公司公告☆ ◇300324 旋极信息 更新日期：2025-05-01◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-24 18:21 │旋极信息（300324）：2025年一季度报告 │
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│2025-04-19 00:11 │旋极信息（300324）：董事会决议公告 │
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│2025-04-19 00:11 │旋极信息（300324）：2024年年度报告摘要 │
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│2025-04-19 00:11 │旋极信息（300324）：2024年年度报告 │
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│2025-04-19 00:10 │旋极信息（300324）：营业收入扣除情况专项审核报告 │
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│2025-04-19 00:10 │旋极信息（300324）：内部控制审计报告 │
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│2025-04-19 00:10 │旋极信息（300324）：关于为下属全资子公司申请银行综合授信提供担保的公告 │
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│2025-04-19 00:10 │旋极信息（300324）：2024年年度审计报告 │
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│2025-04-19 00:10 │旋极信息（300324）：关于确认2024年度日常关联交易的公告 │
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│2025-04-19 00:10 │旋极信息（300324）：关于为下属全资子公司申请银行贷款提供担保的公告 │
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2025-04-24 18:21│旋极信息（300324）：2025年一季度报告
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旋极信息（300324）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/22313a66-f9b5-4a40-b5fb-5ce7b429b152.PDF
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2025-04-19 00:11│旋极信息（300324）：董事会决议公告
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旋极信息（300324）：董事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-19/23ced4cd-01fe-43c2-ba54-708aa644068b.PDF
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2025-04-19 00:11│旋极信息（300324）：2024年年度报告摘要
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旋极信息（300324）：2024年年度报告摘要。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/2b060d06-b131-47df-ac1e-9d0cbb0d396b.PDF
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2025-04-19 00:11│旋极信息（300324）：2024年年度报告
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旋极信息（300324）：2024年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/0c65cb07-a3bf-4338-9643-6e352586aed8.PDF
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2025-04-19 00:10│旋极信息（300324）：营业收入扣除情况专项审核报告
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旋极信息（300324）：营业收入扣除情况专项审核报告。公告详情请查看附件
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2025-04-19 00:10│旋极信息（300324）：内部控制审计报告
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旋极信息（300324）：内部控制审计报告。公告详情请查看附件。
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2025-04-19 00:10│旋极信息（300324）：关于为下属全资子公司申请银行综合授信提供担保的公告
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旋极信息（300324）：关于为下属全资子公司申请银行综合授信提供担保的公告。公告详情请查看附件。
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2025-04-19 00:10│旋极信息（300324）：2024年年度审计报告
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旋极信息（300324）：2024年年度审计报告。公告详情请查看附件。
