公司公告☆ ◇300323 华灿光电 更新日期：2025-04-03◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
┌─────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│2025-03-27 17:58 │华灿光电（300323）：关于公司为全资子公司提供担保的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-03-25 20:42 │华灿光电（300323）：董事会决议公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-03-25 20:41 │华灿光电（300323）：2024年年度报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-03-25 20:41 │华灿光电（300323）：2024年年度报告摘要 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-03-25 20:40 │华灿光电（300323）：华泰联合证券有限责任公司关于公司2024年现场检查报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-03-25 20:40 │华灿光电（300323）：2024年度内部控制审计报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-03-25 20:40 │华灿光电（300323）：公司金融服务协议及相关风险控制措施执行情况的专项核查意见 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-03-25 20:40 │华灿光电（300323）：公司2025年度日常关联交易预计的核查意见 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-03-25 20:40 │华灿光电（300323）：2024 年度营业收入扣除情况的专项审核报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-03-25 20:40 │华灿光电（300323）：2024年年度审计报告 │
└─────────┴──────────────────────────────────────────────┘
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-03-27 17:58│华灿光电（300323）：关于公司为全资子公司提供担保的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、 担保情况概述
京东方华灿光电股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 1 日召开第六届董事会第五次会议、第六届监事会第四次
会议，审议通过《关于 2024 年度公司及子公司向相关银行申请综合授信额度及为子公司提供担保的议案》，同意公司 2024 年度为
合并报表范围内子公司申请的银行综合授信额度提供相应担保，担保总额度不超过人民币 30 亿元（本次审议为新增担保，不包含存
量担保或续保）；其中公司为全资子公司京东方华灿光电（苏州）有限公司（以下简称“苏州华灿”）向银行申请综合授信提供担保
，担保额度不超过人民币 14.5 亿元，综合授信范围包括但不限于流动资金贷款、项目贷款、信用证、银行承兑汇票、银行保函、应
收账款贸易融资、超短融票据等综合授信业务（具体业务品种以实质审批为准）。担保额度授权期限自公司 2023 年年度股东大会审
议通过之日起十二个月内有效。具体内容详见公司于2024 年 4 月 2 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于 2024 年
度公司及子公司向相关银行申请综合授信额度及为子公司提供担保的公告》（公告编号：2024-018），2024 年4 月 26 日在巨潮资
讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2023 年年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-026）。
二、 担保进展情况
近日，公司与中国工商银行股份有限公司张家港分行（以下简称“工商银行”）签订《保证合同》（以下简称“本合同”），约
定公司为苏州华灿向工商银行申请的人民币 7,840 万元授信提供连带责任保证。
本次担保在上述董事会会议、股东大会会议审议担保额度范围内。
三、 被担保方基本情况
1、公司名称：京东方华灿光电（苏州）有限公司
2、统一社会信用代码：91320582053524975J
3、类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）
4、注册资本：150,000 万人民币
5、法定代表人：蔡和勋
6、成立日期：2012 年 09 月 19 日
7、住所：张家港经济开发区晨丰公路
8、经营范围：半导体材料与器件、电子材料与器件、半导体照明设备的设计、制造、销售；自营和代理各类商品及技术的进出
口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）许可项目：危险化学品经营（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）
9、与公司关系：为公司全资子公司
10、最近一年又一期主要财务指标：
单位：万元
序号 项目 2023 年 12 月 31 日 2024 年 12 月 31 日
（经审计） （经审计）
a 资产总额 364,669.39 433,528.39
b 负债总额 234,241.32 301,964.01
b1 其中：银行贷款总额 87,082.98 116,466.46
b2 流动负债总额 192,545.65 262,979.77
c 或有事项涉及的总额 0.00 0.00
d 净资产 130,428.07 131,564.38
e 营业收入 183,848.70 257,245.81
f 利润总额 -37,008.40 -29,599.69
g 净利润 -30,511.08 -24,249.11
京东方华灿光电（苏州）有限公司不是失信被执行人。
四、 担保协议的主要内容
1、 保证人：京东方华灿光电股份有限公司
2、 债务人：京东方华灿光电（苏州）有限公司
3、 债权人：中国工商银行股份有限公司张家港分行
4、 保证金额：人民币 7,840 万元
5、 担保方式：连带责任保证
6、 保证期间：（1）若主合同为借款合同或贵金属租借合同，则本合同项下的保证期间为：自主合同项下的借款期限或贵金属
租借期限届满之次日起三年；债权人根据主合同之约定宣布借款或贵金属租借提前到期的，则保证期间为借款或贵金属租借提前到期
日之次日起三年。（2）若主合同为银行承兑协议，则保证期间为自债权人对外承付之次日起三年。（3）若主合同为开立担保协议，
则保证期间为自债权人履行担保义务之次日起三年。（4）若主合同为信用证开证协议/合同，则保证期间为自债权人支付信用证项下
款项之次日起三年。（5）若主合同为其他融资文件的，则保证期间自主合同确定的债权到期或提前到期之次日起三年。
7、 保证范围：本合同担保的范围包括主债权本金（包括贵金属租借债权本金及其按贵金属租借合同的约定折算而成的人民币金
额）、利息、贵金属租借费与个性化服务费、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、贵金属租借重量溢短费、汇率损失（因汇率变动引
起的相关损失）、因贵金属价格变动引起的相关损失、贵金属租借合同借出方根据主合同约定行使相应权利所产生的交易费等费用以
及实现债权的费用（包括但不限于诉讼费、律师费等）。
8、 生效方式：担保合同自双方盖章之日起生效。
9、 具体以保证人与债权人签署的《保证合同》为准。
五、 董事会意见
本次担保在上述董事会会议、股东大会会议审议担保额度范围内，被担保方为公司全资子公司，经营状况良好，且具备偿还负债
能力，公司能够对其经营进行有效管控，公司为其提供担保的财务风险处于可控范围内，不会对公司的正常运作和业务发展产生不利
