公司公告☆ ◇300318 博晖创新 更新日期：2026-05-17◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-27 16:26 │博晖创新（300318）：2026年一季度报告 │
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│2026-04-27 16:26 │博晖创新（300318）：第八届董事会第十九次会议决议公告 │
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│2026-04-24 19:07 │博晖创新（300318）：2025年度利润分配预案的公告 │
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│2026-04-24 19:07 │博晖创新（300318）：2025年度内部控制自我评价报告 │
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│2026-04-24 19:07 │博晖创新（300318）：关于开展金融衍生品业务的公告 │
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│2026-04-24 19:07 │博晖创新（300318）：关于公司会计政策变更的公告 │
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│2026-04-24 19:07 │博晖创新（300318）：关于变更经营范围、修订《公司章程》及部分治理制度的公告 │
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│2026-04-24 19:07 │博晖创新（300318）：关于举行2025年度网上业绩说明会的公告 │
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│2026-04-24 19:07 │博晖创新（300318）：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2026-04-24 19:07 │博晖创新（300318）：关于开展金融衍生品业务的可行性分析报告 │
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2026-04-27 16:26│博晖创新（300318）：2026年一季度报告
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博晖创新（300318）：2026年一季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/fa1aeba9-2f1b-4666-9a53-e8f7e948c2a1.PDF
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2026-04-27 16:26│博晖创新（300318）：第八届董事会第十九次会议决议公告
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博晖创新（300318）：第八届董事会第十九次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/21405d50-de06-4977-995c-f18cc679027e.PDF
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2026-04-24 19:07│博晖创新（300318）：2025年度利润分配预案的公告
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特别提示：
1、公司 2025年度拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
2、公司现金分红方案不涉及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4条相关规定的可能被实施其他风险警示情形。
一、审议程序
北京博晖创新生物技术集团股份有限公司（以下简称“公司”或“博晖创新”）于2026年 4月 23日召开第八届董事会第五次独
立董事专门会议；于 2026年 4月 24日召开第八届董事会第十八次会议，全票审议通过了《2025年度利润分配预案》。
1、独立董事专门会议意见
独立董事认为：董事会提出的利润分配预案从公司的实际情况出发，符合公司未来经营发展的需要，不存在损害投资者利益的情
形，同意将该方案提交董事会审议。
2、董事会意见
董事会认为，公司 2025年度利润分配预案综合考虑了公司 2026年的经营计划和资金需求，符合公司的利润分配政策，符合有关
法律法规及《公司章程》等规定，具备合法性、合理性，有利于公司持续稳定发展。
该议案尚需提交公司 2025年度股东会审议。
二、利润分配的基本情况
经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2025 年度合并后实现净利润-172,007,110.11元，其中归属于母公司的净利
润-91,923,205.51元，母公司当年度实现净利润-207,713,738.4元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，母公司按 2025年
度实现净利润的 10%提取法定盈余公积 0元，公司本年度可供股东分配的利润为-91,923,205.51元，加年初未分配利润-199,283,721
.15元，减去提取的法定盈余公积 0元，合计本年度累计可供股东分配的利润为-291,206,926.66元，母公司累计未分配利润为 209,6
42,460.82元。为进一步加强公司的长期稳定经营和全体股东的长远利益，综合考虑公司 2026年经营计划和资金需求，拟定 2025年
度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
三、现金分红方案的具体情况
（一）是否可能触及其他风险警示情形
1．上市公司披露年度现金分红方案（含不分红）的，应当列示下列指标：
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 0.00 0.00 0.00
回购注销总额（元） 0.00 0.00 0.00
归属于上市公司股东 -91,923,205.51 9,245,978.84 -24,929,391.08
的净利润（元）
研发投入（元） 82,899,386.50 86,690,616.66 84,564,513.89
营业收入（元） 824,575,486.93 851,694,578.15 1,045,429,099.92
合并报表本年度末累 -291,206,926.66
计未分配利润（元）
母公司报表本年度末 209,642,460.82
累计未分配利润
（元）
上市是否满三个完整 ?是 □否
会计年度
最近三个会计年度累 0.00
计现金分红总额
（元）
