险控制措施
（一）投资风险
1、金融市场受宏观经济政策的影响较大，不排除该项投资会受到市场波动的影响。
2、资金存放与使用风险；
3、相关人员操作和道德风险。
（二）风险控制措施
1、公司财务部将及时跟踪金融市场及宏观政策的变化，分析相关变化对投资产品可能带来的不利影响，充分做好理财产品风险
评估，严格控制投资风险，确保理财产品安全；
2、公司内部审计部门负责跟踪理财产品投向，必要时组织对所投资产品的资金使用与保管情况进行审计与监督，并向董事会审
计委员会报告；
3、公司独立董事有权对投资产品的情况进行定期或不定期检查，必要时可以聘请专业机构进行审计；
4、公司将根据深圳证券交易所的相关规定，披露报告期内投资产品及相关的损益情况。
三、对公司日常经营的影响
公司进行现金管理的资金仅限于闲置自有资金。公司本次使用闲置自有资金进行现金管理，是以确保公司日常经营所需资金以及
资金安全为前提，不会对公司生产经营造成不利影响。公司使用闲置自有资金进行现金管理有利于提高资金使用效率和收益水平，实
现更多的投资回报，进一步提升公司整体业绩水平，充分保障股东利益。
四、本次投资履行的程序
公司召开第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于 2026年度使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司 2026年度
使用自有资金不超过 50,000万元人民币进行现金管理，在上述额度及期限内，资金可以滚动使用。
本次使用闲置自有资金进行现金管理事项尚需提交公司股东会审议。
五、现存理财产品情况
截至 2025年 10月 31日，公司已进行现金管理的余额为 3,000万元。
六、备查文件
公司第六届董事会第二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-28/ca57e8c6-da59-42c6-acf5-a944a7bcb05d.PDF
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2025-11-27 18:20│尔康制药（300267）：关于2026年度为子公司申请银行授信提供担保的公告
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湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 11月 27日召开第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于 202
6年度为子公司申请银行授信提供担保的议案》，同意 2026 年度公司为子公司（含孙公司及控股子公司）申请银行综合授信提供连
带责任担保，担保金额合计不超过人民币 106,000万元，具体情况如下：
一、担保概述
根据子公司 2026年度生产经营需要，公司拟为子公司（含孙公司及控股子公司）申请银行综合授信提供连带责任担保，担保金
额合计不超过人民币 106,000万元，其中：全资子公司湖南湘利来化工有限公司（以下简称“湘利来”）不超过 60,000 万元、全资
子公司湖南湘易康制药有限公司（以下简称“湘易康”）不超过 10,000 万元、全资子公司湖南素尔康生物科技有限公司（以下简称
“素尔康”）不超过 16,000 万元、全资子公司湖南尔康（香港）有限公司（以下简称“香港尔康”）不超过 20,000 万元，实际担
保金额以最终与授信银行签署的担保合同为准。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》等有关规定，本次担保事项经公司董事会审议通过后，还需提交公司
股东会审议。
二、担保额度预计情况
担保方 被担保方 担保方持股 被担保方最 截至目前 本次担保额 担保额度占 是否关联
比例 近一期资产 担保余额 度（万元） 上市公司最 担保
负债率 （万元） 近一期净资
产比例
公司 湘利来 100% 86.98% 2,950.50 60,000 13.42% 否
湘易康 100% 10.24% 0.00 10,000 2.24% 否
素尔康 100% 26.53% 0.00 16,000 3.58% 否
香港尔康 100% 98.94% 0.00 20,000 4.47% 否
三、被担保人基本情况
1、被担保人：湖南湘利来化工有限公司
注册资本：500万元人民币
法定代表人：王曜
成立日期：2006年 3月 22日
住所：浏阳经济技术开发区
主要经营范围：乙醇、马来酸酐（顺酐）、氯化亚砜、2-氨基乙醇（乙醇胺）、对硝基苯酚钠、4-氨基苯酚（对氨基苯酚）、1
，3-二硝基苯（间二硝基苯）、1，3-苯二胺（间苯二胺）、1,3-苯二酚（间苯二酚）、2-氨基苯酚（邻氨基苯酚）（不带有储存设
施经营）；化工产品研发、批发
与公司关系：公司持有湘利来 100%股权，其为公司的全资子公司。
是否为失信被执行人：否
最近一年又一期主要财务数据：截至 2024年 12月 31日，湘利来资产总额69,361.57万元，负债总额 61,955.75万元，净资产 7