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2025-04-19 00:10│旋极信息（300324）：关于确认2024年度日常关联交易的公告
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旋极信息（300324）：关于确认2024年度日常关联交易的公告。公告详情请查看附件。
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2025-04-19 00:10│旋极信息（300324）：关于为下属全资子公司申请银行贷款提供担保的公告
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旋极信息（300324）：关于为下属全资子公司申请银行贷款提供担保的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/04350b92-9558-48d9-aabc-8eb381abbe93.PDF
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2025-04-19 00:10│旋极信息（300324）：监事会决议公告
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旋极信息（300324）：监事会决议公告。公告详情请查看附件。
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2025-04-19 00:09│旋极信息（300324）：2024年年度独立董事述职报告（王志福）
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尊敬的各位股东及股东代表：
本人王志福，作为北京旋极信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）第五届及第六届董事会独立董事，严格按照《公司法》
、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规章指引及《公司章程》、《独立董事工作制度》等相关规定和要求，忠实勤
勉地履行职责，积极出席参加公司组织的相关会议，认真地审议董事会的各项议案，客观地发表自己的意见；做到不受公司大股东、
实际控制人或者其他与公司存在利害关系的单位或者个人影响与左右，充分发挥独立董事作用，监督公司运作、维护股东尤其是中小
股东利益。现将本人2024年度履职情况汇报如下：
一、基本情况
2024年度，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。本人个人情况如
下：
王志福，1977年1月生，正高级实验师，中国国籍，无境外永久居留权。2013年毕业于北京理工大学，获博士学位。自2003年以
来一直从事电动车辆、电机及其控制系统控制技术与测试技术研究工作，现任北京理工大学电动车辆国家工程研究中心支部书记，副
主任，兼任汽车节能环保国家工程研究中心技术委员。
二、年度履职情况
（一）出席董事会及股东大会情况
自担任公司独立董事以来，本着勤勉尽责的态度，对提交董事会的全部议案进行了认真审议，与公司管理层积极交流，提出了合
理化建议，以严谨的态度行使表决权。2024年，公司第五届及第六届董事会共计召开9次，均由本人亲自出席，未发生连续两次未亲
自出席会议或连续十二个月未亲自出席董事会会议数超过期间董事会总数的二分之一的情形。报告期内，本人均提前详细阅读董事会
通知中所列的各项议案和相关材料，在审议议案时独立发表意见，依法行使表决权。本人认为这些议案均未损害全体股东，特别是中
小股东的利益。本人对报告期内董事会所有议案均投出赞成票，没有反对、弃权的情况。
2024年，公司共计召开2次股东大会，本人列席了2023年年度股东大会、2024年第一次临时股东大会。
（二）专门委员会及独立董事专门会议履职情况
本人作为第五届董事会薪酬与考核委员会的主任委员，2024年度审议通过了关于第六届董事会董事薪酬的议案。
本人作为第六届董事会薪酬与考核委员会的主任委员，2024年度审议通过了关于2024年度非独立董事、高级管理人员薪酬的议案
。
本人作为第五届董事会战略委员会委员，2024年度审议通过了关于对外投资设立北京旋极数智科技有限公司的议案，对公司2024
年度发展战略提出了建议。
本人作为第六届董事会战略委员会委员，2024年度审议通过了关于对下属全资子公司增资的议案，对公司2024年度发展战略提出
了建议。
本人作为第五届董事会独立董事，审议通过了关于确认2023年度日常关联交易的议案。
（三）与内部审计部门及年审会计师事务所的沟通情况
2024年度，本人与公司内部审计部门、年审会计师事务所进行积极沟通，认真履行相关职责。根据公司实际情况，对公司内部审
计机构的审计工作进行监督检查，对公司内部控制制度的建立健全及执行情况进行监督，与会计师事务所就年审计划等事项进行了探
讨和交流，及时了解审计工作进展情况。
（四）现场工作情况
2024年度，本人通过出席董事会、董事会专门委员会等方式对公司进行现场考察，了解、检查公司的生产经营情况、财务状况、
内部控制情况、股东大会与董事会决议执行情况，非现场工作时间与公司其他董事、监事、高级管理人员及相关工作人员保持联系，
关注外部环境及市场变化对公司的影响，关注传媒、网络对公司的相关报道，及时关注公司各重大事项的进展情况，掌握公司的运行
动态。
（五）保护投资者权益的其他工作情况
2024年度，本人有效履行职责，关注公司生产经营状况、财务管理和内部控制等制度的建设及执行情况，及时了解公司经营状态
和可能产生的经营风险，对每一个提交董事会审议的议案，认真查阅相关文件资料、及时进行调查、向相关部门和人员询问，利用自
身的专业知识独立、客观、公正地发表独立意见，行使表决权，在工作中保持充分的独立性，切实维护了公司和中小股东的利益。
2024年度，本人持续关注公司治理及信息披露工作，督促公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和《公司章程》、《信息披露管理制度》等不断规范
运作，提升法人治理水平，真实、准确、及时、完整地披露信息，切实履行上市公司的信息披露等义务。
2024年度，本人一直注重学习最新的法律、法规和各项规章制度，加深对相关法规尤其是涉及到规范公司法人治理结构和保护社
