公司公告☆ ◇300346 南大光电 更新日期：2026-11-10◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-11-06 17:00 │南大光电（300346）：关于董事长及其一致行动人提议回购公司股份的提示性公告 │
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│2026-10-27 16:49 │南大光电（300346）：2026年三季度报告 │
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│2026-10-27 16:47 │南大光电（300346）：关于2026年前三季度计提减值准备的公告 │
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│2026-10-27 16:47 │南大光电（300346）：关于开展商品期货套期保值业务的可行性分析报告 │
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│2026-10-27 16:46 │南大光电（300346）：第九届董事会第二十次会议决议公告 │
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│2026-10-27 16:45 │南大光电（300346）：关于继续开展商品期货套期保值业务的公告 │
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│2026-10-21 16:40 │南大光电（300346）：关于公司副总裁、董事会秘书辞职的公告 │
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│2026-10-08 16:02 │南大光电（300346）：关于全资子公司完成工商变更登记的公告 │
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│2026-09-14 16:46 │南大光电（300346）：2026年第二次临时股东会决议公告 │
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│2026-09-14 16:46 │南大光电（300346）：2026年第二次临时股东会的法律意见书 │
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2026-11-06 17:00│南大光电（300346）：关于董事长及其一致行动人提议回购公司股份的提示性公告
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江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年11月6日收到公司董事长及其一致行动人出具的《关于提议江苏
南大光电材料股份有限公司回购公司股份的函》，提议公司以自有及自筹资金通过深圳证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购
公司已发行的部分人民币普通股（A股）股票，具体内容如下：
一、提议人的基本情况及提议时间
1、提议人：公司董事长冯剑松先生及其一致行动人沈洁女士
2、提议时间：2026年11月6日
二、提议回购股份的原因和目的
基于对公司未来发展的信心和公司价值的认可，并充分考虑公司财务状况、经营情况和发展战略等因素，公司董事长冯剑松先生
及其一致行动人沈洁女士提议公司使用自有及自筹资金通过深圳证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购公司已发行的部分人民
币普通股（A股）股票，回购的股份将全部用于注销并减少公司注册资本。
三、提议内容
1、回购股份的种类：公司已发行的人民币普通股（A股）股票。
2、回购股份的用途：本次回购的股份将全部用于注销并减少公司注册资本。
3、回购股份的方式：通过深圳证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购。
4、回购股份的价格区间：不高于公司董事会审议通过回购股份方案决议前30个交易日公司股票交易均价的150%，具体以董事会
及股东会审议通过的回购股份方案为准。
5、回购股份的资金总额、回购数量及占公司总股本的比例：回购资金总额不低于人民币2,000万元（含）且不超过人民币3,500
万元（含），具体回购股份的数量及占公司总股本的比例，均以回购完成时的实际情况为准。
6、回购资金来源：公司自有及自筹资金。
7、回购期限：自公司股东会审议通过回购方案之日起12个月内。
四、提议人及其一致行动人在提议前六个月内买卖本公司股份的情况
沈洁女士按照相关法规及监管要求于2026年3月13日披露了减持计划（具体内容详见刊登在巨潮资讯网的《关于持股5%以上股东
减持股份的预披露公告》，公告编号：2026-009），并于2026年5月6日至6月26日期间实施并完成了前述减持计划，合计减持公司股
份6,911,500股，占公司总股本比例为1.00%（具体内容详见2026年6月29日刊登在巨潮资讯网的《关于持股5%以上股东股份减持计划
完成的公告》，公告编号：2026-032）。除此以外，提议人及其一致行动人不存在其他在提议前六个月内买卖本公司股份的情况。
五、提议人及其一致行动人在回购期间的增减持计划
1、冯剑松先生未持有公司股份。沈洁女士及其一致行动人北京宏裕融基创业投资中心（有限合伙）承诺在公司实施股份回购期
间不减持本公司股份。
2、提议人及其一致行动人在本次回购期间暂无增持公司股份计划，若后续有增持计划，将严格按照法律、法规及规范性文件的
要求及时配合公司履行信息披露义务。
六、提议人承诺
提议人承诺将积极推动公司尽快召开董事会审议回购股份事项，并在公司董事会和股东会上对回购股份事项投赞成票。
七、公司董事会对回购股份提议的意见及后续安排
鉴于公司目前无实际控制人的现实状况，公司董事会将尽快就上述提议内容制定可行的回购股份方案，按照相关规定履行审批程
序，并及时履行信息披露义务，具体以董事会及股东会审议通过后的回购方案为准。
八、风险提示
上述回购事项需按规定履行相关审批程序后方可实施，是否实施及具体实施情况存在一定的不确定性，敬请广大投资者注意投资
风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-11-06/c2ecae57-ad0e-4ee9-8afe-748ee3ffd99c.PDF
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2026-10-27 16:49│南大光电（300346）：2026年三季度报告
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南大光电（300346）：2026年三季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-10-28/a5571924-a33a-4061-8b0b-19d16cab434c.PDF
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2026-10-27 16:47│南大光电（300346）：关于2026年前三季度计提减值准备的公告
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江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《企业会计准则》等相关规定的要求，对截至2026年9月30日合并财务报表范围内
相关资产计提减值准备。现将具体情况公告如下：
一、本次计提减值准备的情况概述
为真实、准确反映公司财务状况、资产价值及经营成果，本着谨慎性原则，根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，
公司对截至2026年9月30日合并报表范围内的各类资产进行了全面清查及资产减值测试，并对存在减值迹象的资产计提相应减值准备
。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及
《公司章程》等相关规定，本次计提减值无需提交公司董事会或股东会审议。
二、本次计提减值准备的范围和总金额
公司坚持规范管理、务实经营，前三季度累计计提信用减值损失、资产减值损失7,957.29万元，其中第一季度计提1,216.56万元
，第二季度计提1,223.47万元，第三季度计提5,517.26万元。累计详情如下：
类别 项目 计提减值准备
（万元）
信用减值损失 应收款项信用减值损失 1,643.48
小计 1,643.48
资产减值损失 存货跌价减值损失 1,042.76
固定资产减值损失 5,013.50
在建工程减值损失 257.55
小计 6,313.81
合计 7,957.29
三、本次计提减值损失的确认标准及计提方法
（一）信用减值损失
1、应收账款预期信用损失计提说明
（1）预期信用损失的确定方法
公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项（无论是否包含重大融资成分），按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计
量损失准备。
公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则公司对该应收款项
在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的应收款项，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于不含重大融资成分的应收账款，公司按照相当
于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款、租赁应收款，公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合名称 组合内容
组合 1 应收合并范围内的关联方款项。
组合 2 本组合以应收款项的信用期作为信用风险特征。
（2）预期信用损失的会计处理方法
信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
2、应收票据预期信用损失计提说明
（1）预期信用损失的确定方法
公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项（无论是否包含重大融资成分），按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计
量损失准备。
公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则公司对该应收款项
在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的应收款项，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期
信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合名称 组合内容
银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票 根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同
（2）预期信用损失的会计处理方法
信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
3、其他应收款预期信用损失计提说明
（1）预期信用损失的确定方法
公司基于单项和组合评估其他应收款的预期信用损失。如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则公司对该其他
应收款在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的其他应收款，公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加
，采用相当于未来 12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信
用风险特征，将其划分为不同组合：
组合名称 组合内容
组合 1 应收合并范围内的关联方款项、银行存款利息等。
组合 2 保证金和押金。
组合 3 备用金、往来款及其他。
公司在每个资产负债表日评估相关其他应收款的信用风险自初始确认后的变动情况。若该其他应收款的信用风险自初始确认后已
显著增加，公司按照相当于该其他应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该其他应收款的信用风险自初始确认
后并未显著增加，公司按照相当于该其他应收款未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。
（2）预期信用损失的会计处理方法
信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。公司在前一会计期间已经按照相当于其他应收款整个存续
期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该其他应收款已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形
的，公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12个月内预期信用损失的金额计量该其他应收款的损失准备，由此形成的损失准备的
转回金额作为减值利得计入当期损益。
（二）资产减值损失
1、存货跌价准备计提说明
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按
单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区
生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存
货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
2、长期资产减值损失计提说明
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期
股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测
试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值
减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对
单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组
合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产
组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额
先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比
重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
四、本次计提资产减值准备对公司的影响
2026年前三季度计提信用减值损失、资产减值损失合计7,957.29万元，减少公司2026年前三季度利润总额7,957.29万元，其中减
少第三季度利润总额5,517.26万元。
本次计提减值准备事项符合《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，计提减值准备依据充分，体现了会计谨慎性原则，有
利于客观、公允地反映公司资产价值和财务状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。公司本次计提资产减
值准备为公司初步测算，未经会计师事务所审计。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-10-28/24c18a63-ab9a-4b10-a308-f1d7589547d5.PDF
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2026-10-27 16:47│南大光电（300346）：关于开展商品期货套期保值业务的可行性分析报告
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一、开展商品期货套期保值业务的目的
江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）氟类电子特气产品的主要原材料镍的价格受市场波动影响明显，公司自 2
024 年起运用镍期货的套期保值功能，有效实现了三氟化氮原材料成本的平稳管控。为持续管理镍价波动对三氟化氮产品成本带来的
经营风险，公司（含子公司，下同）拟继续根据生产经营计划择机开展期货套期保值业务。
本次开展商品期货套期保值业务的交易品种为与公司生产经营相关的镍期货品种，进行套期保值的数量原则上不得超过实际生产
经营计划确定的现货交易数量。