,405.82万元，2024年营业收入 31,207.54 万元，利润总额-741.24 万元，净利润-741.24 万元。以上数据已经天健会计师事务所（
特殊普通合伙）审计。
截至 2025年 9月 30日，湘利来资产总额 52,566.16万元，负债总额 45,722.69万元，净资产 6,843.47万元，2025年 1-9月营
业收入 32,004.10万元，利润总额-562.35万元，净利润-562.35万元。以上数据未经审计。
2、被担保人：湖南湘易康制药有限公司
注册资本：1,000万元人民币
法定代表人：帅放文
成立日期：2009年 1月 5日
住所：湖南省益阳市大通湖区
主要经营范围：许可事项：药品生产；药品委托生产；食品添加剂生产；食品生产；食品销售；消毒剂生产（不含危险化学品）
；危险化学品生产；危险化学品经营；用于传染病防治的消毒产品生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动
，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
与公司关系：公司持有湘易康 100%股权，其为公司的全资子公司。
是否为失信被执行人：否
最近一年又一期主要财务数据：截至 2024年 12月 31日，湘易康资产总额93,554.46万元，负债总额 28,313.40万元，净资产 6
5,241.07万元，2024 年营业收入 21,652.09万元，利润总额 683.93万元，净利润 606.60万元。以上数据已经天健会计师事务所（
特殊普通合伙）审计。
截至 2025年 9月 30日，湘易康资产总额 75,189.15万元，负债总额 7,699.14万元，净资产 67,490.01万元，2025年 1-9月营
业收入 13,173.14万元，利润总额2,139.72万元，净利润 1,892.91万元。以上数据未经审计。
3、被担保人：湖南素尔康生物科技有限公司
注册资本：3,000万元人民币
法定代表人：周兆祎
成立日期：2020年 12月 31日
住所：湖南省岳阳市城陵矶综合保税区
主要经营范围：许可项目：食品生产；粮食加工食品生产；调味品生产；乳制品生产；食品添加剂生产；饲料添加剂生产；饮料
生产；食品互联网销售；食品销售；保健食品生产。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以
相关部门批准文件或许可证件为准）
与公司关系：公司持有素尔康 100%股权，其为公司的全资子公司。
是否为失信被执行人：否
最近一年又一期主要财务数据：截至 2024年 12月 31日，素尔康资产总额3,067.23 万元，负债总额 16.06 万元，净资产 3,05
1.17 万元，2024 年营业收入7,141.94万元，利润总额-232.04万元，净利润-232.04万元。以上数据已经天健会计师事务所（特殊普
通合伙）审计。
截至 2025年 9月 30日，素尔康资产总额 3,871.40万元，负债总额 1,027.09万元，净资产 2,844.31万元，2025年 1-9月营业
收入 209.92万元，利润总额-206.86万元，净利润-206.86万元。以上数据未经审计。
4、被担保人：湖南尔康（香港）有限公司
注册资本：1万元港币
法定代表人：帅放文
成立日期：2013年 6月 17日
住所：ROOM 703 KOWLOON BUILDING 555 NATHAN RD KOWLOONHONGKONG
主要经营范围：销售、贸易
与公司关系：公司持有香港尔康 100%股权，其为公司的全资子公司。
是否为失信被执行人：否
最近一年又一期主要财务数据：截至 2024年 12月 31日，香港尔康资产总额 202,117.85 万元，负债总额 205,370.84 万元，
净资产-3,253.00 万元，2024 年营业收入 6,479.83万元，利润总额-210.62万元，净利润-210.62万元。以上数据已经天健会计师事
务所（特殊普通合伙）审计。
截至 2025 年 9 月 30 日，香港尔康资产总额 216,087.15 万元，负债总额213,788.27万元，净资产 2,298.89万元，2025年 1
-9月营业收入 48,056.62万元，利润总额 5,109.52万元，净利润 5,109.52万元。以上数据未经审计。
四、担保内容
公司目前尚未就上述担保事宜签订相关担保协议，最终担保数额、担保期限等内容以公司与银行正式签署的相关协议为准。
五、董事会意见
公司 2026年度为湘利来、湘易康、素尔康、香港尔康申请银行授信提供担保，有利于支持子公司持续健康发展，满足其日常生
产经营及项目建设需求，符合公司整体利益和发展战略。
湘利来、湘易康、素尔康、香港尔康为公司合并报表范围内的全资子公司，公司对其具有绝对控制权，担保风险处于公司可控的
范围内。本次公司为子公司提供担保事项，对公司的正常经营不构成重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，董事
