公司公告☆ ◇300318 博晖创新 更新日期：2025-09-15◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-08-27 18:50 │博晖创新（300318）：监事会决议公告 │
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│2025-08-27 18:48 │博晖创新（300318）：2025年半年度报告摘要 │
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│2025-08-27 18:48 │博晖创新（300318）：2025年半年度报告 │
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│2025-08-27 18:47 │博晖创新（300318）：关于计提资产减值准备及核销资产的公告 │
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│2025-08-27 18:47 │博晖创新（300318）：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2025-08-27 18:46 │博晖创新（300318）：董事会决议公告 │
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│2025-06-27 18:06 │博晖创新（300318）：第八届董事会第十二次会议决议公告 │
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│2025-06-27 18:05 │博晖创新（300318）：关于公司向关联方借款暨关联交易的公告 │
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│2025-06-27 18:05 │博晖创新（300318）：第八届监事会第十一次会议决议公告 │
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│2025-06-10 00:00 │博晖创新（300318）：关于公司获得医疗器械注册证的公告 │
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2025-08-27 18:50│博晖创新（300318）：监事会决议公告
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一、监事会会议召开情况
北京博晖创新生物技术集团股份有限公司（以下简称“公司”或“博晖创新”）第八届监事会第十二次会议于 2025 年 8 月 27
日在公司会议室召开，会议通知于2025年 8月 15日以专人送达、邮件通知或电话通知的方式送达各位监事。会议由公司监事会主席
杜江虹女士主持，会议采取现场和通讯表决相结合方式进行，本次会议应出席监事 3人，实际出席监事 3人。本次会议的召集召开程
序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
二、监事会会议审议情况
本次会议审议通过了以下议案：
1、审议通过《<2025 年半年度报告>及其摘要》
监事会认为：公司结合 2025年半年度的实际经营管理情况编制的《<2025年半年度报告>及其摘要》符合《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等法律法规的相关要求。其内容真实、准确、完整的反映了公司 2025年半年度
的经营管理情况，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。该报告未经会计师事务所审计。
具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2025年半年度报告》及《2025年半年度报告摘要》。
表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。同意票数占总票数的 100%。
2、审议通过《关于计提资产减值准备及核销资产的议案》
监事会认为：公司根据《企业会计准则》和相关会计政策计提资产减值准备及核销资产，其中，计提资产减值准备合计金额人民
币2,514,850.40元；核销资产合计金额人民币2,678,304.72元。符合公司实际情况，能够公允地反映公司资产状况和经营成果，同意
本次计提资产减值准备及核销资产。
具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于计提资产减值准备及核销资产的公告》。
表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。同意票数占总票数的 100%。
三、备查文件
1、第八届监事会第十二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-28/1f6fc46e-f82a-4ee5-a951-edfc7b6a3a17.PDF
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2025-08-27 18:48│博晖创新（300318）：2025年半年度报告摘要
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博晖创新（300318）：2025年半年度报告摘要。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-28/3a690cc8-853d-440e-aa94-e47f44e53b39.PDF
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2025-08-27 18:48│博晖创新（300318）：2025年半年度报告