二、开展商品期货套期保值业务的基本情况
公司董事会授权经营管理层开展商品期货套期保值业务，并按照公司制定的《期货套期保值业务管理制度》相关规定及流程，进
行套期保值业务操作及管理。
（一）交易品种
公司开展商品期货套期保值业务的期货品种仅限于与公司生产经营有直接关系的镍期货品种。
（二）交易场所
交易场所只限于境内合法运营的期货交易所。
（三）资金额度
公司根据生产经营的实际情况及订单规模，确定套期保值的数量规模，加上一定的风险波动金，预计套期保值业务的保证金金额
不超过人民币3,000万元（不含期货标的实物交割款项），预计任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币2亿元。在有效期限内，
任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）将不超过上述额度。
（四）资金来源
自有资金，不涉及募集资金。
（五）授权期限
授权期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在决议有效期内，上述额度可循环滚动使用。如单笔交易的存续期超过了
授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止，但该笔交易额度纳入下一个审批有效期计算。
三、开展商品期货套期保值业务的风险分析
公司开展套期保值业务不以逐利为目的，主要为有效降低原材料市场价格波动对公司经营带来的影响，但同时也会存在一定的风
险，具体如下：
（一）市场风险
套期保值交易需要对价格走势作出预判，并且现货市场与期货市场价格变动幅度不同，如果对价格预测错误或者基差出现变化的
程度超过预期值，或者市场出现反转，可能面临亏损或强制平仓的风险。
（二）政策风险
如期货市场相关法规政策发生重大变化，可能导致市场波动或无法交易的风险。
（三）流动性风险
公司期货合同到期主要采用平仓方式，受期货市场流动性不足的限制，如投入金额过大，可能造成流动性风险，导致套期保值持
仓无法成交或无法在合适价位成交，令实际交易结果与方案设计出现较大偏差，可能面临因无法平仓被强行实物交割或来不及补充保
证金被强制平仓的风险。
（四）内部控制风险
期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控体系不完善或者人为操作失误造成风险。
（五）技术风险
由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误
等问题，从而带来相应风险。
四、风险控制措施
（一）公司已制定了《期货套期保值业务管理制度》，对公司开展期货套期保值业务的审批权限、操作流程及风险控制等方面做
出明确的规定，建立有效的监督检查、风险控制和交易止损机制，在整个套期保值操作过程中所有业务都将严格按照上述制度执行。
（二）公司合理设置期货业务组织机构，建立岗位责任制，明确各相关部门和岗位的职责权限，严格在董事会批准的权限内办理
套期保值业务。同时，加强对相关人员的职业道德教育及业务培训，提高员工综合素质，增强风险管理及防范意识。
（三）公司期货套期保值交易仅限于与公司经营业务所需的原材料相关性高的商品期货品种，业务规模将与公司经营业务相匹配
，最大程度对冲价格波动风险。在制订交易方案的同时做好资金测算，合理调度资金；严格控制套期保值的资金规模，合理规划和使
用资金，在市场波动时做到合理止损。
（四）公司根据生产需求制定的金属镍采购计划，适时在期货市场进行交易，交易考虑月份合约的流动性和月份合约间基差，尽
量选择流动性好的期货合约，避免由于流动性差造成建仓成本和平仓成本提高。如对特定月份合约有需求，但考虑该月份合约流动性
差、基差不合理等因素，将利用主力合约保值再移仓方式操作。
（五）公司内审部按季度对套期保值业务开展常规检查，若持仓成本与市场价格偏离超过20%，即启动应急检查，持续监督业务
人员落实风险管理制度与操作程序，防控操作风险。
五、开展商品期货套期保值业务的会计核算原则
公司将根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——
金融工具列报》《企业会计准则第39号——公允价值计量》等相关规定及其指南，对拟开展的期货套期保值业务进行相应的核算处理
，并在财务报告中正确列报。
六、开展商品期货套期保值业务的可行性分析结论
公司开展商品期货套期保值业务是以降低生产经营所需原材料价格波动等风险为目的，有利于实现稳健经营，具有必要性；公司
已经就套期保值业务的额度、品种、具体实施等事项做出了明确的规定，采取的针对性风险控制措施是可行的。通过开展期货套期保
值业务，可以实现以降低风险为目的的资产保值，增强公司财务的稳健性，符合公司稳健发展的要求。因此，公司开展期货套期保值
业务具有必要性和可行性。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-10-28/c739faff-7c93-4d4b-97ab-06d755c7baeb.PDF
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2026-10-27 16:46│南大光电（300346）：第九届董事会第二十次会议决议公告
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江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年10月22日以电话、邮件、专人送达等方式，向公司全体董事发出
关于召开公司第九届董事会第二十次会议的通知，并于2026年10月27日以现场方式在公司会议室召开。应参加董事10人，实参加董事
10人。公司高级管理人员列席了会议，符合《中华人民共和国公司法》及《江苏南大光电材料股份有限公司章程》的规定。会议由公
司董事长冯剑松先生主持。
经与会董事认真审议，通过了如下决议：
一、审议通过《关于<2026年第三季度报告>的议案》
《2026年第三季度报告》的内容详见中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
本议案已经公司董事会审计委员会2026年第四次会议审议通过。审计委员会认为：公司《2026年第三季度报告》的编制和审核程
序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司2026年第三季度经营的实际情况，不存在虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏。
表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
二、审议通过《关于继续开展商品期货套期保值业务的议案》
公司氟类电子特气产品的主要原材料镍的价格受市场波动影响明显。为降低原材料价格波动给公司带来的经营风险，保持经营业
绩持续、稳定，同意公司（含子公司，下同）继续利用期货工具的套期保值功能，择机开展与生产经营有直接关系的镍期货品种的套
期保值业务。公司开展套期保值业务的保证金金额不超过人民币3,000万元（不含期货标的实物交割款项），预计任一交易日持有的
最高合约价值不超过人民币2亿元。在有效期限内，任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）将不超过上述
额度。授权期限自本次董事会审议通过之日起12个月内有效。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易
终止时止，但该笔交易额度纳入下一个审批有效期计算。
公司根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第7号——交易与关联交易》等法律法规和规范性文件的有关规定，编制了《关于开展商品期货套期保值业务的可行性分析报告》
。本议案已经公司审计委员会2026年第四次会议审议通过。
《关于继续开展商品期货套期保值业务的公告》《关于开展商品期货套期保值业务的可行性分析报告》详见中国证监会指定创业
板信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-10-28/f6213aec-15ce-4520-bf17-51363f8d4322.PDF
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2026-10-27 16:45│南大光电（300346）：关于继续开展商品期货套期保值业务的公告
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重要内容提示：
1、交易目的：江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）为降低原材料价格波动给公司带来的经营风险，拟利用期
货工具的套期保值功能，根据生产经营计划择机开展期货套期保值业务。
2、交易品种：与公司生产经营有直接关系的镍期货品种。
3、交易场所：只限于境内合法运营的期货交易所。
4、交易金额：预计开展套期保值业务的保证金金额不超过人民币3,000万元（不含期货标的实物交割款项），预计任一交易日持
有的最高合约价值不超过人民币2亿元。在有效期限内，任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）将不超过
上述额度。
5、已履行的审议程序：该事项已经公司第九届董事会第二十次会议审议通过。本事项在董事会的审议权限范围内，不涉及关联
交易，无需提交股东会审议。
6、风险提示：商品期货套期保值业务存在固有的市场、政策、技术等风险，公司将积极落实管控制度和风险防范措施，审慎执
行套期保值操作，提醒投资者充分关注投资风险。
公司于2026年10月27日召开第九届董事会第二十次会议，审议通过了《关于继续开展商品期货套期保值业务的议案》。现将具体
情况公告如下：
一、商品期货套期保值业务情况概述
（一）开展商品期货套期保值业务的目的
镍金属是公司生产三氟化氮的主要原材料，其价格受市场波动影响较大。公司自2024 年起运用镍期货的套期保值功能，有效实
现了三氟化氮原材料成本的平稳管控。为持续管理镍价波动对三氟化氮产品成本带来的经营风险，公司（含子公司，下同）拟继续根
据生产经营计划择机开展期货套期保值业务。
（二）开展商品期货套期保值业务的基本情况
1、交易品种：与公司生产经营有直接关系的镍期货品种。
2、交易场所：只限于境内合法运营的期货交易所。
3、资金额度：公司根据生产经营的实际情况及订单规模，确定套期保值的数量规模，交易数量原则上不得超过实际生产经营计
划确定的现货交易数量。公司预计开展套期保值业务的保证金金额不超过人民币3,000万元（不含期货标的实物交割款项），预计任
一交易日持有的最高合约价值不超过人民币2亿元。在有效期限内，任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额
）将不超过上述额度。
4、资金来源：自有资金，不涉及募集资金。
5、期限及授权：授权期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，在决议有效期内，上述额度可循环滚动使用。如单笔交易的
存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止，但该笔交易额度纳入下一个审批有效期计算。
二、履行的审议程序
公司于2026年10月27日召开第九届董事会第二十次会议，审议通过了《关于继续开展商品期货套期保值业务的议案》。该议案在
提交公司董事会审议前，已经公司审计委员会2026年第四次会议审议通过。公司编制的《关于开展商品期货套期保值业务的可行性分
析报告》作为附件，一并提交前述会议审议通过。
本事项在董事会的审议权限范围内，不涉及关联交易，无需提交股东会审议。
三、商品期货套期保值业务风险分析及风险控制措施
（一）风险分析
公司开展套期保值业务不以逐利为目的，主要为有效降低原材料市场价格波动对公司经营带来的影响，但同时也会存在一定的风
险，具体如下：
1、市场风险
套期保值交易需要对价格走势作出预判，并且现货市场与期货市场价格变动幅度不同，如果对价格预测错误或者基差出现变化的
程度超过预期值，或者市场出现反转，可能面临亏损或强制平仓的风险。
2、政策风险
如期货市场相关法规政策发生重大变化，可能导致市场波动或无法交易的风险。
3、流动性风险
公司期货合同到期主要采用平仓方式，受期货市场流动性不足的限制，如投入金额过大，可能造成流动性风险，导致套期保值持
仓无法成交或无法在合适价位成交，令实际交易结果与方案设计出现较大偏差，可能面临因无法平仓被强行实物交割或来不及补充保
证金被强制平仓的风险。
4、内部控制风险
期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控体系不完善或者人为操作失误造成风险。
5、技术风险
由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误
等问题，从而带来相应风险。
（二）风险控制措施
1、公司已制定了《期货套期保值业务管理制度》，对公司开展期货套期保值业务的审批权限、操作流程及风险控制等方面做出
明确的规定，建立有效的监督检查、风险控制和交易止损机制，在整个套期保值操作过程中所有业务都将严格按照上述制度执行。
2、公司合理设置期货业务组织机构，建立岗位责任制，明确各相关部门和岗位的职责权限，严格在董事会批准的权限内办理套
期保值业务。同时，加强对相关人员的职业道德教育及业务培训，提高员工综合素质，增强风险管理及防范意识。
3、公司期货套期保值交易仅限于与公司经营业务所需的原材料相关性高的商品期货品种，业务规模将与公司经营业务相匹配，
最大程度对冲价格波动风险。在制订交易方案的同时做好资金测算，合理调度资金；严格控制套期保值的资金规模，合理规划和使用
资金，在市场波动时做到合理止损。
4、公司根据生产需求制定的金属镍采购计划，适时在期货市场进行交易，交易考虑月份合约的流动性和月份合约间基差，尽量
选择流动性好的期货合约，避免由于流动性差造成建仓成本和平仓成本提高。如对特定月份合约有需求，但考虑该月份合约流动性差
、基差不合理等因素，将利用主力合约保值再移仓方式操作。
5、公司内审部按季度对套期保值业务开展常规检查，若持仓成本与市场价格偏离超过20%，即启动应急检查，持续监督业务人员
落实风险管理制度与操作程序，防控操作风险。
四、商品期货套期保值业务的会计核算原则
公司将根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——
金融工具列报》《企业会计准则第39号——公允价值计量》等相关规定及其指南，对拟开展的期货套期保值业务进行相应的核算处理
，并在财务报告中正确列报。
五、审计委员会意见
经审核，审计委员会认为：公司开展商品期货套期保值业务是在保证正常生产经营的前提下，根据市场情况，利用期货市场的价
格发现和风险对冲功能，规避由于原材料价格的不规则波动所带来的风险，有利于增强产品成本的相对稳定性，不会影响公司及子公
司的正常生产经营。公司已就拟开展的商品套期保值业务出具可行性分析报告，对开展套期保值业务的决策程序合法合规，不存在损
害公司和全体股东利益的情形。因此，董事会审计委员会一致同意公司继续开展商品期货套期保值业务，并同意将该事项提交公司董
事会审议。
六、备查文件
1、《第九届董事会第二十次会议决议》；
2、《审计委员会 2026年第四次会议决议》；
3、《关于开展商品期货套期保值业务的可行性分析报告》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-10-28/857a2f45-6086-443d-bca8-cd3a12888e16.PDF
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2026-10-21 16:40│南大光电（300346）：关于公司副总裁、董事会秘书辞职的公告
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江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会近日收到公司副总裁、董事会秘书周建峰先生提交的书面辞职报告
。周建峰先生因个人原因，申请辞去公司副总裁、董事会秘书职务，辞职后不再担任公司任何职务。根据《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，周建峰先生的辞职申请自送达董事会之日起生效。
周建峰先生原定任期为 2024年 5月 15日至第九届董事会届满之日（即 2027年 5月 14日）止。截至本公告披露日，周建峰先生
及其配偶未持有公司股份，不存在应当履行而未履行的承诺事项。周建峰先生在担任公司副总裁、董事会秘书期间勤勉尽责、恪尽职
守，为公司的规范运作和经营发展做出了重要贡献，公司及董事会对此表示衷心感谢。
周建峰先生已按照公司有关规定做好交接工作，其辞职不会影响公司相关工作的正常进行。根据《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，公司将尽快聘任董事会秘书，
在选聘新任董事会秘书之前，由公司董事长冯剑松先生代为履行董事会秘书职责。
冯剑松先生代行董事会秘书职责期间的联系方式如下：
电话：0512-62520998
电子邮箱：natainfo@natachem.com
通讯地址：苏州工业园区胜浦平胜路 67号
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-10-21/17df812c-3f9c-4747-8662-d6621703cfa4.PDF