会同意本次公司为子公司申请银行授信提供担保事项。
六、累计对外担保数量及逾期担保的数量
本次公司为湘利来、湘易康、素尔康、香港尔康申请银行授信提供的担保金额合计不超过 106,000万元。截至 2025年 9月 30日
，公司为子公司实际担保余额为 2,950.50万元，不存在逾期担保、涉及诉讼的担保或因担保被判决败诉而应承担损失的情况。
七、备查文件
第六届董事会第二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-28/fe8db291-0fcc-49f3-97d1-463feb815c38.PDF
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2025-11-27 18:20│尔康制药（300267）：关于2026年度开展套期保值业务的公告
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重要内容提示：
1、交易目的：湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”，含子公司）拟在2026年度开展商品期货、外汇套期保值业务，
能充分利用商品期货套期保值功能、合理规避主要原材料及产成品价格波动风险、降低价格波动对生产经营的影响，能规避和防范人
民币汇率大幅波动对公司造成不良影响、提高应对汇率波动风险抵御能力、增强财务稳健性。
2、交易场所及品种：本次公司（含子公司）开展商品期货套期保值期货品种限于在场内市场交易的与公司的生产经营有直接关
系的期货品种；开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种为美元等跟实际业
务相关的币种，开展的外汇套期保值业务包括但不限于外汇期货、银行远期购汇等相关产品业务。
3、交易金额：公司（含子公司）2026年度开展商品期货套期保值业务占用的保证金最高额度不超过5,000万元人民币（不含期货
标的实物交割款项），开展外汇套期保值业务任一时点的交易金额不超过6,000万美元或等值外币金额，上述额度在2026年度均可循
环滚动使用。
4、审议程序：本次开展套期保值业务事项已经公司第六届董事会第二次会议审议通过。本次开展套期保值业务事项还需提交股
东会审议。
5、特别风险提示：公司遵循稳健原则开展套期保值业务，以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范价格
、汇率波动风险为目的，不进行投机、套利操作，但开展套期保值业务仍存在一定风险，敬请投资者注意投资风险。
公司于2025年11月27日召开第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于2026年度开展套期保值业务的议案》，现将具体内容公
告如下：
一、开展套期保值业务的目的
为充分利用商品期货套期保值功能、合理规避主要原材料及产成品价格波动风险、降低价格波动对生产经营的影响，为规避和防
范人民币汇率大幅波动对公司造成不良影响、提高公司应对汇率波动风险抵御能力、增强财务稳健性，根据实际业务开展需要，公司
（含子公司）拟在2026年度开展套期保值业务，包括商品期货套期保值业务、外汇套期保值业务。
二、开展套期保值业务的基本情况
1、涉及业务品种
本次公司（含子公司）开展商品期货套期保值期货品种限于在场内市场交易的与公司的生产经营有直接关系的期货品种；开展的
外汇套期保值业务只限于从事与公司经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种为美元等跟实际业务相关的币种，开展的
外汇套期保值业务包括但不限于外汇期货、银行远期购汇等相关产品业务。
2、额度及期限
公司（含子公司）开展商品期货套期保值业务占用的保证金最高额度不超过5,000万元人民币（不含期货标的实物交割款项）；
开展的外汇套期保值业务任一时点的交易金额不超过6,000万美元或等值外币金额。上述额度在2026年度均可循环滚动使用。
3、资金来源
公司（含子公司）开展商品期货及外汇套期保值业务的资金来源为自有资金。
4、授权情况
提请股东会授权公司管理层在上述额度范围内具体签署商品期货及外汇套期保值业务相关协议及文件，根据实际经营业务需要组
织实施。
三、开展套期保值业务可能存在的风险
公司（子公司）开展商品期货、外汇套期保值业务遵循审慎、稳健原则，以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规
避和防范价格波动风险为目的，不进行投机、套利操作，但是进行期货套期保值业务也会存在一定的风险，主要包括：
1、市场风险：期货行情变动较大时，可能产生价格波动风险，造成期货交易损失。
2、汇率波动风险：在汇率波动较大的情况下，银行结汇汇率报价可能偏离公司实际收付时的汇率，造成汇兑损失。
3、流动性风险：套期保值交易按照公司相关制度中规定的权限下达操作指令，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚
