公司公告☆ ◇300323 华灿光电 更新日期：2026-05-17◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-05-13 19:06 │华灿光电（300323）：第六届董事会第二十一次会议决议公告 │
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│2026-05-13 19:04 │华灿光电（300323）：关于2026年度向特定对象发行股票事项获得北京电子控股有限责任公司批复的公告│
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│2026-05-13 19:03 │华灿光电（300323）：关于召开2026年第一次临时股东会的通知 │
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│2026-04-28 18:07 │华灿光电（300323）：关于会计政策变更的公告 │
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│2026-04-28 18:07 │华灿光电（300323）：关于2026年第一季度计提资产减值准备的公告 │
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│2026-04-28 18:06 │华灿光电（300323）：第六届董事会第二十次会议决议公告 │
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│2026-04-28 18:06 │华灿光电（300323）：2026年一季度报告 │
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│2026-04-27 21:03 │华灿光电（300323）：关于向特定对象发行股票导致股东权益变动的提示性公告 │
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│2026-04-27 21:03 │华灿光电（300323）：华灿光电2026年度向特定对象发行股票方案论证分析报告 │
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│2026-04-27 21:03 │华灿光电（300323）：华灿光电2026年度向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告 │
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2026-05-13 19:06│华灿光电（300323）：第六届董事会第二十一次会议决议公告
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一、董事会会议召开情况
1、京东方华灿光电股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第二十一次会议通知于 2026年 5月 13日以电话、邮件方
式向全体董事送达。
2、本次董事会于 2026年 5月 13日在公司会议室以现场会议方式召开，会议由董事长张兆洪先生主持。
3、本次董事会会议应到董事9名，实到董事9名。部分高管列席了本次会议。
4、本次董事会会议为紧急会议，经全体董事一致同意，豁免本次董事会会议通知时间要求。会议的召开符合有关法律、行政法
规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的相关规定。
二、董事会会议审议情况
1、 审议通过《关于提请召开公司 2026 年第一次临时股东会的议案》
公司董事会同意于 2026 年 5月 29 日（星期五）15:00于广东省珠海市香洲区横琴镇华金街 18号 IFC国际金融中心 15层京灿
光电（广东）有限公司会议室 1召开公司 2026年第一次临时股东会。
表决结果：赞成 9票，反对 0票，弃权 0票。
具体内容详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上发布的相关公告。
三、备查文件
1、第六届董事会第二十一次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-14/5e353d3d-f650-49ff-8907-7a3c261cc201.PDF
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2026-05-13 19:04│华灿光电（300323）：关于2026年度向特定对象发行股票事项获得北京电子控股有限责任公司批复的公告
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京东方华灿光电股份有限公司（以下简称“公司”或“华灿光电”）于 2026年 4月 27日召开第六届董事会第十九次会议，审议
通过《关于公司 2026年度向特定对象发行股票预案的议案》等相关议案。具体内容详见公司于 2026年 4月 27日在巨潮资讯网（www
.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
近日，公司收到控股股东京东方科技集团股份有限公司（以下简称“京东方”）转发的公司实际控制人北京电子控股有限责任公
司（以下简称“北京电控”）下发的《关于同意京东方华灿光电股份有限公司向特定对象发行股票的批复》（京电控投管字【2026】
47号），北京电控原则同意华灿光电 2026年度向特定对象发行股票整体方案，募集资金总额不超过 99,800.00万元；同意京东方出
资不超过 99,800.00万元认购华灿光电 2026年度向特定对象发行的股票。