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2026-10-08 16:02│南大光电（300346）：关于全资子公司完成工商变更登记的公告
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江苏南大光电材料股份有限公司近日接到全资子公司全椒南大光电材料有限公司（以下简称“公司”）的报告，其将公司法定代
表人进行了变更，且已完成了工商变更登记手续，取得了由全椒县市场监督管理局换发的《营业执照》。
变更后的《营业执照》主要信息如下：
统一社会信用代码：913411240836837151
名称：全椒南大光电材料有限公司
类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
住所：安徽省滁州市全椒县十字镇十谭产业园新城大道686-688号
法定代表人：王仕华
注册资本：壹亿壹仟零叁拾肆万零贰佰圆整
成立日期：2013年11月26日
经营范围：一般项目：电子专用材料制造；电子专用材料销售；电子专用材料研发；化工产品生产（不含许可类化工产品）；化
工产品销售（不含许可类化工产品）；合成材料制造（不含危险化学品）；专用化学产品制造（不含危险化学品）；专用化学产品销
售（不含危险化学品）；橡胶制品销售；有色金属合金制造；通用设备修理；机械设备销售；机械零件、零部件销售；非居住房地产
租赁；机械设备租赁；国内贸易代理；创业空间服务（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）
许可项目：危险化学品生产；危险化学品经营；移动式压力容器/气瓶充装；特种设备检验检测服务；货物进出口（依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-10-08/fd6e9c3b-12f3-4601-a39f-c201ccdbbec8.PDF
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2026-09-14 16:46│南大光电（300346）：2026年第二次临时股东会决议公告
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特别提示：
● 本次股东会未出现否决提案的情形。
● 本次股东会未涉及变更以往股东会已通过的决议。
一、会议召开和出席情况
1、现场会议召开时间：2026年 09月 14日 14:30
2、网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为 2026年 09月 14日的 9:15—9：25，9：30—11:30
，13:00—15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为 2026年 09月 14日的 9:15至 15:00的任意时间。
3、会议方式：本次股东会采用现场投票与网络投票相结合的方式召开。
4、现场会议召开地点：苏州工业园区胜浦平胜路 67号；
5、召集人：公司董事会；
6、现场会议主持人：公司董事长冯剑松先生；
7、出席情况：
（1）出席会议的总体情况
出席本次股东会现场会议和网络投票的股东及股东授权委托代表共 828人，代表股份 129,234,462股，占公司有表决权股份总数
的 18.6983%。其中，出席本次会议的中小股东（除董事、高管外单独或合计持股 5%以下的股东）及股东授权委托代表共 824人，代
表股份 18,638,136股，占公司有表决权股份总数的 2.6967%。
（2）现场会议出席情况
出席本次股东会现场会议的股东及股东授权委托代表共 11 人，代表股份123,745,449股，占公司有表决权股份总数的 17.9041%
。
（3）网络投票情况
参与本次股东会网络投票的股东共 817人，代表股份 5,489,013股，占公司有表决权股份总数的 0.7942%。
（4）公司部分董事、高级管理人员及见证律师出席或列席了本次会议。8、本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法
》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等法律、
行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。二、议案审议表决情况
本次股东会提案采用现场投票与网络投票相结合的表决方式，表决结果如下：
提案 提案 表决分 同意 反对 弃权 回避 表
编码 名称 类 决
股数（股） 比例 股数 比例 股数 比例 股数 比例 结
（股） （股） （股） 果
1.00 关于 总表决 128,981,306 99.8041% 142,156 0.1100% 111,000 0.0859% 0 0% 表
变更 情况 决
会计 通
师事 其中， 18,384,980 98.6417% 142,156 0.7627% 111,000 0.5956% 0 0% 过
务所 中小股
的议 东的表
案 决情况
三、律师出具的法律意见
本次会议由北京国枫律师事务所指派的两位律师杨惠然、仲路漫进行见证并对本次股东会出具了法律意见书。律师认为：本次会
议的召集、召开程序符合法律、行政法规、规章、规范性文件、《上市公司股东会规则》及《公司章程》的规定，本次会议的召集人
和出席会议人员的资格以及本次会议的表决程序和表决结果均合法有效。
四、备查文件
1、《江苏南大光电材料股份有限公司 2026年第二次临时股东会决议》；
2、《北京国枫律师事务所关于江苏南大光电材料股份有限公司 2026年第二次临时股东会的法律意见书》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-09-14/a1f92cda-cf16-49f6-ba83-89c6a04d33d2.PDF
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2026-09-14 16:46│南大光电（300346）：2026年第二次临时股东会的法律意见书
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南大光电（300346）：2026年第二次临时股东会的法律意见书。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-09-14/6ec7eaf9-f393-4733-843a-0cd429a4d6bc.PDF
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2026-09-03 16:16│南大光电（300346）：2026年半年度权益分派实施公告
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江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）2026年半年度利润分配方案已获2026年5月7日召开的2025年度股东会授权
，经公司第九届董事会第十九次会议审议通过，现将权益分派事宜公告如下：
一、股东会及董事会审议通过利润分配方案的情况
1、公司于 2026年 5月 7日召开 2025年度股东会，审议通过了《关于提请股东会授权董事会制定 2026年中期分红方案的议案》
，同意授权董事会根据股东会决议在满足分红条件的前提下，论证、制定并实施公司 2026年度中期分红方案。
2、公司于 2026年 8月 26日召开了第九届董事会第十九次会议，审议通过了 2026年半年度利润分配方案：以公司现有总股本 6
91,156,903 股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 0.80元（含税），合计派发现金股利 55,292,552.24元（含税）。不送红
股，不进行资本公积转增股本。利润分配方案公布后至实施前，如公司总股本发生变动的，将按照“现金分红比例不变的原则”相应
调整利润分配总额。
3、自本次利润分配方案披露至实施期间，公司总股本未发生变化。
4、本次实施的分配方案与董事会审议通过的分配方案一致。
5、本次实施分配方案距离公司董事会审议通过的时间未超过两个月。
二、本次实施的权益分派方案
公司2026年半年度权益分派方案为：公司以现有总股本691,156,903股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.800000元（含
税；扣税后，通过深股通持有股份的香港市场投资者、A股合格境外机构投资者（含QFII、RQFII）以及持有首发前限售股的个人和证
券投资基金每10股派0.720000元；持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股的个人股息红利税实行差别化税率征收，本公
司暂不扣缴个人所得税，待个人转让股票时，根据其持股期限计算应纳税额【注】；持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流
通股的证券投资基金所涉红利税，对香港投资者持有基金份额部分按10%征收，对内地投资者持有基金份额部分实行差别化税率征收
）。本次不送红股，不以资本公积金转增股本。
【注：根据先进先出的原则，以投资者证券账户为单位计算持股期限，持股1个月（含1个月）以内，每10股补缴税款0.160000元
；持股1个月以上至1年（含1年）的，每10股补缴税款0.080000元；持股超过1年的，不需补缴税款。】
三、分红派息日期
本次权益分派股权登记日为：2026 年 9 月 9 日，除权除息日为：2026 年 9 月 10日。
四、分红派息对象
本次分派对象为：截止 2026年 9月 9日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称
“中国结算深圳分公司”）登记在册的公司全体股东。
五、权益分派方法
1、公司此次委托中国结算深圳分公司代派的A股股东现金红利将于2026年9月10日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直
接划入其资金账户。
2、以下A股股东的现金红利由公司自行派发：
序号 股东账号 股东名称
1 00*****559 沈洁
2 01*****194 张兴国
3 08*****602 北京宏裕融基创业投资中心（有限合伙）
在权益分派业务申请期间（申请日：2026年9月1日至股权登记日：2026年9月9日），如因自派股东证券账户内股份减少而导致委
托中国结算深圳分公司代派的现金红利不足的，一切法律责任与后果由我公司自行承担。
六、咨询机构
咨询机构：公司董事会办公室
咨询地址：苏州工业园区胜浦平胜路67号
咨询联系人：周 丹
咨询电话：0512-62525575
七、备查文件
1、公司第九届董事会第十九次会议决议；
2、公司2025年度股东会决议；
3、中国结算深圳分公司确认有关权益分派具体时间安排的文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-09-03/bb0faf9c-beee-4b17-a9cc-afd055909567.PDF
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2026-08-27 17:37│南大光电（300346）：关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告
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重要内容提示：
1、投资种类：江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）拟使用部分闲置募集资金购买安全性高、流动性好、风险
低的投资产品（包括但不限于结构性存款、大额存单等），所投资产品不得为非保本型，期限不超过十二个月；
2、投资金额：不超过人民币8,500万元；
3、特别风险提示：本次使用部分闲置募集资金进行现金管理事项尚存在因宏观经济波动影响导致投资收益不可预期的风险。
公司于2026年8月26日召开第九届董事会第十九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。为提
高募集资金使用效率，公司拟在确保不影响募投项目建设和正常生产经营的前提下，使用不超过8,500万元的闲置募集资金进行现金
管理，并同意授权公司管理层在上述投资额度内负责组织实施。现将有关事项公告如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏南大光电材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕17
72号）同意注册，公司于2021年7月发行新股15,290,596股，募集资金总额612,999,993.64元，扣除承销费用、保荐费用以及其他上
市费用后的募集资金净额为602,348,978.65元。募集资金于2021年8月2日到位，并已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具
“众环验字（2021）1100020号”《验资报告》验证。
为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，公司对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构中信建投证券股份有限公司
（以下简称“保荐机构”）、存放募集资金的相关银行签署了《募集资金三方监管协议》。
二、募集资金使用情况
公司于 2023年 3月 17日、2023年 4月 10日召开第八届董事会第十九次会议、2022年度股东会，审议通过了《关于部分募投项
目结项暨变更募集资金用途的议案》，同意对“扩建 2000 吨/年三氟化氮生产装置项目”和“光刻胶项目”实施结项，将两个募投
项目的剩余募集资金用于实施新项目及永久补充流动资金。具体内容详见公司在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网披露
的《关于部分募投项目结项暨变更募集资金用途的公告》（公告编号：2023-016）。
公司又于 2025年 3月 21日、2025年 4月 7日召开第九届董事会第十次会议、2025年第三次临时股东会，审议通过了《关于终止
部分募投项目并出售相关资产暨关联交易的议案》，同意公司终止实施“六氟丁二烯产业化项目”，并将项目剩余未投入的募集资金
永久补充流动资金。同时，将六氟丁二烯项目资产整体出售给山东齐芯气体有限公司，共计作价人民币 6,903.00万元。具体内容详
见公司在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网披露的《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金及出售
相关资产暨关联交易的公告》（公告编号 2025-014）。
根据公司《向特定对象发行股票并在创业板上市募集说明书（注册稿）》中披露的募集资金使用计划及上述股东会决议内容，公
司向特定对象发行股票的募集资金投资项目如下：
单位：万元
序号 项目名称 计划使用募 调整后使用 项目状态
集资金 募集资金
1 光刻胶项目 15,000.00 3,476.61 已结项
2 扩建2,000吨/年三氟化氮生产装置项目 30,000.00 18,203.18 已结项
3 六氟丁二烯产业化项目 0.00 6,000.00 已终止
4 研发中心升级改造项目 0.00 16,000.00 进行中
5 补充流动资金 15,234.90 16,555.11 已完成
合计 60,234.90 60,234.90
截至 2026 年 6 月 30 日，公司向特定对象发行股票的募集资金累计投入 51,626.92万元，尚未使用的金额为 9,743.19万元（
含现金管理收益、专户存款利息扣除银行手续费）。
公司按照募集资金使用计划有序推进募集资金投资项目建设。由于项目建设需要一定周期，募集资金在短期内出现部分暂时闲置
的情况。在不影响募集资金投资项目建设的前提下，公司将使用部分闲置募集资金进行现金管理，提高募集资金使用效率。
三、使用闲置募集资金进行现金管理的基本情况
（一）投资目的
在保证不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，为提高公司资金利用率、增加资金收益，公司拟合理利用部分暂时闲置募集
资金进行现金管理，为公司和股东获取更多回报。
（二）投资额度及期限
根据公司当前的资金使用情况、募投项目建设进度并考虑保持充足的流动性，公司拟使用不超过8,500万元的闲置募集资金进行
现金管理，单个募集资金投资产品的期限不超过12个月。自本次董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度及决议有效期内，
资金可循环滚动使用。
（三）投资品种
公司按照募集资金相关管理规定严格控制风险，选择安全性高、流动性好、风险低的投资产品（包括但不限于结构性存款、大额
存单等），不得为非保本型，且该等投资产品不得用于质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或者用作其他用途。
（四）实施方式
董事会授权公司管理层在上述投资额度内负责组织实施相关事宜。
（五）决策程序
本事项已经公司董事会审议通过，公司保荐机构发表了核查意见。上述事项在董事会审议权限范围内，无需提交股东会审议。
（六）信息披露