至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。
4、内部控制风险：套期保值交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成操作不当或操作失败的可能
，从而带来相应风险。
5、技术风险：由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数
据错误等问题，从而带来相应风险。
6、政策风险：如果衍生品市场以及套期保值交易业务主体所在国家或地区的法律法规政策发生重大变化，可能引起市场波动或
无法交易带来的风险。
四、公司采取的风险控制措施
1、公司制定了《套期保值业务管理制度》，对套期保值业务的操作原则、审批权限、业务管理及内部操作流程、信息隔离措施
、内部风险管理及信息披露等作了明确规定；成立开展套期保值业务领导小组、配置相关的业务人员；并对相关人员进行多次专业知
识培训，提高套期保值从业人员的专业技能和素养。
2、公司已经明确开展套期保值业务目的，即唯一目的就是只进行套期保值业务，不从事其他任何以投机和套利交易为目的的期
货交易行为。
3、在套期保值实际操作过程中，严格控制套期保值的资金规模，确保套期保值资金与商品价值或外汇需要金额相对应；严格按
照公司相关规定下达操作指令，根据审批权限进行对应的操作；并设置操作指令的复核流程，确保操作指令的正确。
4、适时关注保值商品市场价格变化及人民币汇率变动，在保值业务账户内适当保留或及时补充保证金以应对市场价格或汇率的
变动，避免可能的强制平仓风险。
5、内部审计部门不定期开展对套期保值业务的决策、管理、执行等工作的监督检查，对存在的问题或可能存在的风险及时指出
并要求改正，确保公司套期保值业务规范运行。
五、会计政策及核算原则
公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号
——金融工具列报》《企业会计准则第39号——公允价值计量》相关规定及其指南，对拟开展的套期保值业务进行相应的核算处理，
并在财务报告中正确列报。
六、审批程序
公司召开第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于2026年度开展套期保值业务的议案》，同意公司（含子公司）2026年度开
展套期保值业务，开展商品期货套期保值业务占用的保证金最高额度不超过5,000万元人民币（不含期货标的实物交割款项），开展
外汇套期保值业务任一时点的交易金额不超过6,000万美元或等值外币金额，上述额度在2026年度均可循环滚动使用。公司编制的《
开展套期保值业务的可行性分析报告》作为附件与《关于2026年度开展套期保值业务的议案》一并经董事会审议通过。
本次开展套期保值业务事项尚需提交公司股东会审议。
七、备查文件
公司第六届董事会第二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-28/7a83caf3-2fdc-4fb0-85a5-3552b4a00e47.PDF
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2025-11-14 19:00│尔康制药（300267）：第六届董事会第一次会议决议公告
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湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第一次会议于 2025 年 11月 14 日在公司会议室以现场结合通
讯表决的方式召开。本次会议以临时会议方式召开，会议通知的时间要求已经第六届董事会全体董事同意豁免。本次会议由公司董事
长帅放文先生主持，会议应参与表决的董事 7名，实际参与表决的董事 7名，本次会议的通知、召开以及参与人数均符合相关法律、
法规及《公司章程》的有关规定。
经全体董事认真审议，形成如下决议：
一、审议通过了《关于选举第六届董事会董事长的议案》
根据《公司法》《公司章程》的有关规定，公司董事会选举帅放文先生为第六届董事会董事长，任期三年，自本次董事会审议通
过之日起至第六届董事会届满止。
帅放文先生的简历详见公司于 2025年 10月 30日在巨潮资讯网披露的《关于董事会换届选举的公告》（编号：2025-031）。
表决结果：同意票 7票；反对票 0票；弃权票 0票。
二、审议通过了《关于选举第六届董事会专门委员会成员的议案》
公司董事会下设战略与发展委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会，经全体董事选举，第六届
董事会专门委员会成员组成如下：
名称 主任委员 成员
战略与发展委员会 帅放文 帅放文、施湘燕、赵寻、孙庆荣、柳铁蕃
提名委员会 吴勇 帅放文、吴勇、谭雪
审计委员会 谭雪 帅放文、谭雪、柳铁蕃
薪酬与考核委员会 柳铁蕃 帅放文、柳铁蕃、吴勇
上述董事会专门委员会任期三年，自本次董事会审议通过之日起至第六届董事会届满止。