会公众股东权益等相关法律法规的认识和理解，不断提高自己的履职能力，形成自觉保护社会公众股东权益的思想意识，为公司的科
学决策和风险防范提供更好的意见和建议，并促进公司进一步规范运作。
（六）公司配合独立董事工作的情况
公司董事会、高级管理人员等，在本人履行职责的过程中给予了积极有效的配合和支持，向本人详细讲解了公司的生产经营情况
，提交了详细的会议文件，便于本人依据相关材料和信息，作出独立、公正的判断。
三、年度履职重点关注事项
本人积极了解公司生产经营、发展战略和行业市场发展等情况，关注公司各重大事项进展，积极有效地履行了自己的职责。
（一）关联交易相关情况
2024年度，本人对确认2023年度日常关联交易事项进行了审议。除上述事项外，2024年度公司未发生其他应当披露的关联交易。
公司董事会在审议关联交易时，关联董事回避表决，表决程序均符合有关法律法规的规定。本人认为，公司关联交易事项均遵循了公
平、公正、自愿、诚信的原则，符合相关法律法规的规定，审议和表决程序合法合规，交易定价公允合理，不存在损害公司及公司股
东特别是中小股东利益的情形。
（二）财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告披露情况
2024年度，公司严格依照《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—
—创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的要求，按时编制并披露了《2023年年度报告》《2024年第
一季度报告》《2024年半年度报告》《2024年第三季度报告》《2023年度内部控制自我评价报告》，报告内容真实、准确、完整地反
映了公司的实际情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。上述报告均经公司董事会审议通过，其中《2023年年度报告》经
公司2023年年度股东大会审议通过，公司董事、监事、高级管理人员均对公司定期报告签署了书面确认意见，上述报告的审议和表决
程序合法合规。此外，本人认为任期内公司审议的重大事项均符合相关法律法规的规定，公司审议和表决程序合法合规，不存在损害
公司及公司股东特别是中小股东利益的情形。
（三）聘用会计师事务所情况
2024年度，公司未更换会计师事务所。公司于2024年4月19日召开第五届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于续聘会计师
事务所的议案》。公司于2024年5月17日召开2023年年度股东大会，审议通过了该议案。大信会计师事务所（特殊普通合伙）具备从
事证券、期货相关业务资格，以及为上市公司提供审计服务的经验与能力，公允合理地发表了独立审计意见，较好地履行了双方签订
合同所规定的责任和义务，如期出具了公司的年度财务报告审计意见。基于该所丰富的审计经验和职业素养，能够为公司提供高质量
的审计服务，同意聘任大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务审计机构。
（四）董事会换届选举及聘任高级管理人员情况
报告期内，本人就董事及高级管理人员候选人的任职资格进行了审查，公司董事及高级管理人员符合上市公司任职资格，不存在
《公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《公司章程》中规定的不得担任上市
公司董事及高级管理人员的情形。公司聘任的高级管理人员具备任职相关岗位的任职资格和条件，具备履行相关职责的专业知识和能
力。
（五）董事、高级管理人员的薪酬情况
2024年度，公司董事及高级管理人员的薪酬由薪酬与考核委员会拟定，薪酬方案科学、合理，符合行业薪酬水平与公司实际经营
情况，符合公司相关规定，不存在损害公司及公司股东特别是中小股东利益的情形。
四、其他工作
1、报告期内，本人没有提议召开董事会；
2、报告期内，本人没有对董事会议案及专门委员会的相关事项提出异议；
3、报告期内，本人没有提议独立聘请外部审计机构和咨询机构。
五、总体评价和建议
2024年，本人在任期内按照相关法律法规的规定和要求，忠实、勤勉、谨慎、尽责地履行独立董事的职责，发挥独立董事的作用
，切实维护全体股东特别是中小股东的合法权益。
以上是本人作为公司独立董事在2024年度履行工作职责的情况汇报。在此，本人对公司董事会、经营管理层及其他相关人员在本
人履行职责的过程中给予的支持与配合表示衷心感谢。
独立董事：王志福
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-19/5503ccab-eb98-4170-bf74-1c96cd6a66ed.PDF
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2025-04-19 00:09│旋极信息（300324）：关于召开2024年年度股东大会的通知
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旋极信息（300324）：关于召开2024年年度股东大会的通知。公告详情请查看附件。
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2025-04-19 00:09│旋极信息（300324）：2024年年度独立董事述职报告（范斌波）
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旋极信息（300324）：2024年年度独立董事述职报告（范斌波）。公告详情请查看附件。
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2025-04-19 00:09│旋极信息（300324）：2024年年度独立董事述职报告（曾金龙）
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旋极信息（300324）：2024年年度独立董事述职报告（曾金龙）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-19/304b2bac-e6eb-49e7-9104-988c36aec7c5.PDF
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2025-04-19 00:09│旋极信息（300324）：2024年年度独立董事述职报告（李景辉）