公司将依据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规要求及时履行相关信息披露义务，不会变相改变募集资金用途。
（七）现金管理收益的分配
公司使用闲置募集资金进行现金管理所获得的收益将严格按照中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所关于募集资金监管措施
的要求进行管理和使用。
四、投资风险控制措施
（一）投资风险
公司使用部分闲置募集资金购买投资产品需经过严格的评估，但金融市场受宏观经济的影响较大，公司将根据经济形势以及金融
市场的变化适时适量介入，不排除该项投资受到市场波动的影响，短期投资的实际收益不可预期。
（二）风险控制措施
1、公司将遵守审慎投资原则，严格筛选投资对象，选择与信誉好、规模大、有能力保障资金安全的金融机构进行现金管理业务
合作，并选择低风险、安全性高的投资品种。
2、公司将在实施期间及时分析和跟进现金管理品种的投向、项目进展情况，一旦发现或判断有不利因素，将及时采取措施，控
制投资风险。
3、公司审计委员会等机构有权对募集资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
4、上述现金管理将在公司开立的募集资金现金管理专用结算账户中进行，到期后将及时转入募集资金监管协议规定的募集资金
专户进行管理。
五、对公司的影响
公司在确保募集资金投资项目正常实施的前提下进行现金管理，不存在变相改变募集资金用途的情况，亦不会影响公司正常生产
经营。同时，通过适度的现金管理，可以提高资金使用效率，获得一定的投资收益，为公司股东谋取更多的投资回报。
六、相关审核及审批程序
（一）董事会意见
经审议，董事会同意公司使用不超过8,500万元的闲置募集资金适时进行现金管理，有效期自董事会审议通过之日起12个月内有
效。在上述额度及决议有效期内资金可循环滚动使用，并同意授权公司管理层在上述投资额度内负责组织实施。
（二）保荐机构意见
经核查，中信建投证券股份有限公司认为：公司使用部分闲置募集资金进行现金管理事项已履行了必要的审批程序。该事项有利
于提高资金使用效率，能够获得一定的投资效益，不会影响募集资金投资项目建设和公司日常运营，不存在变相改变募集资金用途的
情形，亦不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益的情形，符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定。
综上，中信建投证券股份有限公司对公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理事项无异议。
七、备查文件
1、《江苏南大光电材料股份有限公司第九届董事会第十九次会议决议》；
2、《中信建投证券股份有限公司关于江苏南大光电材料股份有限公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-08-28/6a8ab74d-a80f-4dfa-afcd-32971b48cdec.PDF
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2026-08-27 17:31│南大光电（300346）：使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见
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南大光电（300346）：使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-08-28/ce616aec-c82c-4f3e-abfa-47fbf7579d8f.PDF
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2026-08-27 17:27│南大光电（300346）：关于2026年半年度利润分配方案的公告
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特别提示：
1、江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）2026年半年度利润分配方案为：以公司现有总股本691,156,903股为基
数，向全体股东每10股派发现金红利0.80元（含税），合计派发现金红利55,292,552.24元（含税）。不送红股，不进行资本公积转
增股本。利润分配方案公布后至实施前，如公司总股本发生变动的，将按照“现金分红比例不变的原则”相应调整利润分配总额。
2、公司现金分红方案不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第9.4条相关规定的可能被实施其他风险警示情形。
一、审议程序
公司于2026年8月26日召开第九届董事会第十九次会议，审议通过了《关于2026年半年度利润分配方案的议案》。公司2026年半
年度利润分配方案由董事会在2025年度股东会的授权范围及期限内制定，无需再提交股东会审议。
二、利润分配方案的基本情况
1、分配基准：2026年半年度。
2、根据公司2026年半年度财务报告（未经审计），母公司2026年半年度实现净利润31,956,469.58元。根据《公司法》《企业会
计准则》及《公司章程》等规定，按母公司净利润提取10%的法定盈余公积金 3,195,646.96元，加上年度利润分配后结存未分配利润
904,448,051.43元，扣除现金股利分配 193,523,932.84元，截至2026年6月30日，可供股东分配的利润为 739,684,941.21元。
3、公司业绩和经营性现金流持续向好，有效增长取得良好成效，依据《公司章程》相关规定，本着回报股东、与股东共享经营
成果的原则，兼顾公司长远利益及全体股东的整体利益，拟定2026年半年度利润分配方案为：以公司现有总股本691,156,903股为基
数，向全体股东每10股派发现金红利0.80元（含税），合计派发现金股利55,292,552.24元（含税）。不送红股，不进行资本公积转
增股本。利润分配方案公布后至实施前，如公司总股本发生变动的，将按照“现金分红比例不变的原则”相应调整利润分配总额。
4、2026年上半年，公司预计分红金额55,292,552.24元（含税），占2026年半年度归属于上市公司股东的净利润的比例为22%。
三、现金分红方案合理性说明
公司2026年半年度利润分配方案（现金分红方案）符合《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《公司章程》中关于利润分配及现金分红的相关规定，综合考虑了公司
经营情况、未来发展资金需求及投资者回报等因素，符合公司利润分配政策，具备合法性、合规性和合理性。
四、其他情况说明及相关风险提示
本次利润分配方案披露前，公司严格按照法律法规、规范性文件及公司制度的有关规定，控制内幕信息知情人范围，对相关内幕
信息知情人履行保密和严禁内幕交易的告知义务，同时对内幕信息知情人及时备案，防止内幕信息的泄露。
五、备查文件
1、《江苏南大光电材料股份有限公司第九届董事会第十九次会议决议》；
2、《江苏南大光电材料股份有限公司独立董事专门会议2026年第四次会议审核意见》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-08-28/228b4ff7-db30-4023-8904-012c1bbb7715.PDF
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2026-08-27 16:57│南大光电（300346）：董事会关于2026年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告
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南大光电（300346）：董事会关于2026年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-08-28/37506e08-afc1-4b3b-b0ca-86fdfafad93d.PDF
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2026-08-27 16:57│南大光电（300346）：关于拟变更会计师事务所的公告
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南大光电（300346）：关于拟变更会计师事务所的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-08-28/776a0c6e-5f4d-4648-8d2e-2912d616b43c.PDF
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2026-08-27 16:57│南大光电（300346）：2026年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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南大光电（300346）：2026年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-08-28/92c12e29-21a0-4b22-9415-341f247ee914.PDF
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2026-08-27 16:54│南大光电（300346）：关于召开2026年第二次临时股东会的通知
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根据江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第十九次会议决议，决定于 2026 年 09月 14 日 14:3
0召开公司 2026年第二次临时股东会，现将本次股东会有关事项通知如下：
一、召开会议的基本情况
1、股东会届次：2026年第二次临时股东会
2、股东会的召集人：董事会
3、本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 2号—创业板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。
4、会议时间：
（1）现场会议时间：2026年 09月 14日 14:30
（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所系统进行网络投票的具体时间为 2026年 09月 14日 9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-
15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为 2026年 09月 14日 9:15至 15:00的任意时间。
5、会议的召开方式：现场表决与网络投票相结合。
6、会议的股权登记日：2026年 09月 09日
7、出席对象：
（1）于股权登记日 2026年 09月 09日（星期三）下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体
普通股股东均有权出席股东会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东；
（2）公司董事、高级管理人员；
（3）公司聘请的见证律师。
8、会议地点：苏州工业园区胜浦平胜路 67号
二、会议审议事项
1、本次股东会提案编码表
提案编码 提案名称 提案类型 备注
该列打勾的栏
目可以投票
100 总议案：除累积投票提案外的所有提案 非累积投票提案 √
1.00 《关于变更会计师事务所的议案》 非累积投票提案 √
上述议案已经公司第九届董事会第十九次会议审议通过，议案的具体内容详见公司同日披露在中国证监会指定创业板信息披露网
站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。
公司将对中小投资者（除董事、高管外单独或合计持股 5%以下的股东）表决结果单独计票并进行披露。
三、会议登记等事项
1、登记时间：2026年 09月 10日-2026年 09月 11日（节假日除外），上午 9:00-11:30及 13:30-16:30。
2、登记地点：苏州工业园区胜浦平胜路 67号，公司董事会办公室。
3、登记方式：
（1） 法人股东应由法定代表人或者法定代表人委托的代理人出席会议。法定代表人出席会议的，应出示本人身份证原件、能证
明其具有法定代表人资格的有效证明、加盖公章的法人营业执照复印件；委托代理人出席会议的，代理人应出示本人身份证原件、法
人股东单位的法定代表人依法出具的书面授权委托书（详见附件 2）原件、加盖公章的法人营业执照复印件。
（2） 自然人股东亲自出席会议的，应出示本人身份证原件；委托他人代理出席会议的，代理人应出示代理人本人身份证原件、
委托人身份证复印件、股东授权委托书（详见附件 2）原件。
（3） 异地股东可凭借上述证件采取电子邮件方式登记。电子邮件请在 2026年 09月11日 16:30前发送至公司电子邮箱 natainf
o@natachem.com（接受电话确认）。4、本次会期预计半天，出席人员的食宿、交通费及其他有关费用自理。
5、会议联系人：周建峰、周丹
会议联系电话：0512-62525575
电子邮箱：natainfo@natachem.com
联系地址：苏州工业园区胜浦平胜路 67号
邮政编码：215126
6、出席现场会议股东及股东授权代理人请于会议开始前半小时内到达会议地点，并携带相关证件原件，以便签到入场。
四、参加网络投票的具体操作流程
本次股东会上，公司将向股东提供网络平台，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）
参加投票，网络投票的具体操作流程见附件 1。
五、备查文件
1、《第九届董事会第十九次会议决议》；
2、深交所要求的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-08-28/3525e8f0-37ed-4349-bc8d-ad159ee7df38.PDF
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2026-08-27 16:53│南大光电（300346）：2026年半年度报告摘要
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南大光电（300346）：2026年半年度报告摘要。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-08-28/f125ef75-ebbe-48f6-8928-11cce1d9332a.PDF
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2026-08-27 16:53│南大光电（300346）：2026年半年度报告
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南大光电（300346）：2026年半年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-08-28/d5508e3c-fd9b-4d50-9ef8-6e15d57c28ee.PDF
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2026-08-27 16:51│南大光电（300346）：第九届董事会第十九次会议决议公告
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南大光电（300346）：第九届董事会第十九次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-08-28/6d85c5d2-4475-4468-be13-5b2bfc36a4f0.PDF
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2026-07-31 17:56│南大光电（300346）：关于控股子公司实施股权激励计划暨关联交易的公告
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南大光电（300346）：关于控股子公司实施股权激励计划暨关联交易的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-31/8ac9455d-838f-43a1-a1c1-cea941f7c31c.PDF
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2026-07-31 17:56│南大光电（300346）：第九届董事会第十八次会议决议公告
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江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年7月27日以电话、邮件、专人送达等方式，向公司全体董事发出
关于召开公司第九届董事会第十八次会议的通知，并于2026年7月31日以现场结合通讯表决方式在公司会议室召开。应参加董事10人