最近三个会计年度累 0.00
计回购注销总额
（元）
最近三个会计年度平 -35,868,872.5833
均净利润（元）
最近三个会计年度累 0.00
计现金分红及回购注
销总额（元）
最近三个会计年度累 254,154,517.05
计研发投入总额
（元）
最近三个会计年度累 9.34%
计研发投入总额占累
计营业收入的比例
（%）
是否触及《创业板股 □是?否
票上市规则》第 9.4
条第（八）项规定的
可能被实施其他风险
警示情形
其他说明：
公司 2023年度、2024年度、2025年度均未进行现金分红，但鉴于公司最近三个会计年度末合并财务报表未分配利润均为负值，
因此不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形。
（二）现金分红方案合理性说明
2025年度，公司合并报表累计未弥补亏损-291,206,926.66元，不满足现金分红的条件。为保障公司生产经营的正常运行，增强
抵御风险能力，实现公司持续、稳定、健康发展，公司 2025年度拟不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本。
本次利润分配方案尚需提交公司股东会审议，存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
四、备查文件
1、第八届董事会第十八次会议决议。
2、第八届董事会第五次独立董事专门会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/fc898914-8cbc-4b67-b274-e71734217fc8.PDF
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2026-04-24 19:07│博晖创新（300318）：2025年度内部控制自我评价报告
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根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合北
京博晖创新生物技术集团股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价方法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，
我们对公司 2025年 12月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会
的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员
会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现
发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不
恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为
，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司及控股
子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占合并财务报表营业收入总额的 100%。纳
入评价范围的主要业务和事项包括：公司治理、组织架构、企业文化、人力资源、预算管理、资金活动、关联交易、采购业务、销售
业务、工程项目、对外担保、信息披露等，重点关注的高风险领域主要包括：资金活动、采购业务、销售业务、关联交易、对外担保
。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制相关业务管理制度，组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风
险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前
年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
项目\重要程度 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷
营业收入潜在错报 错报 ≤营业收入 营业收入 2%<错报 错报 >营业收入
2% ≤营业收入 5% 5%
资产总额潜在错报 错报 ≤资产总额 资产总额 2%<错报 错报 >资产总额
2% ≤资产总额 6% 6%
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
（1）重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标。出现下列特征的，认定为重大缺陷：
①董事和高级管理人员舞弊；
②对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正；
③当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；④审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制
监督无效。
（2）重要缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷但仍有可能导致企业偏离控制目标。出
现以下特征的，认定为重要缺陷：
①未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
②未建立反舞弊程序和控制措施；
③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；
④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
（3）一般缺陷：是指除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
（1）重大缺陷：可能导致的直接损失大于资产总额 0.25%、销售收入 0.5%或税前利润 5%；
（2）重要缺陷：可能导致的直接损失大于资产总额 0.125%、销售收入 0.25%或税前利润 2.5%但小于重大缺陷定量标准；
（3）一般缺陷：可能导致的直接损失小于上述标准。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
（1）具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：
①公司决策程序导致重大失误；
②公司中高级管理人员和高级技术人员流失严重；
③媒体频现负面新闻，涉及面广且负面影响一直未能消除；
④公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；
⑤公司内部控制重大或重要缺陷未得到整改；
⑥公司遭受证监会处罚或证券交易所警告。
（2）具有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷：
①公司决策程序导致出现一般失误；
②公司违反企业内部规章，形成损失；