公司 2026年度向特定对象发行股票相关事项尚需公司股东会批准、深圳证券交易所审核通过、中国证券监督管理委员会同意注
册，以及其他行政批准程序。公司将根据进展情况，严格按照相关法律法规的规定和要求及时履行信息披露义务。本次交易能否最终
实施完成尚存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-14/10939ba3-1bbc-4830-a4b6-abc6f41ea697.PDF
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2026-05-13 19:03│华灿光电（300323）：关于召开2026年第一次临时股东会的通知
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重要提示：
京东方华灿光电股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年5月13日召开第六届董事会第二十一次会议，审议通过《关于提请
召开公司2026年第一次临时股东会的议案》（以下简称“本次股东会”），决定于2026年5月29日（星期五）召开公司2026年第一次
临时股东会。现就召开本次股东会的相关事项通知如下：
一、召开会议的基本情况
1、股东会届次：2026年第一次临时股东会
2、股东会的召集人：董事会
3、本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。
4、会议时间：
（1）现场会议时间：2026年5月29日15:00
（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所系统进行网络投票的具体时间为2026年5月29日9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00
；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为2026年5月29日9:15至15:00的任意时间。
5、会议的召开方式：现场表决与网络投票相结合。
6、会议的股权登记日：2026年5月25日
7、出席对象：
（1）股权登记日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体已发行有表决权股份的普通股股
东或其代理人均有权出席股东会，并可以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公司股东。
（2）公司董事、高级管理人员。
（3）公司聘请的见证律师。
（4）根据相关法规应当出席股东会的其他人员。
8、会议地点：广东省珠海市香洲区横琴镇华金街18号IFC国际金融中心15层京灿光电（广东）有限公司会议室1。
二、会议审议事项
1、本次股东会提案编码表
提案编 提案名称 提案类型 备注
码 该列打勾的
栏目可以投
票
100 总议案：除累积投票提案外的所有提案 非累积投票提案 √
1.00 《关于公司符合向特定对象发行股票条件的议案》 非累积投票提案 √
2.00 逐项审议《关于公司 2026年度向特定对象发行股票方案的 非累积投票提案 √作为投票对
议案》 象的子议案
数（10）
2.01 发行股票的种类和面值 非累积投票提案 √
2.02 发行方式及发行时间 非累积投票提案 √
2.03 发行对象及认购方式 非累积投票提案 √
2.04 定价基准日、发行价格及定价原则 非累积投票提案 √
2.05 发行数量 非累积投票提案 √
2.06 限售期 非累积投票提案 √
2.07 上市地点 非累积投票提案 √
2.08 本次发行前滚存未分配利润的安排 非累积投票提案 √
2.09 募集资金金额和用途 非累积投票提案 √
2.10 本次发行决议的有效期 非累积投票提案 √
3.00 《关于公司 2026年度向特定对象发行股票预案的议案》 非累积投票提案 √
4.00 《关于公司 2026年度向特定对象发行股票方案论证分析 非累积投票提案 √
报告的议案》
5.00 《关于公司 2026年度向特定对象发行股票募集资金使用 非累积投票提案 √
可行性分析报告的议案》
6.00 《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》 非累积投票提案 √
7.00 《关于公司与特定对象签署附条件生效的股份认购协议暨 非累积投票提案 √
关联交易的议案》
8.00 《关于公司向特定对象发行股票摊薄即期回报、填补措施 非累积投票提案 √
及相关主体承诺的议案》
9.00 《关于提请股东会授权董事会办理本次向特定对象发行股 非累积投票提案 √
票相关事宜的议案》
10.00 《关于公司未来三年（2026-2028年）股东回报规划的议 非累积投票提案 √
案》
11.00 《关于提请股东会批准控股股东免于以要约方式增持公司 非累积投票提案 √
股份的议案》
12.00 《关于设立募集资金专用账户的议案》 非累积投票提案 √
2、上述提案已经第六届董事会第十九次会议审议通过，程序合法，资料完备。具体内容请见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.co
m.cn）披露的相关公告。
3、提案 1.00-提案 12.00为特殊决议事项，需经出席股东会的股东（包括股东代理人）所持有表决权的三分之二以上通过。
4、提案 1.00-提案 5.00、提案 7.00-提案 9.00、提案 11.00为关联交易事项，关联股东京东方科技集团股份有限公司需对该
议案回避表决，且不得代理其他股东行使表决权。
5、根据《上市公司股东会规则》的要求，上述提案属于涉及影响中小投资者（是指除公司董事、高级管理人员以及单独或者合
计持有公司 5%以上股份的股东）利益的重大事项，公司将对中小投资者的表决单独计票，并及时公开披露。
三、会议登记等事项
1、现场参会登记时间：2026年5月26日(9:00~11:30,13:30~15:00)。