，实参加董事10人，董事张兴国先生、方文晖先生，独立董事张久俊先生、杨富华先生、曹磊女士、权小锋先生、石瑛女士以通讯方
式出席。公司高级管理人员列席了会议，符合《中华人民共和国公司法》及《江苏南大光电材料股份有限公司章程》的规定。会议由
公司董事长冯剑松先生主持。
经与会董事认真审议，通过了如下决议：
审议通过《关于控股子公司实施股权激励计划暨关联交易的议案》
为进一步完善公司事业合伙人制度，建立、健全长效激励机制，保障子公司长期稳健发展，公司控股子公司南大光电半导体材料
有限公司（以下简称“南大半导体”）拟实施期权激励计划，对高管团队及核心员工授予不超过2,200万份期权，1份期权对应南大半
导体1元注册资本。
激励计划的股权来源为南大半导体向激励对象定向增资扩股，激励对象通过新设的员工持股平台（具体以工商行政管理部门核准
登记为准）认购南大半导体新增注册资本。期权行权后，员工持股平台合计可认购南大半导体股权不超过行权后注册资本总额的6.11
%。公司放弃对南大半导体因激励计划增资扩股的优先认购权。
本次激励计划完成后，公司持有南大半导体的股权比例由68.05%减少至不低于63.89%。南大半导体仍为公司控股子公司，不影响
公司合并报表范围。本议案已经董事会薪酬和考核委员会2026年第二次会议、独立董事专门会议2026年第三次会议审议通过。全体独
立董事认为：本次控股子公司实施股权激励计划暨关联交易事项，符合公司整体战略和子公司发展需求，有利于充分调动南大半导体
核心员工的积极性，实现公司和员工利益的长期绑定，促进南大半导体在业务发展等方面的可持续发展。本次交易定价合理公允，考
虑了长期激励机制的目的，不存在损害公司及其股东、特别是中小股东利益的情形。
《关于控股子公司实施股权激励计划暨关联交易的公告》的具体内容详见公司中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网(w
ww.cninfo.com.cn)。
表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。关联董事茅炳荣先生回避表决。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-31/b0e6fd8b-facf-494e-a9f3-c9d2af08db4c.PDF
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2026-06-29 19:12│南大光电（300346）：关于持股5%以上股东股份减持计划完成的公告
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江苏南大光电材料股份有限公司
关于持股5%以上股东股份减持计划完成的公告
持股 5%以上的股东沈洁女士保证向本公司提供的信息内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
本公司及董事会全体成员保证公告内容与信息披露义务人提供的信息一致。江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”
）于2026年3月13日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《关于持股5%以上股东减持股份的预披露公告》（公告编号
：2026-009）。公司持股5%以上股东沈洁女士计划自上述公告披露之日起15个交易日后的3个月内（即自2026年4月7日起至2026年7月
6日止），通过集中竞价交易的方式减持其所持有的公司股份数量不超过6,911,500股。
公司近日收到沈洁女士出具的《股东股份减持计划完成的告知函》，获悉上述减持计划已完成。根据《上市公司股东减持股份管
理暂行办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第18号——股东及董事、高级管理人员减持股份》等法律法规的有关规定，
将沈洁女士减持计划实施情况公告如下：
一、股东基本情况
1、股东减持股份情况
序号 股东名称 减持方式 减持期间 减持均价 减持股数 减持比例
（元/股） （股）
1 沈洁 集中竞价 2026/5/6-2026/6/26 60.5757 6,911,500 1.00%
注：（1）沈洁女士减持股份的来源为公司首次公开发行前持有的股份。
（2）沈洁女士通过集中竞价交易的减持价格区间为54.57元/股-80.48元/股。
2、股东沈洁女士及其一致行动人本次减持前后持股情况
股东名称 股份性质 本次减持前持有股份 本次减持后持有股份
股数(股) 占总股本比 股数(股) 占总股本比
例 例
沈洁 持有股份 67,363,364 9.75% 60,451,864 8.75%
其中：无限售条件股份 67,363,364 9.75% 60,451,864 8.75%
有限售条件股份 0 0% 0 0%
北京宏裕 持有股份 13,529,178 1.96% 13,529,178 1.96%
融基创业
投资中心
（有限合 其中：无限售条件股份 13,529,178 1.96% 13,529,178 1.96%
伙） 有限售条件股份 0 0% 0 0%
合计 持有股份 80,892,542 11.70% 73,981,042 10.70%
其中：无限售条件股份 80,892,542 11.70% 73,981,042 10.70%
有限售条件股份 0 0% 0 0%
注：若本表中出现总数与分项数值之和不符的情况，均为四舍五入计算所致。
二、其他相关说明
1、上述股东本次减持计划的实施不存在违反《上市公司股东减持股份管理暂行办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第18号——股东及董事、高级管理人员减持股份》等相关法律法规及规范性文件的规定。
2、本次减持计划已按照相关规定进行了预先披露。截止本公告披露日，沈洁女士的股份减持计划已实施完毕，实际减持股份数
量未超过计划减持股份数量，不存在违反此前已披露的减持意向及承诺的情形。
3、公司无控股股东及实际控制人，本次减持计划完成后，沈洁女士及其一致行动人北京宏裕融基创业投资中心（有限合伙）仍
为公司第一大股东，不会对公司治理结构及持续性经营产生重大不利影响。
三、备查文件
1、沈洁女士提交的《股东股份减持计划完成的告知函》;
2、深交所要求的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-29/eec25d86-2b5f-4437-a979-88cfd2fef8e6.PDF
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2026-06-29 19:12│南大光电（300346）：关于变更保荐代表人的公告
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江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）近日收到保荐机构中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”）
出具的《关于变更南大光电向不特定对象发行可转债持续督导保荐代表人的函》，中信建投原指派安源先生、李重阳先生担任公司向
不特定对象发行可转债项目的持续督导保荐代表人。现李重阳先生因个人工作调整原因无法继续履行持续督导工作职责，中信建投指
派杜登瑞先生（简历见附件）接替李重阳先生担任公司向不特定对象发行可转债项目的持续督导保荐代表人，继续履行相关职责。本
次变更后，公司向不特定对象发行可转债项目的持续督导保荐代表人为安源先生和杜登瑞先生。持续督导期至中国证券监督管理委员
会和深圳证券交易所规定的持续督导义务结束为止。
公司董事会对原保荐代表人李重阳先生在公司持续督导期间所做的贡献表示衷心感谢！
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-29/98229a97-4fc4-499d-8c1b-928cf2980a57.PDF
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2026-05-25 18:52│南大光电（300346）：关于持股5%以上股东权益变动触及1%整数倍的公告
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南大光电（300346）：关于持股5%以上股东权益变动触及1%整数倍的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-25/b744b1ec-17a2-4804-8752-10a3deb59416.PDF
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2026-05-11 16:56│南大光电（300346）：2025年度权益分派实施公告
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江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）2025年度利润分配方案已获2025年度股东会审议通过，现将权益分派事宜
公告如下：
一、股东会审议通过利润分配方案的情况
1、公司于 2026年 5月 7日召开了 2025年度股东会，审议通过了 2025年度利润分配方案：以公司现有总股本 691,156,903 股
为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利2.80元（含税），合计派发现金股利 193,523,932.84元（含税），不送红股，不以公积
金转增股本。利润分配方案公布后至实施前，如公司总股本发生变动的，将按照“现金分红比例不变的原则”相应调整利润分配总额
。
2、本次利润分配方案披露至实施期间，公司总股本未发生变化。
3、本次实施的分配方案与2025年度股东会审议通过的方案一致。
4、本次实施权益分派方案距离股东会审议通过的时间未超过两个月。
二、权益分派方案
公司2025年度权益分派方案为：以公司现有总股本691,156,903股为基数，向全体股东每10股派2.800000元人民币现金（含税；
扣税后，通过深股通持有股份的香港市场投资者、境外机构（含QFII、RQFII）以及持有首发前限售股的个人和证券投资基金每10股
派2.520000元；持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股的个人股息红利税实行差别化税率征收，本公司暂不扣缴个人所
得税，待个人转让股票时，根据其持股期限计算应纳税额【注】；持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股的证券投资基
金所涉红利税，对香港投资者持有基金份额部分按10%征收，对内地投资者持有基金份额部分实行差别化税率征收）。本次不送红股
，不以资本公积金转增股本。
【注：根据先进先出的原则，以投资者证券账户为单位计算持股期限，持股1个月（含1个月）以内，每10股补缴税款0.560000元
；持股1个月以上至1年（含1年）的，每10股补缴税款0.280000元；持股超过1年的，不需补缴税款。】
三、股权登记日与除权除息日
本次权益分派股权登记日为：2026 年 5月 15日，除权除息日为：2026 年 5 月 18日。
四、权益分派对象
本次分派对象为：截止 2026年 5月 15日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称
“中国结算深圳分公司”）登记在册的公司全体股东。
五、权益分派方法
1、公司此次委托中国结算深圳分公司代派的A股股东现金红利将于2026年5月18日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直
接划入其资金账户。
2、以下A股股东的现金红利由公司自行派发：
序号 股东账号 股东名称
1 01*****194 张兴国
2 08*****602 北京宏裕融基创业投资中心（有限合伙）
在权益分派业务申请期间（申请日：2026年5月8日至股权登记日：2026年5月15日），如因自派股东证券账户内股份减少而导致
委托中国结算深圳分公司代派的现金红利不足的，一切法律责任与后果由我公司自行承担。
六、咨询机构
咨询机构：公司董事会办公室
咨询地址：苏州工业园区胜浦平胜路67号
咨询联系人：周 丹
咨询电话：0512-62525575
七、备查文件
1、公司2025年度股东会决议；
2、中国结算深圳分公司确认有关权益分派具体时间安排的文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-11/5c543013-76cf-46e5-ac8a-8a5a51201092.PDF
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2026-05-07 17:38│南大光电（300346）：2025年度股东会的法律意见书
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致：江苏南大光电材料股份有限公司（贵公司）
北京国枫律师事务所（以下简称“本所”）接受贵公司的委托，指派律师出席并见证贵公司 2025年度股东会（以下简称“本次
会议”）。
本所律师根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”
）、《上市公司股东会规则》（以下简称“《股东会规则》”）、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》（以下简称“《证券法
律业务管理办法》”）、《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》（以下简称“《证券法律业务执业规则》”）等相关法律、
行政法规、规章、规范性文件及《江苏南大光电材料股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，就本次会议的召集
与召开程序、召集人资格、出席会议人员资格、会议表决程序及表决结果等事宜，出具本法律意见书。对本法律意见书的出具，本所
律师特作如下声明：
1．本所律师仅就本次会议的召集与召开程序、召集人和出席现场会议人员资格、会议表决程序及表决结果的合法性发表意见，
不对本次会议所审议的议案内容及该等议案所表述的事实或数据的真实性、准确性和完整性发表意见；
2．本所律师无法对网络投票过程进行见证，参与本次会议网络投票的股东资格、网络投票结果均由相应的证券交易所交易系统
和互联网投票系统予以认证；
3．本所及经办律师依据《证券法》《证券法律业务管理办法》《证券法律业务执业规则》等规定及本法律意见书出具日以前已
经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证，保证本法律意见所认定的
事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任；
4．本法律意见书仅供贵公司本次会议之目的使用，不得用作任何其他用途。本所律师同意将本法律意见书随贵公司本次会议决
议一起予以公告。
本所律师根据《公司法》《证券法》《股东会规则》《证券法律业务管理办法》《证券法律业务执业规则》等相关法律、行政法
规、规章、规范性文件的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对贵公司提供的有关文件和有关事项进行
了核查和验证，现出具法律意见如下：
一、本次会议的召集、召开程序
（一）本次会议的召集
经查验，本次会议由贵公司第九届董事会第十六次会议决定召开并由董事会召集。贵公司董事会于2026年4月10日在深圳证券交
易所网站等指定披露媒体公开发布了《江苏南大光电材料股份有限公司关于召开2025年度股东会的通知》（以下简称为“会议通知”
），该通知载明了本次会议的召开时间、地点、召开方式、审议事项、出席对象、股权登记日及会议登记方式等事项。
（二）本次会议的召开
贵公司本次会议以现场投票表决和网络投票表决相结合的方式召开。
本次会议的现场会议于2026年5月7日在江苏省苏州工业园区胜浦平胜路67号如期召开，由贵公司董事长冯剑松主持。本次会议通
过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为2026年5月7日9:15—9:25、9:30—11:30、13:00—15:00；通过深圳证券交易
所互联网投票系统投票的具体时间为2026年5月7日9:15—15:00。
经查验，贵公司本次会议召开的时间、地点、方式及会议内容均与会议通知所载明的相关内容一致。
综上所述，贵公司本次会议的召集、召开程序符合法律、行政法规、规章、规范性文件、《股东会规则》及《公司章程》的规定
。
二、本次会议的召集人和出席会议人员的资格
本次会议的召集人为贵公司董事会，符合法律、行政法规、规章、规范性文件、《股东会规则》及《公司章程》规定的召集人资
格。
根据现场出席会议股东相关身份证明文件、股东代理人提交的股东授权委托书和个人有效身份证件、深圳证券信息有限公司反馈
的网络投票统计结果、截至本次会议股权登记日的股东名册，并经贵公司及本所律师查验确认，本次会议通过现场和网络投票的股东
（股东代理人）合计1,291人，代表股份148,637,847股，占贵公司有表决权股份总数的21.5057%。
除贵公司股东（股东代理人）外，出席本次会议的人员还包括贵公司董事、高级管理人员及本所经办律师。