赵寻委员的简历详见公司于 2025年 11月 12日在巨潮资讯网披露的《关于选举第六届董事会职工代表董事的公告》（编号：202
5-040）。
其他委员的简历详见公司于 2025年 10月 30日在巨潮资讯网披露的《关于董事会换届选举的公告》（编号：2025-031）。
表决结果：同意票 7票；反对票 0票；弃权票 0票。
三、审议通过了《关于聘任总经理的议案》
公司董事会聘任孙庆荣先生为总经理，任期三年，自本次董事会审议通过之日起至第六届董事会届满止。
孙庆荣先生的简历详见公司于 2025年 10月 30日在巨潮资讯网披露的《关于董事会换届选举的公告》（编号：2025-031）。
本议案已经公司董事会提名委员会审议通过，同意将本议案提交董事会审议。表决结果：同意票 7票；反对票 0票；弃权票 0票
。
四、审议通过了《关于聘任其他高级管理人员的议案》
公司董事会聘任施湘燕女士、顾吉顺先生、王辉先生、郑正春先生为副总经理，赵寻女士为财务总监，肖江先生为总工程师，任
期三年，自本次董事会审议通过之日起至第六届董事会届满止。
施湘燕女士的简历详见公司于 2025年 10月 30日在巨潮资讯网披露的《关于董事会换届选举的公告》（编号：2025-031）。
赵寻女士的简历详见公司于 2025年 11月 12日在巨潮资讯网披露的《关于选举第六届董事会职工代表董事的公告》（编号：202
5-040）。
顾吉顺先生、王辉先生、郑正春先生、肖江先生的简历见附件
本议案已经公司董事会提名委员会审议通过，同意将本议案提交董事会审议。关于聘任公司财务总监的事项已经公司董事会审计
委员会审议通过，同意将本议案提交董事会审议。
表决结果：同意票 7票；反对票 0票；弃权票 0票。
五、审议通过了《关于聘任董事会秘书、证券事务代表的议案》
公司董事会聘任顾吉顺先生为董事会秘书、王蓉女士为证券事务代表（简历见附件），任期三年，自本次董事会审议通过之日起
至第六届董事会届满止。
关于聘任公司董事会秘书的事项已经公司董事会提名委员会审议通过，同意将本议案提交董事会审议。
表决结果：同意票 7票；反对票 0票；弃权票 0票。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-14/4454a5e2-ea39-475d-ba5d-dda384a472ad.PDF
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2025-11-14 19:00│尔康制药（300267）：关于董事会换届完成并聘任高级管理人员的公告
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湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 11月 12日召开职工代表大会，选举了第六届董事会职工代表董事
，并于 2025年 11月 14 日召开 2025年第一次临时股东大会，选举了第六届董事会董事。
2025 年 11 月 14 日，公司召开第六届董事会第一次会议，会议选举了董事长、董事会专门委员会成员，聘任了高级管理人员
、董事会秘书、证券事务代表；截至本公告日，公司董事会换届选举已完成，高级管理人员聘任也已完成。现将相关情况说明如下：
一、第六届董事会组成情况
董事长：帅放文
非独立董事：帅放文、孙庆荣、施湘燕、赵寻（职工代表董事）
独立董事：谭雪、柳铁蕃、吴勇
董事会各专门委员会：
名称 主任委员 成员
战略与发展委员会 帅放文 帅放文、孙庆荣、施湘燕、赵寻、柳铁蕃
提名委员会 吴勇 帅放文、吴勇、谭雪
审计委员会 谭雪 帅放文、谭雪、柳铁蕃
薪酬与考核委员会 柳铁蕃 帅放文、柳铁蕃、吴勇
公司第六届董事会任期自 2025年第一次临时股东大会审议通过之日起三年。公司第六届董事会中兼任高级管理人员的董事人数
总计未超过董事会成员总数的二分之一，独立董事人数不低于董事会成员总数的三分之一，符合相关法律法规及《公司章程》的规定
。独立董事任职资格已经深圳证券交易所审核无异议。
二、聘任高级管理人员情况
总经理：孙庆荣
副总经理：施湘燕、顾吉顺、王辉、郑正春
财务总监：赵寻
总工程师：肖江
上述高级管理人员任期自第六届董事会第一次会议审议通过之日起至第六届董事会届满之日止，其任职资格符合《公司法》《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号—创业板上市公司规范运作》等有关法律法规和《公司章程》规定。
三、聘任董事会秘书、证券事务代表情况
董事会秘书：顾吉顺
证券事务代表：王蓉
顾吉顺、王蓉均已取得董事会秘书资格证书，任职资格符合《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号—创业板
上市公司规范运作》等有关法律法规和《公司章程》规定。
董事会秘书和证券事务代表联系方式如下：
董事会秘书 证券事务代表
姓名 顾吉顺 王蓉
联系地址 长沙市浏阳经济开发区北园开 长沙市浏阳经济开发区北园开
元大道工业路 1号 元大道工业路 1号
电话 0731-83282597 0731-83282597