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旋极信息（300324）：2024年年度独立董事述职报告（李景辉）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-19/9fc06867-787b-40da-af67-0594646c8f54.PDF
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2025-04-19 00:07│旋极信息（300324）：关于2024年度计提资产减值准备的公告
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北京旋极信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）根据相关会计准则，2024年度计提资产减值准备总额为141,969,641.70元
，现将具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《创业板信息业务披露业务备忘录第10号—年度报告披露相关事项》、《会计监
管风险提示第8号—商誉减值》《企业会计准则第8号—资产减值》、《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》等相关规定，公
司本着谨慎性原则，对合并财务报表范围内的2024年末应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、合同资产、存货、固定资产
、无形资产、商誉等资产进行了减值测试，判断存在可能发生减值的迹象，确定了需要计提资产减值准备的资产项目。
本次计提资产减值准备的资产项目主要为应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产、存货、长期应收款、固定资产、无形资
产，计提资产减值准备共计141,969,641.70元，其中信用减值损失金额为92,372,266.29元，资产减值损失金额为49,597,375.41元，
详情如下表：
（1）信用减值损失
单位：元
项目 本期计提减值准备金额
应收票据坏账损失 -407,894.02
应收账款坏账损失 93,086,579.00
其他应收款坏账损失 -616,598.26
长期应收款坏账损失 310,179.57
合计 92,372,266.29
（2）资产减值损失
单位：元
项目 本期计提减值准备金额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失 8,309,230.05
合同资产减值损失 950,518.73
商誉减值损失 40,337,626.63
合计 49,597,375.41
二、本次计提资产减值准备的确认标准和计提方法
本次计提的资产减值准备为应收票据坏账准备、应收账款坏账准备、其他应收款坏账准备、合同资产减值准备、存货跌价准备、
长期股权投资减值准备、预付账款减值准备。
（一）2024年度公司计提应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款和合同资产坏账准备93,322,785.02元，坏账准备的确
认标准和计提方法为：
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否
发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损
失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计
量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后
并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金
额计量其损失准备。
（二）2024年度公司存货计提的跌价准备8,309,230.05元，存货跌价准备的确认标准和计提方法为：
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，并按单个存货项目计提
存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存
货跌价准备在原已计提的金额内转回。
在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
（三）2024年年度公司商誉计提减值损失的金额40,337,626.63元。
商誉减值损失的确认标准和计提方法为：
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊
至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者
资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资
产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包
含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可
收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
2、商誉减值测试的影响：
本报告期末，公司已委托外部专业评估机构对西安西谷微电子有限责任公司（以下简称“西安西谷”）、北京旋极智能科技有限
公司（原名北京联合信标测试技术有限公司，以下简称“旋极智能”）两家单位并购过程中形成的商誉进行了减值测试。
旋极智能经营范围未发生重大变化，资产量未发生重大改变，经营模式同收购日基本相同，经测试，其所在资产组的可收回金额
高于账面价值，资产组商誉未出现减值迹象；西安西谷2024年受宏观经济波动以及所处市场竞争加剧等不利因素持续影响，经营情况
低于预期，经测试，西安西谷资产组的可收回金额低于账面价值，商誉出现减值迹象，计提商誉减值40,337,626.63元。
三、本次超过上年净利润30%以上或绝对金额超过1,000万元的计提减值准备说明
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