经查验，上述现场会议出席人员的资格符合法律、行政法规、规章、规范性文件、《股东会规则》和《公司章程》的规定，合法
有效；上述参加网络投票的股东资格已由深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统进行认证。
三、本次会议的表决程序和表决结果
经查验，本次会议依照法律、行政法规、规章、规范性文件、《股东会规则》及《公司章程》的规定，对贵公司已公告的会议通
知中所列明的议案进行了审议，表决结果如下：
（一）表决通过了《关于<2025年度董事会工作报告>的议案》
同意147,656,674股，占出席本次会议的股东（股东代理人）所持有效表决权的99.3399%；
反对873,565股，占出席本次会议的股东（股东代理人）所持有效表决权的0.5877%；弃权107,608股，占出席本次会议的股东（
股东代理人）所持有效表决权的0.0724%。
（二）表决通过了《关于<2025年年度报告>及其摘要的议案》
同意147,665,774股，占出席本次会议的股东（股东代理人）所持有效表决权的99.3460%；
反对857,565股，占出席本次会议的股东（股东代理人）所持有效表决权的0.5769%；弃权114,508股，占出席本次会议的股东（
股东代理人）所持有效表决权的0.0770%。
（三）表决通过了《关于<2025年度财务决算报告>的议案》
同意147,667,234股，占出席本次会议的股东（股东代理人）所持有效表决权的99.3470%；
反对855,505股，占出席本次会议的股东（股东代理人）所持有效表决权的0.5756%；弃权115,108股，占出席本次会议的股东（
股东代理人）所持有效表决权的0.0774%。
（四）表决通过了《关于2025年度利润分配预案的议案》
同意147,614,846股，占出席本次会议的股东（股东代理人）所持有效表决权的99.3117%；
反对939,877股，占出席本次会议的股东（股东代理人）所持有效表决权的0.6323%；弃权83,124股，占出席本次会议的股东（股
东代理人）所持有效表决权的0.0559%。
（五）表决通过了《关于向金融机构申请综合授信额度及对子公司担保额度预计的议案》
同意144,754,930股，占出席本次会议的股东（股东代理人）所持有效表决权的97.3877%；
反对3,758,163股，占出席本次会议的股东（股东代理人）所持有效表决权的2.5284%；弃权124,754股，占出席本次会议的股东
（股东代理人）所持有效表决权的0.0839%。
（六）表决通过了《关于制定<董事、高级管理人员薪酬管理制度>的议案》
同意147,464,218股，占出席本次会议的股东（股东代理人）所持有效表决权的99.2104%；
反对976,465股，占出席本次会议的股东（股东代理人）所持有效表决权的0.6569%；弃权197,164股，占出席本次会议的股东（
股东代理人）所持有效表决权的0.1326%。
（七）表决通过了《关于董事2026年度薪酬方案的议案》
同意13,125,551股，占出席本次会议的股东（股东代理人）所持有效表决权的91.7095%；
反对979,665股，占出席本次会议的股东（股东代理人）所持有效表决权的6.8450%；弃权206,882股，占出席本次会议的股东（
股东代理人）所持有效表决权的1.4455%。关联股东沈洁、张兴国、南京大学资本运营有限公司、北京宏裕融基创业投资中心（有限
合伙）、王陆平回避表决
（八）表决通过了《关于提请股东会授权董事会制定2026年中期分红方案的议案》同意147,700,506股，占出席本次会议的股东
（股东代理人）所持有效表决权的99.3694%；
反对858,277股，占出席本次会议的股东（股东代理人）所持有效表决权的0.5774%；弃权79,064股，占出席本次会议的股东（股
东代理人）所持有效表决权的0.0532%。本所律师与现场推举的股东代表共同负责计票、监票。现场会议表决票当场清点，经与网络
投票表决结果合并统计、确定最终表决结果后予以公布。其中，贵公司对相关议案的中小投资者表决情况单独计票，并单独披露表决
结果。
经查验，上述第（七）项案经出席本次会议的非关联股东（股东代理人）所持有效表决权的过半数通过；其余议案经出席本次会
议的股东（股东代理人）所持有效表决权的过半数通过。
综上所述，本次会议的表决程序和表决结果符合法律、行政法规、规章、规范性文件、《股东会规则》及《公司章程》的规定，
合法有效。
四、结论性意见
综上所述，本所律师认为，贵公司本次会议的召集、召开程序符合法律、行政法规、规章、规范性文件、《上市公司股东会规则
》及《公司章程》的规定，本次会议的召集人和出席会议人员的资格以及本次会议的表决程序和表决结果均合法有效。
本法律意见书一式叁份。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-07/08490161-1806-4718-8533-c522d03a0b50.PDF
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2026-05-07 17:38│南大光电（300346）：2025年度股东会决议公告
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特别提示：
1、本次股东会无否决议案的情况；
2、本次股东会无涉及变更以往股东会决议的情形；
3、本次股东会采取现场投票和网络投票相结合的方式召开。
一、会议召开和出席情况
1、召集人：公司董事会；
2、表决方式：现场投票和网络投票相结合的方式；
3、会议召开时间：
现场会议时间：2026年 5月 7日（星期四）14:30
网络投票时间：2026年 5月 7日（星期四）
（1）通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为 2026 年 5 月 7日9:15-9:25、9:30-11:30、13:00-15:00；
（2）通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为 2026年 5月 7日上午9:15至下午 15:00期间的任意时间。
4、现场会议召开地点：苏州工业园区胜浦平胜路 67号；
5、现场会议主持人：公司董事长冯剑松先生；
6、出席情况：
（1）出席会议的总体情况
出席本次股东会现场会议和网络投票的股东及股东授权委托代表共 1,291人，代表股份 148,637,847股，占公司有表决权股份总
数的 21.5057%。其中，出席本次会议的中小股东（除董事、高管外单独或合计持股 5%以下的股东）及股东授权委托代表共 1,287人
，代表股份 31,130,021股，占公司有表决权股份总数的 4.5040%。
（2）现场会议出席情况
出席本次股东会现场会议的股东及股东授权委托代表共 9人，代表股份 138,955,049股，占公司有表决权股份总数的 20.1047%
。
（3）网络投票情况
参与本次股东会网络投票的股东共 1,282 人，代表股份 9,682,798 股，占公司有表决权股份总数的 1.4010%。
（4）公司部分董事、高级管理人员及见证律师出席或列席了本次会议。
7、本次会议的召集、召开与表决程序符合国家有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。
二、议案审议表决情况
本次股东会采用现场投票与网络投票相结合的方式进行表决，具体如下：
1、会议审议通过了《关于<2025年度董事会工作报告>的议案》
表决情况：同意 147,656,674股，占出席本次会议有效表决权股份总数的 99.3399%；反对 873,565股，占出席本次会议有效表
决权股份总数的 0.5877%；弃权 107,608股（其中，因未投票默认弃权 7,400股），占出席本次会议有效表决权股份总数的 0.0724%
。
中小股东表决情况：同意 30,148,848股，占出席本次会议中小股东所持有效表决权股份总数的 96.8481%；反对 873,565股，占
出席本次会议中小股东所持有效表决权股份总数的 2.8062%；弃权 107,608股（其中，因未投票默认弃权 7,400股），占出席本次会
议中小股东所持有效表决权股份总数的 0.3457%。
2、会议审议通过了《关于<2025年年度报告>及其摘要的议案》
表决情况：同意 147,665,774股，占出席本次会议有效表决权股份总数的 99.3460%；反对 857,565股，占出席本次会议有效表
决权股份总数的 0.5769%；弃权 114,508股（其中，因未投票默认弃权 2,600股），占出席本次会议有效表决权股份总数的 0.0770%
。
中小股东表决情况：同意 30,157,948股，占出席本次会议中小股东所持有效表决权股份总数的 96.8774%；反对 857,565股，占
出席本次会议中小股东所持有效表决权股份总数的 2.7548%；弃权 114,508股（其中，因未投票默认弃权 2,600股），占出席本次会
议中小股东所持有效表决权股份总数 0.3678%。
3、会议审议通过了《关于<2025年度财务决算报告>的议案》
表决情况：同意 147,667,234股，占出席本次会议有效表决权股份总数的 99.3470%；反对 855,505股，占出席本次会议有效表
决权股份总数的 0.5756%；弃权 115,108股（其中，因未投票默认弃权 1,700股），占出席本次会议有效表决权股份总数的 0.0774%
。
中小股东表决情况：同意 30,159,408股，占出席本次会议中小股东所持有效表决权股份总数的 96.8821%；反对 855,505股，占
出席本次会议中小股东所持有效表决权股份总数的 2.7482%；弃权 115,108股（其中，因未投票默认弃权 1,700股），占出席本次会
议中小股东所持有效表决权股份总数的 0.3698%。
4、会议审议通过了《关于 2025年度利润分配预案的议案》
表决情况：同意 147,614,846股，占出席本次会议有效表决权股份总数的 99.3117%；反对 939,877股，占出席本次会议有效表
决权股份总数的 0.6323%；弃权 83,124股（其中，因未投票默认弃权 1,960股），占出席本次会议有效表决权股份总数的 0.0559%
。
中小股东表决情况：同意 30,107,020股，占出席本次会议中小股东所持有效表决权股份总数的 96.7138%；反对 939,877股，占
出席本次会议中小股东所持有效表决权股份总数的 3.0192%；弃权 83,124股（其中，因未投票默认弃权 1,960 股），占出席本次会
议中小股东所持有效表决权股份总数的 0.2670%。
5、会议审议通过了《关于向金融机构申请综合授信额度及对子公司担保额度预计的议案》
表决情况：同意 144,754,930股，占出席本次会议有效表决权股份总数的 97.3877%；反对 3,758,163股，占出席本次会议有效
表决权股份总数的 2.5284%；弃权 124,754股（其中，因未投票默认弃权 300股），占出席本次会议有效表决权股份总数的 0.0839%
。
中小股东表决情况：同意 27,247,104股，占出席本次会议中小股东所持有效表决权股份总数的 87.5268%；反对 3,758,163股，
占出席本次会议中小股东所持有效表决权股份总数的 12.0725%；弃权 124,754股（其中，因未投票默认弃权 300股），占出席本次
会议中小股东所持有效表决权股份总数的 0.4008%。
6、会议审议通过了《关于制定<董事、高级管理人员薪酬管理制度>的议案》
表决情况：同意 147,464,218股，占出席本次会议有效表决权股份总数的 99.2104%；反对 976,465股，占出席本次会议有效表
决权股份总数的 0.6569%；弃权 197,164股（其中，因未投票默认弃权 2,300股），占出席本次会议有效表决权股份总数的 0.1326%
。
中小股东表决情况：同意 29,956,392股，占出席本次会议中小股东所持有效表决权股份总数的 96.2299%；反对 976,465股，占
出席本次会议中小股东所持有效表决权股份总数的 3.1367%；弃权 197,164股（其中，因未投票默认弃权 2,300股），占出席本次会
议中小股东所持有效表决权股份总数的 0.6334%。
7、会议审议通过了《关于董事 2026年度薪酬方案的议案》
出席会议的关联股东沈洁、张兴国、南京大学资本运营有限公司、北京宏裕融基创业投资中心（有限合伙）、王陆平对本议案回
避表决，合计持有的 134,325,749股不计入下述有表决权股份总数，出席本次股东会的非关联股东及股东授权委托代表进行了表决。
表决情况：同意 13,125,551股，占出席本次会议有效表决权股份总数的 91.7095%；反对 979,665股，占出席本次会议有效表决权股
份总数的 6.8450%；弃权 206,882股（其中，因未投票默认弃权 1,300股），占出席本次会议有效表决权股份总数的 1.4455%。
中小股东表决情况：同意 13,125,551股，占出席本次会议中小股东所持有效表决权股份总数的 91.7095%；反对 979,665股，占
出席本次会议中小股东所持有效表决权股份总数的 6.8450%；弃权 206,882股（其中，因未投票默认弃权 1,300股），占出席本次会
议中小股东所持有效表决权股份总数的 1.4455%。
8、会议审议通过了《关于提请股东会授权董事会制定 2026年中期分红方案的议案》
表决情况：同意 147,700,506股，占出席本次会议有效表决权股份总数的 99.3694%；反对 858,277股，占出席本次会议有效表
决权股份总数的 0.5774%；弃权 79,064股（其中，因未投票默认弃权 3,300股），占出席本次会议有效表决权股份总数的 0.0532%
。
中小股东表决情况：同意 30,192,680股，占出席本次会议中小股东所持有效表决权股份总数的 96.9889%；反对 858,277股，占
出席本次会议中小股东所持有效表决权股份总数的 2.7571%；弃权 79,064股（其中，因未投票默认弃权 3,300 股），占出席本次会
议中小股东所持有效表决权股份总数的 0.2540%。
三、听取 2025年度独立董事述职报告
四、律师出具的法律意见
本次会议由北京国枫律师事务所指派的两位律师杨惠然、陆婕进行见证并对本次股东会出具了法律意见书。律师认为：本次会议
的召集、召开程序符合法律、行政法规、规章、规范性文件、《上市公司股东会规则》及《公司章程》的规定，本次会议的召集人和
出席会议人员的资格以及本次会议的表决程序和表决结果均合法有效。
五、备查文件
1、《江苏南大光电材料股份有限公司 2025年度股东会决议》；
2、《北京国枫律师事务所关于江苏南大光电材料股份有限公司 2025年度股东会的法律意见书》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-07/f2a29e2e-7675-4767-800f-f9666055a6db.PDF
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2026-04-23 17:01│南大光电（300346）：2026年一季度报告
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南大光电（300346）：2026年一季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/d4769846-2aa5-49bf-a345-c98bd64086f7.PDF
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2026-04-14 18:42│南大光电（300346）：关于董事股份减持计划完成的公告
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江苏南大光电材料股份有限公司
关于董事股份减持计划完成的公告
董事、高级管理人员王陆平先生保证向本公司提供的信息内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
本公司及董事会全体成员保证公告内容与信息披露义务人提供的信息一致。江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”
）于2026年2月12日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《关于董事减持股份的预披露公告》（公告编号：2026-008
）。公司董事、高级管理人员王陆平先生计划在上述公告披露之日起15个交易日后的3个月内，通过集中竞价交易的方式减持其所持
有的公司股份数量不超过146,250股。
公司近日收到王陆平先生出具的《股东股份减持计划完成的告知函》，获悉上述减持计划已完成。根据《上市公司股东减持股份
管理暂行办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第18号——股东及董事、高级管理人员减持股份》等法律法规的有关规定，
将王陆平先生减持计划实施情况公告如下：
一、股东基本情况
1、股东减持股份情况
序号 股东名称 减持方式 减持日期 减持均价 减持股数 减持比例
（元/股） （股）
1 王陆平 集中竞价 2026/3/16、2026/4/13 48.06 146,000 0.02%
注：（1）王陆平先生减持股份的来源为股权激励股份。
（2）王陆平先生通过集中竞价交易的减持价格区间为46.76元/股- 49.36元/股。
2、股东本次减持前后持股情况
股东名称 股份性质 本次减持前 本次减持后
股数(股) 占总股本比 股数(股) 占总股本比
例 例
王陆平 合计持有股份 585,000 0.08% 439,000 0.06%