传真 0731-83282705 0731-83282705
电子信箱 gujishun@hnerkang.com wangrong@hnerkang.com
四、部分董事、监事、高级管理人员离任情况
根据《公司法》《上市公司独立董事规则》等相关规定，独立董事在上市公司连任时间不得超过六年，公司第五届董事会独立董
事蒋悟真、王军文任期已满六年，本次董事会换届后离任，不再担任公司任何职务。根据《公司法》《上市公司章程指引》《公司章
程》相关规定，鉴于公司已不再设置监事会，公司第五届监事会主席彭清、监事罗海舰、职工代表监事马立任期届满后不再担任公司
监事职务，上述人员仍在公司任职。公司第五届董事会聘任的副总经理张立程因换届选举，不再担任公司副总经理职务，仍在公司任
职。
截至本公告日，蒋悟真、王军文、彭清、马立、张立程未持有公司股份，罗海舰直接持有公司股份 6,600股，前述人员均不存在
应履行而未履行的承诺事项。本次离任后，罗海舰仍需严格按照《证券法》《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2
号—创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律、法规
及规范性文件的规定管理其所持有的公司股份。
公司对上述董事、监事、高级管理人员在任职期间对公司发展所做的贡献表示衷心感谢！
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-14/67ba790a-6fbf-41c7-a2f3-4ee142532bb8.PDF
【2.财报链接】
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2026-04-24│尔康制药：2026年一季度报告
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2026-04-23│尔康制药：2025年年度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2026-04-23/1225145746.PDF
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2025-10-30│尔康制药：2025年三季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-10-30/1224763383.PDF
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2025-08-28│尔康制药：2025年半年度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-08-28/1224594779.PDF
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2025-04-23│尔康制药：2024年年度报告
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2025-04-23│尔康制药：2025年一季度报告
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2024-10-25│尔康制药：2024年三季度报告
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2024-08-29│尔康制药：2024年半年度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-08-29/1221025934.PDF
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2024-04-27│尔康制药：2024年一季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-04-27/1219859463.PDF
〖免责条款〗
1、本公司力求但不保证提供的任何信息的真实性、准确性、完整性及原创性等，投资者使
用前请自行予以核实，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为准，本公司
不对因上述信息全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。
2、本公司无法保证该项服务能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时
性、安全性以及出错发生都不作担保。
3、本公司提供的任何信息仅供投资者参考，不作为投资决策的依据，本公司不对投资者依
据上述信息进行投资决策所产生的收益和损失承担任何责任。投资有风险，应谨慎至上。
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