影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。本次担保事项不涉及反担保，董事会同意上述授信及担保事项。
六、 累计对外担保数量及逾期担保的数量
截至 2025 年 3 月 27 日，公司及其控股子公司的担保额度总金额为人民币 300,000.00 万元，占公司最近一期经审计净资产
的 43.27%；实际发生的担保总余额（含对子公司担保）为人民币 330,554.09 万元（指截至 2025 年 3 月 27 日公司在金融机构的
担保债务余额，含以前年度签订的担保合同所对应的债务余额），占公司最近一期经审计净资产的 47.68%；以上担保均系公司为全
资子公司提供的担保，公司及其控股子公司对合并报表外单位提供的担保总余额为 0 万元，占公司最近一期经审计净资产的 0%。
公司不存在除对子公司以外的对外担保及逾期担保涉及诉讼担保的情况。
七、 备查文件
《保证合同》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-27/ee9a6f58-de51-4909-8f0d-81fd83d8bb32.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-03-25 20:42│华灿光电（300323）：董事会决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
华灿光电（300323）：董事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-26/bf0c5395-a98d-4bc7-88d7-37b3ab0cb142.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-03-25 20:41│华灿光电（300323）：2024年年度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
华灿光电（300323）：2024年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-25/a6efe517-3813-4265-afd3-419fd2db5ca9.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-03-25 20:41│华灿光电（300323）：2024年年度报告摘要
─────────┴────────────────────────────────────────────────
华灿光电（300323）：2024年年度报告摘要。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-25/7a4abb37-dfdb-440a-8567-4f39d29dff1c.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-03-25 20:40│华灿光电（300323）：华泰联合证券有限责任公司关于公司2024年现场检查报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
华灿光电（300323）：华泰联合证券有限责任公司关于公司2024年现场检查报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-25/73eb275e-dfd8-4bab-aabe-077e9b54e47f.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-03-25 20:40│华灿光电（300323）：2024年度内部控制审计报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
京东方华灿光电股份有限公司
容诚审字[2025]518Z0791 号容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037)TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
内部控制审计报告 E-mail:bj@rsmchina. com.cn
https://www.rsm.global/china/
容诚审字[2025]518Z0791 号
京东方华灿光电股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了京东方华灿光电股份有限公司（以下简称“
华灿光电”）2024 年 12 月 31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是华灿光电董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，华灿光电于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报
告内部控制。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-26/9d5be19f-5eae-46b8-abb2-0225a2df19d7.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-03-25 20:40│华灿光电（300323）：公司金融服务协议及相关风险控制措施执行情况的专项核查意见
─────────┴────────────────────────────────────────────────
华灿光电（300323）：公司金融服务协议及相关风险控制措施执行情况的专项核查意见。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-25/531fa8c1-30a2-4507-9c6e-eeec874b19e0.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-03-25 20:40│华灿光电（300323）：公司2025年度日常关联交易预计的核查意见
─────────┴────────────────────────────────────────────────
华灿光电（300323）：公司2025年度日常关联交易预计的核查意见。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-25/4db77ff5-0ad2-418b-ab11-5d91a8a825e6.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-03-25 20:40│华灿光电（300323）：2024 年度营业收入扣除情况的专项审核报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
目 录
序号 内 容 页码
1 营业收入扣除情况的专项审核报告 1-2
2 营业收入扣除情况表 3
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037)TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
关于京东方华灿光电股份有限公司 E-mail:bj@rsmchina. com.cn
https://www.rsm.global/china/
2024 年度营业收入扣除情况的专项审核报告
容诚专字[2025]518Z0219 号京东方华灿光电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了京东方华灿光电股份有限公司（以下简称华灿光电）2024 年度财务报表，
并于 2025 年 03 月 25 日出具了容诚审字[2025]518Z0699 号的无保留意见审计报告。在此基础上我们审核了后附的华灿光电管
理层编制的《京东方华灿光电股份有限公司2024 年度营业收入扣除情况表》（以下简称营业收入扣除情况表）。
按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的有关
规定编制营业收入扣除情况表是华灿光电管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整， 不存在虚假记录、误导性陈