其中：无限售条件股份 146,250 0.02% 250 0.00%
有限售条件股份 438,750 0.06% 438,750 0.06%
二、其他相关说明
1、王陆平先生本次减持计划的实施不存在违反《上市公司股东减持股份管理暂行办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第18号——股东及董事、高级管理人员减持股份》等相关法律法规及规范性文件的规定。
2、本次减持计划已按照相关规定进行了预先披露。截至本公告披露日，王陆平先生的股份减持计划已实施完毕，实际减持股份
数量未超过计划减持股份数量，不存在违反此前已披露的减持意向及承诺的情形。
3、公司无控股股东及实际控制人，本次减持计划的实施不会对公司治理结构及持续性经营产生重大不利影响。
三、备查文件
1、王陆平先生提交的《股东股份减持计划完成的告知函》；
2、深交所要求的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-14/aa226763-db89-4133-b727-435403ffbf7d.PDF
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2026-04-10 00:33│南大光电（300346）：2025年度可持续发展报告
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南大光电（300346）：2025年度可持续发展报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-10/8cbb2dae-57be-4b85-80ed-7713df2580cb.PDF
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2026-04-10 00:00│南大光电（300346）：关于提请股东会授权董事会制定2026年中期分红方案的公告
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江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 8 日召开第九届董事会第十六次会议，审议通过了《关
于提请股东会授权董事会制定 2026年中期分红方案的议案》。公司在深耕主业的同时，坚持为投资者提供持续稳定的现金分红。根
据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等规定，公司拟在确保公司持续稳健经营及长远发展的前提下，
通过增加分红频次进一步增强投资者获得感。为简化中期分红程序，董事会提请股东会授权董事会制定2026 年中期分红方案。现将
具体内容公告如下：
一、2026 年中期分红安排
（一）中期分红条件
公司在 2026 年度进行中期分红的，应同时满足下列条件：
1、公司当期归属于上市公司股东的净利润为正，且累计未分配利润亦为正数；
2、公司的现金流能够满足正常经营活动及持续发展的资金需求；
3、符合《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等
法律法规及《公司章程》相关规定。
（二）中期分红的授权内容
为简化中期分红程序，公司董事会提请公司股东会批准授权董事会在满足上述中期分红条件的前提下，论证、制定并实施公司 2
026 年度中期分红方案。
（三）授权期限
自本议案经 2025 年度股东会审议通过之日起至公司 2026 年度股东会召开之日止。
二、相关审批程序
公司已召开第九届董事会第十六次会议，审议通过《关于提请股东会授权董事会制定 2026 年中期分红方案的议案》，并同意将
该事项提交公司 2025 年度股东会审议。
三、风险提示
（一）2026 年中期分红安排尚需提交公司 2025 年度股东会审议，后续是否能够顺利实施存在不确定性，敬请广大投资者注意
投资风险。
（二）2026 年中期分红安排中涉及的任何未来计划等前瞻性的陈述及预期，均系公司根据现阶段情况而制定的安排，该等陈述
及预期均不构成公司对投资者的任何承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
四、备查文件
1、第九届董事会第十六次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-10/0c60afc7-6dab-4a1b-8df3-4fdfffdc702b.PDF
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2026-04-10 00:00│南大光电（300346）：关于2025年度利润分配预案的公告
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南大光电（300346）：关于2025年度利润分配预案的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-10/9c6f8a02-ef97-4bb0-9594-fa7455388fdf.PDF
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2026-04-10 00:00│南大光电（300346）：董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告
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根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等要求，江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会，就
公司在任独立董事张久俊、杨富华、曹磊、权小锋、石瑛的独立性情况进行评估并出具如下专项意见：
经核查独立董事张久俊、杨富华、曹磊、权小锋、石瑛的任职经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事
以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观
判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-10/831b2c98-e358-42e5-ae22-5d28a63531b4.PDF
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2026-04-10 00:00│南大光电（300346）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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南大光电（300346）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-10/c425d030-2088-470c-8393-80faa20ec0b4.PDF
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2026-04-10 00:00│南大光电（300346）：关于部分募投项目延期的公告
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南大光电（300346）：关于部分募投项目延期的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-10/2be05fb2-ce3d-461c-b537-3c41fab5f71d.PDF
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2026-04-10 00:00│南大光电（300346）：关于2025年度年审会计师履职情况评估报告暨审计委员会对年审会计师履行监督职责情
│况报告
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暨审计委员会对年审会计师履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》和《董事会审计委员会工作细则
》等规定和要求，现将江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）2025年度年审会计师履职情况及审计委员会对年审会计
师履行监督职责情况汇报如下：
一、2025年度年审会计师事务所履职情况
（一）资质条件
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审亚太”）成立于2013年1月8日，地址为北京市海淀区复兴路47号天行
建商务大厦20层，首席合伙人为王增明，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书。
截至2025年12月31日，中审亚太合伙人88名，注册会计师503名，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师230余人。中审
亚太2025年度业务收入为77,761万元，其中，审计业务收入为75,337万元，证券业务收入为33,258万元。2025年度中审亚太上市公司
（含A、B股）审计客户共计44家，收费总额6,069.23万元，涉及的主要行业包括电气机械及器材制造业等。与公司同行业的上市公司
审计客户1家。
项目合伙人、签字注册会计师王栋，于2002年6月成为注册会计师，2003年开始从事上市公司审计业务，2014年5月开始在中审亚
太执业。近三年签署上市公司审计报告11份。
项目签字注册会计师王维，于2016年12月成为注册会计师，2012年开始从事上市公司审计业务，2023年4月开始在中审亚太执业
。近三年签署上市公司审计报告2份。
项目质量控制复核人董孟渊，于2004年6月成为注册会计师，2020年11月开始在中审亚太执业，2012年开始从事上市公司审计业
务，2020年开始从事上市公司质量控制复核工作；近三年未签署上市公司及新三板挂牌公司审计报告，复核6家上市公司及38家新三
板挂牌公司审计报告。
中审亚太及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情
形。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司分别于2025年10月27日、2025年11月14日召开第九届董事会第十四次会议和2025年第五次临时股东会，审议通过了《关于续
聘会计师事务所的议案》，同意续聘中审亚太为公司2025年度审计机构。具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于续聘会计师
事务所的公告》（公告编号：2025-063）。
（三）执业记录
中审亚太近三年无已审结的与执业行为相关的需承担民事责任的诉讼。近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到
刑事处罚0次、行政处罚2次、监督管理措施8次、自律监管措施1次和纪律处分1次。27名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及
当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚5次、监督管理措施11次,自律监管措施1次和纪律处分1次。
上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在因执业行为受到刑事处
罚的情况，不存在因执业行为受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施的情况，亦不存在因执业行为受到
证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
（四）质量管理水平
中审亚太在执行审计业务时，严格遵守《中国注册会计师审计准则》《中国注册会计师职业道德守则》等其他相关的法律法规和
规范性文件，建立了完善的审计质量管理体系，从项目咨询、意见分歧解决、项目质量复核、项目质量检查、质量管理缺陷识别与整
改等方面，采取了有效的政策和程序，确保了审计质量。
1、项目咨询
对于年度审计工作中项目组遇到的重点难点的技术问题，项目组会及时对重大会计审计事项与中审亚太内部的专业技术部及时确
认，高效率的解决公司问题。
2、意见分歧解决
项目组严格执行专业意见分歧解决机制，确保项目组成员、项目质量复核人或专业技术部成员之间对公司年度审计事项中不存在
专业意见的分歧，达成一致意见，并出具了公司年度审计报告。
3、项目质量复核
中审亚太质控部门负责对质量管理体系的监督和整改的运行承担责任。中审亚太质量管理体系的监控活动包括：质量管理关键控
制点的测试；对质量管理体系范围内已完成项目的检查；根据职业道德准则要求对事务所和个人进行独立性测试；其他监控活动。确
保项目组在报告签署之前已经按照项目质量管理要求充分、恰当地执行审计程序。
4、质量管理缺陷识别与整改
中审亚太根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，制定相应的内部管理制度和政策，这些制度和政策构成中审亚太
完整、全面的质量管理体系。2025年年度审计过程中，中审亚太勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行。
（五）工作方案
中审亚太根据公司的服务需求以及被审计单位的实际情况，制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案。审计工作围绕被审计
单位的审计重点展开，其中包括营业收入、存货、应收账款及坏账准备、固定资产、在建工程、预付账款、期间费用、预计负债、合
并报表与关联方交易等。同时中审亚太制定了详细的审计计划与时间安排，包括预审工作、盘点、年报审计工作等，能够根据计划安
排按时沟通并提交工作成果，充分满足了上市公司报告披露时间要求。
（六）人力及其他资源配备
中审亚太配备了专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年上市公司审计经验，并拥有中国注册会计师专业资质。
中审亚太的后台支持团队包括税务、信息系统、估值及金融工具等多领域专家，且技术专家后台前置，全程参与对审计服务的支
持。
（七）风险承担能力水平
中审亚太具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险，上年度末中审亚太已计提职
业风险基金10,065.98万元，购买的职业保险累计赔偿限额40,000.00万元，职业风险基金的计提及职业保险的购买能覆盖因审计失败
导致的民事赔偿责任，职业风险基金计提和职业保险购买均符合相关规定。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）近三年无已审结
的与执业行为相关的需承担民事责任的诉讼。
二、审计委员会对年审会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对年审会计师事务所履行监督职责的情况如下：
审计委员会对中审亚太的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，
认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025年10月23日，第九届董事会审计委员会2025
年第四次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘中审亚太为公司年度审计机构，并同意将该议案提交董事会审
议。2026年1月8日，审计委员会与中审亚太负责公司审计工作的会计师及项目负责人进行审计前沟通，对2025年度审计工作的审计目
标、审计范围、审计关注事项、时间安排及人员分工、审计重点等相关事项进行深入交流。
年报审计期间，审计委员会与中审亚太负责审计工作的会计师分别就财务报表中重大方面的编制情况、关联交易事项、资金占用
情况、关键审计事项及审计应对等事项保持密切沟通。2026年4月3日，审计委员会与相关会计师及项目负责人召开董事会审议年报前
的专项会议，就2025年度审计基本情况、关键审计事项、总体审计结论、审计报告的出具情况等进行沟通和确认。
2026年4月3日，第九届董事会审计委员会2026年第一次会议以现场结合通讯方式召开，审议通过公司2025年年度报告及其摘要、
财务决算报告、内部控制自我评价报告等议案，并同意将上述议案提交董事会审议。
三、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员
会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力进行审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促其及时、
准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
审计委员会认为，中审亚太在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，较好地履行了外部审计机构的责任与
义务，表现出了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2025年年度审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、