2、现场参会登记地点：广东省珠海市香洲区横琴镇华金街18号IFC国际金融中心15层京灿光电（广东）有限公司会议室1。
3、现场参会登记方式：
（1）法人股东应由法定代表人或法定代表人委托的代理人出席会议。法定代表人出席会议的，应持加盖公章的营业执照复印件
、法人代表证明书及身份证办理登记手续；法定代表人委托代理人出席会议的，代理人应持代理人身份证、加盖公章的营业执照复印
件、法定代表人出具的授权委托书、法定代表人证明书办理登记手续。
（2）自然人股东应持本人身份证或者其他能够表明其身份的有效证件或者证明办理登记手续；自然人股东委托代理人的，代理
人持本人身份证、委托人身份证、委托人亲笔签署的授权委托书办理登记手续。
（3）异地股东可采用信函或传真的方式登记，股东请仔细填写《股东参会登记表》，以便登记确认。传真或信件请于2026年5月
26日15:00前送达公司证券事务部（注明“股东会”字样）。邮寄地址：湖北省武汉市东湖新技术开发区滨湖路8号京东方华灿光电股
份有限公司沈童收（信封请注明“股东会”字样）邮编：430223。
（4）公司不接受股东电话方式登记。
4、注意事项：
（1）出席现场会议的股东和股东代理人请携带相关证件原件于会前半小时到会场办理登记手续，与会股东需填写《股东参会登
记表》（附件二），以便登记确认。（2）临时提案请于会议召开前十天提交至公司董事会。
（3）本次股东会现场会议会期半天，与会人员的食宿及交通等费用自理。5、联系方式：
联系人：沈童
电话：027—8192 9003
传真：027—8192 9003
电子邮箱：zq@hcsemitek.com
四、参加网络投票的具体操作流程
本次股东会上，公司将向股东提供网络平台，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）
参加投票，网络投票的具体操作流程见附件一。
五、备查文件
1、京东方华灿光电股份有限公司第六届董事会第十九次会议决议；
2、京东方华灿光电股份有限公司第六届董事会第二十一次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-14/9bab1393-74be-4727-a230-ca6ffb02429e.PDF
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2026-04-28 18:07│华灿光电（300323）：关于会计政策变更的公告
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京东方华灿光电股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则
解释第 19 号》（以下简称“《准则解释第19 号》”）的要求变更会计政策，无需提交公司董事会及股东会审议，现将本次会计政
策变更的具体情况公告如下：
一、会计政策变更情况概述
1、会计政策变更的原因及适用日期
2025年12月，财政部印发《准则解释第19号》，对“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”“、关于处置原通过
同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”、“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”、“关于金融
资产合同现金流量特征的评估及相关披露”“、关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”的相关内
容自2026年1月1日起施行。
2、变更前公司采用的会计政策
会计政策变更前，公司执行财政部《企业会计准则——基本准则》以及各项具体会计准则、后续发布和修订的企业会计准则、企
业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
3、变更后公司采用的会计政策
本次变更后，公司将按照《准则解释第19号》的内容要求，执行相关规定。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财
政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》以及各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相
关规定执行。
二、会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定进行的合理变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况
和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司的财务状况、经营成果产生重大影响，不存在损害公司及股东利
益的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/543d44ce-2db4-48ee-b202-4fd9e1187d82.PDF
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2026-04-28 18:07│华灿光电（300323）：关于2026年第一季度计提资产减值准备的公告
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京东方华灿光电股份有限公司（以下简称 “公司”）根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上
市公司自律监管指南第1号——业务办理》《企业会计准则》等相关规定，现将公司2026年第一季度计提资产减值准备的有关情况公
告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