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博晖创新（300318）：2025年半年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-28/061deb0a-8496-498a-afde-887e037808e0.PDF
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2025-08-27 18:47│博晖创新（300318）：关于计提资产减值准备及核销资产的公告
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北京博晖创新生物技术集团股份有限公司（以下简称“公司”或“博晖创新”）于 2025年 8月 27日召开第八届董事会第十三次
会议和第八届监事会第十二次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备及核销资产的议案》，同意计提资产减值准备及核销资产，
其中，计提资产减值准备合计金额人民币 2,514,850.40元；核销资产合计金额人民币 2,678,304.72元。现将具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备基本情况
（一）本次计提资产减值准备概况
1、本次计提资产减值准备的原因
为真实反映公司财务状况和经营成果，公司依据《企业会计准则第8号—资产减值》规定，基于谨慎性原则，对截至2025年6月30
日公司及合并范围内各下属公司所属资产进行了减值测试，判断存在减值的迹象，确定了需要计提减值准备的资产项目。
2、本次计提资产减值准备的范围和金额
公司及下属子公司2025年半年度计提各项减值准备共计2,514,850.40元，项目明细如下：
（1）信用减值损失
项目 本期发生额（元）
应收账款 -1,156,734.82
其他应收款 164,008.39
合计 -992,726.43
（2）资产减值损失
项目 本期发生额（元）
存货跌价准备 -1,522,123.97
合计 -1,522,123.97
3、本次计提资产减值准备的审批程序
本次计提减值准备事项是按照《企业会计准则》及会计政策的相关规定执行，已经公司第八届董事会第十三次会议和第八届监事
会第十二次会议审议通过，无需提交公司股东大会审议。
（二）本次计提减值准备的确认标准及计提方法
1、信用减值损失的说明
（1）应收账款：
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形
成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。计提方法如下：
1）本公司在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。
2）当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未
来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
组合 1 单项评估未发生信用减值及在单项工具 参考历史信用损失经
层面无法以合理成本评估预期信用损失 验，结合当前状况以及
的划分为账龄组合 对未来经济状况的判
断，确定预期损失率
组合 2 本公司合并范围内的关联方应收款项 一般不计提
根据以上会计政策，本公司对应收账款计提预期信用损失1,156,734.82元。
（2）其他应收款：
1）本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。
2）当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未
来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
组合 1 单项评估未发生信用减值及在单项工具 参考历史信用损失经
层面无法以合理成本评估预期信用损失 验，结合当前状况以及
的划分为账龄组合 对未来经济状况的判
断，确定预期损失率
组合 2 本公司合并范围内的关联方应收款项 一般不计提
根据以上会计政策，本公司对其他应收款计提预期信用损失-164,008.39元。以上合计本期计提信用减值损失 992,726.43元。
2、资产减值损失的说明
（1）存货：期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于
出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确
定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价
格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区
生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
本期根据存货跌价测试结果共计提存货跌价准备1,522,123.97元。
二、2025 年半年度核销资产情况
（一）本次核销资产的原因
根据《企业会计准则》及会计政策的相关规定，为真实、准确反映公司截至2025年6月30日的财务状况、资产价值及2025年半年
度的经营成果，结合公司实际情况，公司对确认已形成损失的存货和固定资产予以核销。
（二）本次核销资产的情况
单位：元
类别 项目 2025年上半年核销资产减值损失金额
资产减值损失 存货跌价准备 2,674,582.39
固定资产减值准备 3,722.33
合计 2,678,304.72
三、本次计提资产减值准备及核销资产对公司的影响
本次公司计提信用减值损失及资产减值准备合计2,514,850.40元，核销资产减值准备2,678,304.72元，导致公司半年度报告合并
报表归属于上市公司股东净利润减少2,398,441.89元，归属于上市公司股东的净资产减少2,398,441.89元。本次计提资产减值准备及
核销资产金额为公司财务部门初步测算结果，未经会计师事务所审计，最终以会计师事务所年度审计确认金额为准。
本次计提资产减值准备及核销资产事项，真实反映企业财务状况，符合会计准则和相关政策要求，符合公司的实际情况，不会对
公司的正常经营产生重大影响。
四、董事会关于本次计提资产减值准备及核销资产合理性的说明