述或重大遗漏。我们的责任是在实施审核工作的基础上对华灿光电管理层编制的营业收入扣除情况表发表专项审核意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工
作，以对营业收入扣除情况表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目
等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表专项审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附的华灿光电 2024 年度营业收入扣除情况表在所有重大方面按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深
圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定编制，公允反映了华灿光电营业收入扣除情况。
为了更好地理解华灿光电营业收入扣除情况，后附营业收入扣除情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项审核报告仅供华灿光电年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
（此页为京东方华灿光电股份有限公司容诚专字[2025]518Z0219 号报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 杨运辉
中国注册会计师：
王子强
中国·北京 中国注册会计师：
王连强
2025 年 03 月 25 日
京东方华灿光电股份有限公司2024年度营业收入扣除情况表编制单位：京东方华灿光电股份有限公司
项 目 2024年度 2023年度
金额（ 具体扣除情况 金额（ 具体扣除情况
万元） 万元）
营业收入 412,59 290,33
4.21 0.79
营业收入扣除项目合计金额 6,309. 6,371.
37 91
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 1.53% 2.19%
一、与主营业务无关的业务收入 — — — —
1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形 6,309. 材料、废料销售 6,371. 材料、废料销售
资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性 37 、租金等收入 91 、租金等收入
资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入
主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的 6,309.37万元。 6,371.91万元。
收入。
2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；
本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务
所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁
、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开
展的融资租赁业务除外。
3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收
入。
4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收
入。
5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。
6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。
与主营业务无关的业务收入小计 6,309. 6,371.
37 91
二、不具备商业实质的收入 — — — —
1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额
的交易或事项产生的收入。
2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方
式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他
方法构造交易产生的虚假收入等。
3.交易价格显失公允的业务产生的收入。
4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业
合并的子公司或业务产生的收入。
5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。
6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。
不具备商业实质的收入小计
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入
营业收入扣除后金额 406,28 283,95
4.84 8.88
法定代表人： 主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-26/ffa0e21f-b0a3-4858-8e58-4178a0cf067a.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-03-25 20:40│华灿光电（300323）：2024年年度审计报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
华灿光电（300323）：2024年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-26/1f33285b-5a96-4947-a4eb-a40ec8a577cb.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-03-25 20:40│华灿光电（300323）：华泰联合证券有限责任公司关于公司2024年度持续督导培训情况报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
华灿光电（300323）：华泰联合证券有限责任公司关于公司2024年度持续督导培训情况报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-25/7153fb75-0fdf-4d5b-a593-80b8443a7ec7.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-03-25 20:40│华灿光电（300323）：监事会决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、监事会会议召开情况
1、京东方华灿光电股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第十一次会议通知于 2025 年 3 月 15日以电话、邮件方
式向全体监事送达。
2、本次监事会于 2025年 3 月 25 日在公司会议室以现场会议方式召开，会议由监事会主席俞信华先生主持。
3、本次监事会会议应到监事 3 名，实到监事 3 名。
4、本次监事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的相关规定。
二、监事会会议审议情况
1、审议通过《关于公司<2024年年度报告及其摘要>的议案》
经审核，监事会认为：董事会编制和审核的《2024 年年度报告及其摘要》的程序符合法律、法规、中国证券监督管理委员会（
以下简称“中国证监会”）和深圳证券交易所的规定，报告内容真实、准确、完整的反映了公司 2024 年度经营的实际情况，不存在
任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
表决结果：赞成 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。
该议案尚需提交公司 2024 年年度股东会审议。
具体
|