公司公告☆ ◇300296 利亚德 更新日期：2025-05-03◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-24 00:31 │利亚德（300296）：2024年度环境、社会和公司治理（ESG）报告 │
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│2025-04-23 22:56 │利亚德（300296）：2025年一季度报告 │
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│2025-04-23 22:56 │利亚德（300296）：2024年年度报告 │
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│2025-04-23 22:56 │利亚德（300296）：2024年年度报告摘要 │
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│2025-04-23 22:56 │利亚德（300296）：董事会决议公告 │
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│2025-04-23 22:55 │利亚德（300296）：2024年度营业收入扣除情况表的鉴证报告 │
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│2025-04-23 22:55 │利亚德（300296）：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告 │
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│2025-04-23 22:55 │利亚德（300296）：2024年年度审计报告 │
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│2025-04-23 22:55 │利亚德（300296）：2024年度内部控制审计报告 │
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│2025-04-23 22:55 │利亚德（300296）：关于为子公司提供担保的公告 │
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2025-04-24 00:31│利亚德（300296）：2024年度环境、社会和公司治理（ESG）报告
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利亚德（300296）：2024年度环境、社会和公司治理（ESG）报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/31dde2ec-8fa2-40a0-9fb1-27752b5faf73.PDF
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2025-04-23 22:56│利亚德（300296）：2025年一季度报告
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利亚德（300296）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件。
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2025-04-23 22:56│利亚德（300296）：2024年年度报告
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利亚德（300296）：2024年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-23/7170f882-1a04-495c-8e31-4e76a124ed1b.PDF
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2025-04-23 22:56│利亚德（300296）：2024年年度报告摘要
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利亚德（300296）：2024年年度报告摘要。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-23/08adac9c-e576-414b-8926-2d0089df0fa0.PDF
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2025-04-23 22:56│利亚德（300296）：董事会决议公告
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利亚德（300296）：董事会决议公告。公告详情请查看附件。
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2025-04-23 22:55│利亚德（300296）：2024年度营业收入扣除情况表的鉴证报告
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利亚德光电股份有限公司全体股东：
我们审计了利亚德光电股份有限公司(以下简称“利亚德”)2024年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资
产负债表、2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2
025 年 4 月23日出具了报告号为信会师报字[2025]第ZB10663号的无保留意见审计报告。
在对上述财务报表执行审计的基础上，我们接受委托，对后附的利亚德2024年度营业收入扣除情况表（以下简称“营业收入扣除
情况表”）执行了合理保证的鉴证业务
一、管理层的责任
利亚德管理层的责任是按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——
业务办理》的相关规定编制营业收入扣除情况表，确保营业收入扣除情况表真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对营业收入扣除情况表发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。
该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对营业收入扣除情况表是否在所有重大方面按照《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制，如实反映利亚德2024年度
营业收入扣除情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，
我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，利亚德2024年度营业收入扣除情况表在所有重大方面按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所
创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制，如
实反映了利亚德2024年度营业收入扣除情况。
五、报告使用限制
为了更好地理解利亚德 2024 年度营业收入扣除情况，营业收入扣除情况表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供利亚德为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国·上海 2025 年 4 月 23 日
利亚德光电股份有限公司 2024 年度
营业收入扣除情况表
项目 本年度 具体扣除情 上年度 具体扣除情
（万元） 况 （万元） 况
营业收入金额 714,967.6 761,500.0
1 0
营业收入扣除项目合计金额 2,487.51 1,850.57
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 0.35% 0.24%
一、与主营业务无关的业务收入
1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形 2,487.51 出租固定资 1,850.57 出租固定资