董事会认为：本次计提减值准备及核销资产符合谨慎性原则，符合《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定和公司资产实际
情况，计提方式、决策程序合法、合规。本次计提减值准备及核销资产后，公司2025年半年度财务报表能够公允地反映截至2025年6
月底的财务状况及经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。
五、监事会关于计提资产减值准备及核销资产的审核意见
监事会认为：公司根据《企业会计准则》和相关会计政策计提资产减值准备及核销资产，其中，计提资产减值准备合计金额人民
币2,514,850.40元；核销资产合计金额人民币2,678,304.72元。符合公司实际情况，能够公允地反映公司资产状况和经营成果，同意
本次计提资产减值准备及核销资产。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-28/371c902f-be2d-4895-b9e4-22c2e2e413ed.PDF
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2025-08-27 18:47│博晖创新（300318）：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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博晖创新（300318）：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-28/8eff0ec5-ea73-4fe9-89db-7ef3fa2c959b.PDF
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2025-08-27 18:46│博晖创新（300318）：董事会决议公告
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一、董事会会议召开情况
北京博晖创新生物技术集团股份有限公司（以下简称“公司”或“博晖创新”）第八届董事会第十三次会议于 2025年 8月 27日
在公司会议室召开，会议通知于2025年 8月 15日以专人送达、邮件通知或电话通知的方式送达各位董事，会议由公司董事长沈治卫
先生主持，会议采取现场和通讯表决相结合方式进行，本次会议应出席董事 7人，实际出席董事 7人，监事和高级管理人员列席了会
议。本次会议的召集召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
二、董事会会议审议情况
本次会议审议通过了以下议案：
1、审议通过《<2025 年半年度报告>及其摘要》
同意公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3号——半年度报告
的内容与格式》等法律法规的相关要求，结合本公司 2025年上半年的实际经营管理情况编制的《2025年半年度报告》及《2025年半
年度报告摘要》，该报告及其摘要未经会计师事务所审计。
具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2025年半年度报告》及《2025年半年度报告摘要》。
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。同意票数占总票数的 100%。
2、审议通过《关于计提资产减值准备及核销资产的议案》
同意公司计提资产减值准备及核销资产，其中，计提资产减值准备合计金额人民币2,514,850.40元；核销资产合计金额人民币2,
678,304.72元。本次计提减值准备及核销资产符合谨慎性原则，符合《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定和公司资产实际情
况，计提方式、决策程序合法、合规。本次计提减值准备及核销资产后，公司2025年半年度财务报表能够公允地反映截至2025年6月
底的财务状况及经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。
具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于计提资产减值准备及核销资产的公告》。
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。同意票数占总票数的 100%。
三、备查文件
1、第八届董事会第十三次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-28/d87cf483-c4c7-4ea5-a35f-0f9f3da492c5.PDF
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2025-06-27 18:06│博晖创新（300318）：第八届董事会第十二次会议决议公告
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一、董事会会议召开情况
北京博晖创新生物技术集团股份有限公司（以下简称“公司”或“博晖创新”）第八届董事会第十二次会议于 2025 年 6 月 27
日在公司会议室召开，会议通知于2025 年 6 月 16 日以专人送达、邮件通知或电话通知的方式送达各位董事，会议由公司董事长
沈治卫先生主持，会议采取现场和通讯表决相结合方式进行，本次会议应出席董事 7 人，实际出席董事 7 人，监事列席了会议。本
次会议的召集召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
二、董事会会议审议情况
本次会议审议通过了以下议案：
1、审议通过《关于公司向关联方借款暨关联交易的议案》
为满足生产经营需求，提高融资效率，公司及合并范围内各下属公司可根据各自经营需要向关联方乌海市君正科技产业集团有限
责任公司申请借款，借款额度不超过人民币 10 亿元。公司及合并范围内各下属公司可根据实际需要在借款额度内分批次循环使用。