依据《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，基于谨慎性原则，对合并报表范围内截至2026年3月31日的各类资产状况进
行了全面清查和减值测试，根据测试结果判断对存在减值迹象的资产计提相应的资产减值准备。
二、本次计提资产减值准备的范围和金额
1.公司对截至2026年3月31日存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和减值测试后，2026年第一季度计提各项资产减值损失
合计69,086,959.38元，详情如下：
单位：元
项目名称 本期拟计提额
1、信用减值损失 758,719.28
其中：应收账款减值损失 491,851.35
其他应收款减值损失 226,028.82
应收票据减值损失 40,839.11
2、资产减值损失 68,328,240.10
其中：存货跌价损失 68,328,240.10
合计 69,086,959.38
三、本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法
（一）应收账款、其他应收款、应收票据
1、应收账款预期信用损失准备的计提方法
a.单项金额重大并单独计提预期信用损失的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额 单项计提金额占各类应收款项坏账准备总额
标准 10%以上且金额大于 100万
单项金额重大并单项计提预期信 对于单项金额重大的应收款项，公司单独进
用损失的方法 行减值测试：有客观证据表明其发生了减值
公司根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，计提坏账准备。
b.单项金额不重大但单独计提预期信用损失的应收款项
单项计提预期信用损失的理由 有客观证据表明其已发生损失，按组合计提
的信用损失不能反映实际情况的应收款项。
预期信用损失的计提方法 对单项金额虽不重大的应收款项单独进行减
值测试，该单项组合的预期信用损失为整个
存续期内应收取的合同现金流量与预期收取
的现金流量之间的差额。单独测试发现客观
证据不足的，纳入账龄组合计提预期信用损
失。
c.按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，本公
司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合 1：LED 业务客户
应收账款组合 2：应收合并范围内关联方往来
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个
存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
2、其他应收款信用减值准备的计提方法：
a.本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收利息
其他应收款组合2：应收股利
其他应收款组合3：应收政府补助款、押金及保证金、信用期内的租赁款项等其他应收款组合4：应收合并范围内关联方往来
其他应收款组合5：账龄组合
b.本公司于每个资产负债表日，对于处于不同阶段其他应收款的预期信用损失分别进行计量，确定的其他应收款预期信用损失模
型如下：
项目 第 1阶段 第 2阶段 第 3阶段
阶段特征 自初始确认后信用 自初始确认后信用风险已 自初始确认后已经
风险未显著增加 显著增加，但尚未发生信用 发生信用减值
减值
损失准备 未来 12个月预期 整个存续期的预期信用损 整个存续期的预期
确认基础 信用损失 失 信用损失
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和
未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
3、应收票据信用减值准备的计提方法：
本公司依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据组合1：商业承兑汇票
应收票据组合2：银行承兑票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整
个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
（二）存货
1、存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货成本高于可变现净值的差额部分计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值，按照存货成本高于可变
现净值部分计提跌价准备；需要经过加工的存货，按照成品的估计售价减去加工至完工预计将要发生的成本和估计的销售费用、相关
税费后的金额确认可变现净值，按照存货成本高于可变现净值部分计提跌价准备。
2、本期计提金额
公司对截至2026年3月31日存在减值迹象的存货进行全面清查和资产减值测试后，依据存货成本与可变现净值孰低，2026年第一
季度共计提存货跌价准备68,328,240.10元。
四、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提信用减值、资产减值准备将合计影响公司 2026年第一季度税前利润69,086,959.38元。公司本次计提的资产减值准备未
经会计师事务所审计。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/531ea993-2307-49b6-83b9-34c3d597376e.PDF
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2026-04-28 18:06│
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