资产、 产 产
包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受 及其他零星 及其他零星
托管理 其 其
业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市 他业务收入 他业务收入
公司正
常经营之外的收入。
2. 不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；
本会计
年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入，如
担保、
商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入，
为销售
主营产品而开展的融资租赁业务除外。
3. 本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收
入。
4. 与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收
入。
5. 同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。
6. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。
与主营业务无关的业务收入小计
二、不具备商业实质的收入
1. 未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额
的交易
营业收入扣除情况表第 1 页
项目 本年度 具体扣除情 上年度 具体扣除情
（万元） 况 （万元） 况
或事项产生的收入。
2. 不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方
式实现
的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生
的虚假
收入等。
3. 交易价格显失公允的业务产生的收入。
4. 本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业
合并的
子公司或业务产生的收入。
5. 审计意见中非标准审计意见涉及的收入。
6. 其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。
不具备商业实质的收入小计
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入
营业收入扣除后金额 712,480.1 759,649.4
0 3
公司负责人（法定代表人）： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
营业收入扣除情况表第 2 页
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/8673a8cb-7d6b-4fc7-9ba2-1a1ff531fe29.PDF
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2025-04-23 22:55│利亚德（300296）：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
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利亚德（300296）：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/49452a91-e6d4-4e1b-8366-e170a2dae027.PDF
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2025-04-23 22:55│利亚德（300296）：2024年年度审计报告
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利亚德（300296）：2024年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/2568eae9-24c4-4edd-91c7-8977dda26994.PDF
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2025-04-23 22:55│利亚德（300296）：2024年度内部控制审计报告
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利亚德（300296）：2024年度内部控制审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/e774b4f2-58ff-4fea-b23b-01f38340fa9b.PDF
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2025-04-23 22:55│利亚德（300296）：关于为子公司提供担保的公告
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利亚德（300296）：关于为子公司提供担保的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-23/86e022d5-ddd7-4849-a4d9-f25d358583b3.PDF
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2025-04-23 22:55│利亚德（300296）：监事会决议公告
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一、监事会会议召开情况
利亚德光电股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第十六次会议于 2025 年 4 月 23 日在公司会议室以现场会议与
通讯会议相结合的方式召开。公司于 2025 年 4 月 11 日以邮件方式等发出了召开监事会会议的通知。会议应到监事 3 名，实到监
事 3 名，由监事会主席潘喜填主持，本次会议的召集、召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”
）等有关法律、行政法规、规章、规范性文件及《利亚德光电股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《利亚德光电股
份有限公司监事会议事规则》（以下简称“《监事会议事规则》”）的规定，会议形成的决议合法、有效。
二、监事会会议审议情况
经与会监事审议通过以下议案：
（一） 审议通过《2024年度监事会工作报告》；
公司监事会严格按照相关法律法规、《公司章程》等有关规定和要求，认真履行并行使监事会的监督职权和职责。报告期共召开
监事会7次，监事会成员列席了报告期内召开的董事会和股东大会，对公司经营活动、财务状况、关联交易、重大决策、股东大会召
开程序以及董事、高级管理人员履行职责情况等方面实施了有效监督，较好地保障了公司股东权益、公司利益和员工的合法权益，促
进了公司的规范化运作。
具体内容详见公司于本公告同日在中国证监会指定的创业板信息披露平台披露的《2024 年度监事会工作报告》。
表决结果：赞成 3 票，反对 0 票，弃权 0 票；本议案获得通过。
本议案需提交公司股东大会审议。
（二） 审议通过《<2024年年度报告>及其摘要》；
经审核，监事会认为董事会编制和审核公司 2024 年年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、
准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
具体内容详见公司于本公告同日在中国证监会指定的创业板信息披露平台披露的《2024 年年度报告》及其摘要。
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票；本议案获得通过。
本议案需提交公司股东大会审议。
（三） 审议通过《2024年度财务决算报告》；
具体内容详见公司于本公告同日在中国证监会指定的创业板信息披露平台披露的《2024 年度财务决算报告》。
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票；本议案获得通过。
本议案需提交公司股东大会审议。