借款利率不高于中国人民银行规定的贷款市场报价利率，无需提供保证、抵押、质押等任何形式的担保。上述借款将用于日常经营、
项目建设及其他资金需求。
公司董事会认为上述关联交易是为满足业务发展需求，降低融资成本，优化公司资金结构，对公司发展有着积极的作用。借款利
率不高于中国人民银行规定的贷款市场报价利率，交易定价公允，遵循了公平、公开、公允、合理的原则，符合公司和全体股东的利
益，不存在损害公司及中小股东利益的情形。
本议案已经第八届董事会第三次独立董事专门会议审议通过。
具体内容详见公司同日在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
表决结果：6 票同意，0 票反对，0 票弃权。同意票数占总票数的 100%。
因董事沈勇女士为关联董事，故在审议该议案时需回避表决。
三、备查文件
1、第八届董事会第十二次会议决议。
2、第八届董事会第三次独立董事专门会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-06-27/e64eddb7-774a-40c6-aee7-97bf5c9eb9f4.PDF
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2025-06-27 18:05│博晖创新（300318）：关于公司向关联方借款暨关联交易的公告
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北京博晖创新生物技术集团股份有限公司（以下简称“公司”或“博晖创新”）于 2025 年 6 月 27 日召开第八届董事会第十
二次会议、第八届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司向关联方借款暨关联交易的议案》，现就相关事项公告如下：
一、关联交易概述
为满足生产经营需求，提高融资效率，公司及合并范围内各下属公司可根据各自经营需要向关联方乌海市君正科技产业集团有限
责任公司（以下简称“君正科技”）申请借款，借款额度不超过人民币10亿元。公司及合并范围内各下属公司可根据实际需要在借款
额度内分批次循环使用。借款利率不高于中国人民银行规定的贷款市场报价利率，无需提供保证、抵押、质押等任何形式的担保。上
述借款将用于日常经营、项目建设及其他资金需求。
君正科技为公司实际控制人杜江涛先生控制的企业，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的相关规定，本次交易构成关
联交易，但不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
2025年6月27日，公司第八届董事会第十二次会议、第八届监事会第十一次会议，审议通过《关于公司向关联方借款暨关联交易
的议案》，关联董事沈勇女士、关联监事杜江虹女士进行了回避表决。本次关联交易事项在提交董事会审议前已经独立董事专门会议
审议通过。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第7.2.17条，关联人向上市公司提供资金，利率不高于中国人民银行规定的贷款市
场报价利率，且上市公司无相应担保，可豁免提交股东大会审议。因此，本次关联交易事项在公司董事会审批权限内，无须提交公司
股东大会审议。
二、关联方基本情况
1、公司名称：乌海市君正科技产业集团有限责任公司
2、注册地址：内蒙古自治区乌海市乌达区巴音赛团结北路三街坊君正小区商业楼 B 段三层
3、企业类型：有限责任公司（自然人投资或控股）
4、法定代表人：杜江波
5、注册资本：50,000 万元人民币
6、统一社会信用代码：91150300743896848Q
7、经营范围：商业贸易（除国家限制经营的）、化工产品（不含易燃易爆危险品）；造林；水果种植。（国家法律、法规规定
应经审批的未获审批前不得生产经营）
8、股权结构：
股东名称 出资比例
郝虹 45.00%
杜江波 30.00%
杜江涛 25.00%
合计 100.00%
9、关联关系
君正科技为公司实际控制人杜江涛先生控制的企业。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》，上述交易构成关联交易。
10、最近一年及最近一期的财务数据：（单位：万元）
项目 2024 年 12 月 31 日 2025 年 3 月 31 日
资产总额 1,094,995.39 1,108,311.12
负债总额 266,073.63 264,009.89
净资产 828,921.76 844,301.23
营业收入 798.27 32.29
利润总额 84,073.85 15,379.47
净利润 84,073.85 15,379.47
注：以上 2024 年财务数据经内蒙古创佳会计师事务所（普通合伙）审计，2025年第一季度财务数据未经审计。
11、关联方君正科技不是失信被执行人。
三、关联交易的定价政策及定价依据
本次关联交易遵循公平、公开、公允、合理的原则，决策程序严格按照法律、法规及公司的相关制度进行，交易定价公允，符合
市场原则。公司无需提供任何抵押或担保，借款利率不高于中国人民银行规定的贷款市场报价利率，不存在损害公司及全体股东利益
的情形。
四、关联交易协议的主要内容
1、交易主体：公司及合并范围内各下属公司、君正科技
2、借款额度：不超过人民币 10 亿元（大写：壹拾亿元整），公司及合并范围内各下属公司可循环使用该借款额度，并可根据
自己的实际需求安排借款与还款。
3、借款期限：每笔借款期限五年，自发放之日起计算。
4、借款利率：不高于中国人民银行规定的同期贷款市场报价利率。
5、借款用途：用于日常经营、项目建设及其他资金需求。
6、担保措施：无。
7、合同签署：由公司及合并范围内各下属公司与君正科技各自签订书面借款合同。公司合并范围内各下属公司申请借款的，由
该公司作为独立债务人承担相应还款义务。
五、关联交易目的及对公司的影响
本次关联交易主要为满足公司及合并范围内各下属公司生产经营发展需要，降低融资成本，缓解资金压力，是向金融机构融资之
外的有益补充，进
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