③公司关键岗位业务人员流失严重；
④媒体出现负面新闻，波及局部区域；
⑤公司重要业务制度或系统存在缺陷；
⑥公司内部控制重要或一般缺陷未得到整改。
（3）具有以下特征的缺陷，认定为一般缺陷：
①公司决策程序效率不高；
②公司违反内部规章，但未形成损失；
③公司一般岗位业务人员流失严重；
④媒体出现负面新闻，但影响不大；
⑤公司一般业务制度或系统存在缺陷；
⑥公司一般缺陷未得到整改；
⑦公司存在其他缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
报告期内，公司无其他需要说明的与内部控制相关的重大事项。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/148d454f-117b-4259-8864-cb52f11c0077.PDF
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2026-04-24 19:07│博晖创新（300318）：关于开展金融衍生品业务的公告
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重要内容提示：
交易目的：为有效规避和防范汇率及利率波动带来的风险，北京博晖创新生物技术集团股份有限公司（以下简称“公司”或“
博晖创新”）及合并范围内各下属公司拟根据日常具体业务需要，开展汇率和利率的套期保值业务，以更好地应对汇率和利率波动风
险，增强财务稳健性。
交易品种：汇率、利率及其组合。
交易工具：远期、期权、互换及其组合。
交易场所：境内/外的场内或场外。
交易金额：预计公司及合并范围内各下属公司开展金融衍生品交易金额不超过人民币 5.5亿元（或等值外币），预计动用交易
保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过人民
币 4,000万元（或等值外币）。投资额度有效期及授权期限为自公司第八届董事会第十八次会议审议通过之日起 12 个月内，期限内
任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不得超过上述预计的交易额度。
已履行的审议程序：公司于 2026年 4月 24日召开第八届董事会第十八次会议，审议通过了《关于开展金融衍生品业务的议案
》。
特别风险提示：公司及合并范围内各下属公司拟开展的金融衍生品交易遵循合法、谨慎、安全和有效原则，有利于稳定其正常
生产经营，但同时也可能存在一定风险，包括市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等，敬请投资者注意投资风险
。
一、交易情况概述
1、交易目的：
为有效规避和防范汇率及利率波动带来的风险，公司及合并范围内各下属公司拟根据日常具体业务需要，开展汇率和利率的套期
保值业务。公司及合并范围内各下属公司开展的金融衍生品交易业务以套期保值为目的，与日常经营需求紧密相关，能够更好地应对
汇率及利率波动风险，增强财务稳健性。
2、交易金额：
预计公司及合并范围内各下属公司开展金融衍生品交易金额不超过人民币5.5亿元（或等值外币），开展上述金融衍生品交易预
计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等
）不超过人民币 4,000万元（或等值外币）。投资额度有效期及授权期限为自公司第八届董事会第十八次会议审议通过之日起 12个
月内，期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不得超过上述预计的交易额度。
3、交易方式：
（1）交易品种：公司及合并范围内各下属公司开展的金融衍生品交易品种仅限于汇率、利率及其组合。
（2）交易场所：交易场所为境内/外的场内或场外。公司及合并范围内各下属公司在境外或场外开展金融衍生品业务，是为了更
高效地满足日常具体业务的套期保值需求。
4、交易期限：
本次授权的金融衍生品交易额度有效期为自公司第八届董事会第十八次会议审议通过之日起 12个月内。
5、资金来源：
公司及合并范围内各下属公司开展金融衍生品交易的资金来源为自有资金，不涉及银行贷款和募集资金。
二、审议程序
公司于 2026年 4月 24日召开第八届董事会第十八次会议，审议通过了《关于开展金融衍生品业务的议案》。同意公司及合并范
围内各下属公司在自公司第八届董事会第十八次会议审议通过之日起 12个月内的任意时点，在不超过人民币 5.5亿元（或等值外币
）的额度内开展金融衍生品交易，预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信
额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过人民币 4,000万元（或等值外币）。交易金额在上述额度范围内可滚动实施,并同意授
权公司总经理或由其授权人在额度内审批金融衍生品交易具体操作方案、签署相关协议及文件。如果单笔交易的存续期超过了决议的
有效期，则决议的有效期自动顺延至该笔交易终止时止。
根据相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，本议案无需提交公司股东会审议。
三、交易风险分析及风控措施
（一）风险分析
公司及合并范围内各下属公司在境外开展的金融衍生品业务主要针对出口销售、国际融资等业务需求，交易地区均为政治、经济
及法律风险较小，且利率、汇率市场发展较为成熟、结算量较大的地区。公司已充分评估结算便捷性、交易流动性及汇率波动性等因
素。
公司及合并范围内各下属公司在场外开展金融衍生品业务的交易对手为经营稳健、资信良好、具有金融衍生品交易业务经营资格
的金融机构，其业务结算量较大，产品结构较为成熟和标准化。
公司及合并范围内各下属公司开展金融衍生品交易遵循风险中性原则，不做以投机为目的的交易操作，但由于套期工具自身的金
融属性也可能带来一定的其他风险，包括市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等。
1、市场风险：指受国内国际政治形势和经济政策变化等因素影响，标的价格利率、汇率等市场指数发生波动，造成金融衍生品
价格变动而造成亏损的市场风险。
2、流动性风险：指因市场流动性不足，缺乏交易对手或活跃的交易报价，导致交易无法达成的风险。
3、信用风险：指因交易对手未能履行交易协议约定的到期交割义务，导致无法正常交割的风险。
4、操作风险：指由于金融衍生品交易业务专业性较强、复杂程度较高，在开展交易时，操作人员未按规定程序进行交易操作或
未能充分理解产品信息所带来的风险。
5、法律风险：在开展交易时，若交易合同条款不明确、相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度，可能造成合约无法正
常执行，形成法律风险。
（二）风险控制措施
1、明确套期保值原则：公司及合并范围内各下属公司不进行以投机为目的的金融衍生品交易，所有金融衍生品交易行为均以具
体经营业务为依托，以套期保值为目的。
2、制度建设：公司已制定了《金融衍生品交易业务管理制度》，对部门设置与人员配备、账户及资金管理、审批权限、报告程
序、风险监控等做出了明
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