（四） 审议通过《关于公司 2024年度利润分配预案的议案》；
经审核，监事会认为公司 2024 年度利润分配预案与公司业绩成长性相匹配，没有违反《公司法》和《公司章程》的有关规定，
未损害公司股东尤其是中小股东的利益，有利于公司的正常经营和健康发展。因此，监事会同意公司 2024 年度利润分配预案。
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票；本议案获得通过。
本议案需提交公司股东大会审议，股东大会审议通过后实施。
（五） 审议通过《2024年度内部控制自我评价报告》；
经审核，监事会认为公司内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，符合现代管理要求，能够满足目前公司生产经
营实际情况需要。公司的组织架构和内部控制措施对企业管理各个过程、各个环节的控制发挥了较好的作用，能够预防风险，保证公
司各项业务活动健康稳定的运行。《2024 年度内部控制自我评价报告》如实地反映了公司 2024 年度内部控制的真实情况，不存在
明显薄弱环节和重大缺陷。
具体内容详见公司于本公告同日在中国证监会指定的创业板信息披露平台披露的《2024 年度内部控制自我评价报告》。
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票；本议案获得通过。
（六） 审议通过《关于计提资产减值准备的议案》；
公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策计提本次资产减值准备、信用减值准备等，符合公司实际情况，符合财务谨慎性
原则的要求，使公司2024年度财务报表更公允的反映了截至2024年12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果。公司董事会就该
项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，监事会同意公司本次资产减值准备的计提。
具体内容详见公司于本公告同日中国证监会指定的创业板信息披露平台披露的《关于计提资产减值准备的公告》。
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票；本议案获得通过。
（七） 审议《关于公司 2025年度董事、监事、高级管理人员薪酬方案的议案》；
具体内容详见公司于本公告同日在中国证监会指定的创业板信息披露平台披露的《2025 年度董事、监事、高级管理人员薪酬方
案》。
公司全体监事对本议案回避表决，因此本议案直接提交公司股东大会审议。
（八） 审议通过《2025年第一季度报告》；
经审核，监事会认为公司《2025 年第一季度报告》的编制和审核程序符合法律、行政法规和中国证监会及深圳证券交易所的规
定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
具体内容详见公司于本公告同日在中国证监会指定的创业板信息披露平台披露的《2025 年第一季度报告》。
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票；本议案获得通过。
（九） 逐项审议通过《关于免去第五届监事会非职工代表监事的议案》；
9.01、审议通过《关于免去潘喜填先生非职工代表监事的议案》；
根据《公司法》、《上市公司章程指引》、《监事会议事规则》等相关规定，提请公司股东大会免去潘喜填先生非职工代表监事
职务；在公司股东大会审议通过之前，潘喜填先生仍将按照法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》等相关规定继续履行监事相
关职责。
表决结果：赞成2票，反对0票，弃权0票；潘喜填先生作为关联监事对本议案回避表决，本议案获得通过。
本议案需提交公司股东大会审议。
9.02、审议通过《关于免去孙铮先生非职工代表监事的议案》；
根据《公司法》、《上市公司章程指引》、《监事会议事规则》等相关规定，提请公司股东大会免去孙铮先生非职工代表监事职
务；在公司股东大会审议通过之前，孙铮先生仍将按照法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》等相关规定继续履行监事相关职
责。
表决结果：赞成2票，反对0票，弃权0票；孙铮先生作为关联监事对本议案回避表决，本议案获得通过。
本议案需提交公司股东大会审议。
（十） 审议通过《关于免去潘喜填先生监事会主席职务的议案》；
同意公司根据《公司法》、《上市公司章程指引》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范
运作》等相关规定，免去潘喜填先生监事会主席职务，在公司股东大会审议通过免去其非职工代表监事职务前，潘喜填先生仍将按照
法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》等相关规定继续履行监事会主席相关职责。
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票；本议案获得通过。
（十一） 审议通过《关于废止<监事会议事规则>的议案》。
同意公司根据《公司法》、《上市公司章程指引》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范
运作》等相关规定，废止《监事会议事规则》。
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票；本议案获得通过。
本议案需提交公司股东大会审议。
三、备查文件
1、《利亚德光电股份有限公司第五届监事会第十六次会议决议》；
2、深交所要求的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/da9f2213-86dd-4cf2-b079-c74932bb447a.PDF
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2025-04-23 22:54│利亚德（300296）：防止大股东及关联方占用上市公司资金管理办法
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第一条 为了进一步加强和规范利亚德光电股份有限公司（以下简称“公司”）的资金管理，防止和杜绝控股股东、实际控制人
及关联方占用公司资金行为的发生，保护公司、股东和其他利益相关人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《
公司法》”）、《中华人民共和国证券法》、中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保
的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“《创业板上市规则》”）、《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（以下简称“《规范运作》”）以及《利亚德光电股份有限公司章程》（以下简称“《
公司章程》”）等有关规定，结合公司实际，制定本制度。
第二条 本制度适用于公司控股股东、实际控制人及关联方与公司间的资金管理。公司控股股东、实际控制人及关联方与纳入公
司合并会计报表范围的子公司之间的资金往来适用本制度。
本制度所称“关联方”，是指根据财政部发布的《企业会计准则第36号—关联方披露》所界定的关联方。一方控制、共同控制另
一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。第三条 本制度所称“占
用上市公司资金”（以下简称“资金占用”），包括：经营性资金占用和非经营性资金占用两种情况。经营性资金占用，是指公司控
股股东、实际控制人及关联方通过采购、销售等生产经营环节的关联交易所产生的资金占用。
第四条 公司控股股东严格依法行使出资人权利，对公司和公司社会公众股股东负有诚信义务，控股股东、实际控制人及其他关
联方不得通过资金占用等任何方式损害公司利益和社会公众股股东的合法权益。
第二章 防范资金占用的原则
第五条 公司在与控股股东、实际控制人及关联方发生经营性资金往来时，应当严格防止公司资金被占用。
第六条 控股股东、实际控制人及其关联方不得以下列方式直接或间接占用公司资金：
1、要求公司为其垫付、承担工资、福利、保险、广告等费用、成本和其他支出；
2、要求公司代其偿还债务；
3、要求公司有偿或无偿、直接或者间接地拆借资金给其使用；
4、要求
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