完整、清晰、及时。
江苏南大光电材料股份有限公司
董事会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-10/7a1c317b-c945-449d-918c-2d03e1143ebe.PDF
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2026-04-10 00:00│南大光电（300346）：关于2025年度计提减值准备的公告
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江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《企业会计准则》等相关规定的要求，对截至2025年12月31日合并财务报表范围
内相关资产计提减值准备。现将具体情况公告如下：
一、本次计提减值准备的情况概述
为真实、准确反映公司财务状况、资产价值及经营成果，本着谨慎性原则，根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，
公司对截至2025年12月31日合并报表范围内的各类资产进行了全面清查及资产减值测试，并对存在减值迹象的资产计提相应减值准备
。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及
《公司章程》等相关规定，本次计提减值无需提交公司董事会或股东会审议。
二、本次计提减值准备的范围和总金额
2025年度，公司计提信用减值损失、资产减值损失合计16,939.49万元。详情如下：
类别 项目 计提减值准备
（万元）
信用减值损失 应收款项信用减值损失 968.16
小计 968.16
资产减值损失 存货跌价减值损失 5,739.87
无形资产减值损失 80.84
固定资产减值损失 6,961.72
在建工程减值损失 49.64
商誉减值损失 3,139.26
小计 15,971.33
合计 16,939.49
三、本次计提减值损失的确认标准及计提方法
（一）信用减值损失
1、应收账款预期信用损失计提说明
（1）预期信用损失的确定方法
公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项（无论是否包含重大融资成分），按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计
量损失准备。
公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则公司对该应收款项
在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的应收款项，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于不含重大融资成分的应收账款，公司按照相当
于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款、租赁应收款，公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合名称 组合内容
组合 1 应收合并范围内的关联方款项。
组合 2 本组合以应收款项的信用期作为信用风险特征。
（2）预期信用损失的会计处理方法
信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
2、应收票据预期信用损失计提说明
（1）预期信用损失的确定方法
公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项（无论是否包含重大融资成分），按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计
量损失准备。
公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则公司对该应收款项
在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的应收款项，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期
信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合名称 组合内容
银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票 根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同
（2）预期信用损失的会计处理方法
信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
3、其他应收款预期信用损失计提说明
（1）预期信用损失的确定方法
公司基于单项和组合评估其他应收款的预期信用损失。如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则公司对该其他
应收款在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的其他应收款，公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加
，采用相当于未来 12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信
用风险特征，将其划分为不同组合：
组合名称 组合内容
组合 1 应收合并范围内的关联方款项、银行存款利息等。
组合 2 保证金和押金。
组合 3 备用金、往来款及其他。
公司在每个资产负债表日评估相关其他应收款的信用风险自初始确认后的变动情况。若该其他应收款的信用风险自初始确认后已
显著增加，公司按照相当于该其他应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该其他应收款的信用风险自初始确认
后并未显著增加，公司按照相当于该其他应收款未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。
（2）预期信用损失的会计处理方法
信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。公司在前一会计期间已经按照相当于其他应收款整个存续
期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该其他应收款已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形
的，公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12个月内预期信用损失的金额计量该其他应收款的损失准备，由此形成的损失准备的
转回金额作为减值利得计入当期损益。
（二）资产减值损失
1、存货跌价准备计提说明
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按
单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区
生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存
货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
2、长期资产减值损失计提说明
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期
股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测
试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值
减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对
单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组
合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产
组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额
先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比
重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
四、本次计提资产减值准备对公司的影响
2025年度计提信用减值损失、资产减值损失合计16,939.49万元，减少公司2025年度利润总额16,939.49万元。本次计提资产减值
准备已经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。
公司本次资产和信用减值准备计提遵守并符合会计准则及相关政策法规的规定，充分考虑了公司实际情况，依据充分、合理。计
提减值准备后能够更加公允、客观、真实地反映截至2025年12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果，不存在损害公司和股东
利益的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-10/2c103c8e-9a3c-4c66-b729-347f16ce84b9.PDF
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2026-04-10 00:00│南大光电（300346）：中审亚太关于南大光电非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报
│告
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南大光电（300346）：中审亚太关于南大光电非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告。公告详情请查
看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-10/a2faee9d-94e0-4ecf-aefa-1682eeca9ead.PDF
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2026-04-10 00:00│南大光电（300346）：董事会关于2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告
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南大光电（300346）：董事会关于2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-10/db62ce86-ad28-4223-a83d-635dc8f39435.PDF
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2026-04-10 00:00│南大光电（300346）：关于“质量回报双提升”行动方案的进展公告
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江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）为践行“要活跃资本市场、提振投资者信心”及“要大力提升上市公司质
量和投资价值，要采取更加有力有效措施，着力稳市场、稳信心”的指导思想，结合公司发展战略及经营情况，为维护公司全体股东
利益，增强投资者信心，促进公司高质量发展，制定了“质量回报双提升”行动方案。具体内容详见公司于 2024年 3月 7日在巨潮
资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于推动“质量回报双提升”行动方案的公告》（公告编号：2024-010）。公司关于“质量
回报双提升”行动方案的落实进展情况如下：
一、业绩实现“九连涨”
公司坚持以用户需求为导向，持续深化品质安全管控，稳步推进新产品研发与新场景、新应用落地，做强关键产品服务，顶住了
内外部市场和竞争压力，化危为机，成功实现了自 2017年以来经营业绩的“九连涨”。
2025年，公司实现营业收入 258,546.26万元，同比增长 9.93%；归属于上市公司股东的净利润 31,975.54万元，同比增长 18.0
0%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 25,355.66万元，同比增长 31.49%。2025年末，公司归属于上市公司股东的
净资产 348,228.06 万元，同比增长 2.45%。全年经营活动产生的现金流量净额达到73,252.29万元，同比增长 16.76%。
营收、净利润、经营性现金流等各项核心指标屡创新高，彰显了公司的发展韧性与持续经营能力。同时，资金储备稳步增长、财
务结构稳健，进一步夯实了抗风险能力与发展基础，为公司可持续发展和提升股东回报水平提供了重要保障。
二、“五条增长曲线”日趋完善
2025 年，公司坚持技术创新，深耕核心业务，着力建设关键产品竞争力，持续优化业务布局。“五条战略增长曲线”日趋完善
，组成了公司可持续发展的坚实基础。先进前驱体业务紧抓集成电路自主可控与产业升级的战略机遇，精准对接下游客户需求，加速
新产品导入与迭代升级。同时，深化质量管控体系建设，稳步推进产能扩充与结构优化。依托优势产品的稳产保供与高附加值新品的
持续放量，该板块全年销售额与销售量均实现新突破，有力带动了公司半导体业务的核心增长，逐步成长为驱动整体业绩增长的重要
引擎。
氢类特气业务继续深耕成熟应用领域，聚焦品质安全与服务效能提升，不断巩固在传统应用的市场份额与技术优势。同时，加速
技术研发与能力建设，在砷、磷系衍生产品的开发与产业化方面取得积极进展，三氟化硼、三氟化磷、四氟化锗等产品有序导入客户
，有效丰富了氢类特气的产品矩阵，为该板块的纵深发展注入了新动能。
氟类特气业务面对过度的同质化竞争，发挥自身科技创新实力，深度整合当地资源禀赋，投建 5.5N级高纯三氟化氮项目，加速
推进高端应用转型，因地制宜地探索“原材料、绿色能源、先进技术、伙伴商业”相融合的新质生产力发展之路，为氟类特气业务开
辟新的增长曲线。
光刻胶业务，报告期新增三款 ArF光刻胶通过客户验证并取得订单，2025 年销售收入突破两千万元，产业化进程跃上新台阶。
光刻配套稀释剂报告期内加大稳品质、拓市场、扩产能等工作，实现收入翻倍。
MO 源业务面临 LED市场价格下降、利润下滑等严峻挑战，近年来，公司持续加大化合物半导体材料的研发力度，业务向高端化
合物方向优化整合。报告期内，公司已实现向半导体客户批量供货，业务转型升级取得新进展。
三、优化公司治理，提升规范运作水平
公司严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规
则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件的相关规定和要求，建
立和完善了由股东会、董事会和经营管理层组成的公司治理架构，积极发挥董事会专门委员会、独立董事在公司治理中的作用，形成
科学规范、有效制衡、运作高效的现代公司治理体系；根据最新监管制度，完成《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则
》等制度修订，为公司持续规范运作提供制度保障。
未来，公司将紧跟监管政策要求，持续完善法人治理结构和内部控制制度，强化董事、高级管理人员责任意识，建立科学、高效
的董事会决策机制，提高公司治理水平。同时，公司将不断完善内部监督体系，推进审计监督、风险管控、内控建设的有效融合，持
续提升规范运作水平。
四、提高信披质量，加强投资者交流
公司高度重视信息披露工作，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《
深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、
规范性文件的规定，建立健全公司《信息披露管理制度》《重大事项内部报告制度》《投资者关系管理制度》等制度，明确披露标准
、流程和责任，遵守“真实、准确、完整、及时、公平”原则，认真做好信息披露相关工作。公司连续五年获得深圳证券交易所信息
披露考评 A级。
在投资者关系管理方面，公司积极开展与投资者之间交流互动，通过召开业绩说明会、股东会、投资者热线、邮箱、互动易，接
待投资者调研等方式，及时回应投资者所关注的热点问题，使投资者更全面、深入地了解公司，增强投资者对公司的认同与支持。未
来，公司将继续依法依规履行信息披露义务，优化信息披露内容，全面、高效地向市场和投资者传递、展现公司内在价值，通过高质
量信息披露和及时有效的价值传递，增强投资者对公司的了解和认同，助力公司实现高质量可持续发展。
五、加大分红力度，积极回报投资者
2025 年，公司在确保持续稳健经营及长远发展的前提下，加大现金分红力度，切实增强股东获得感，充分彰显了以投资者为本
的价值导向。上半年，公司实施现金分红12,440.82万元。年度董事会又拟定了年度利润分配预案，拟实施现金分红 19,352.39万元
。方案若经年度股东会审议通过，公司全年将累计实施现金分红 31,793.22 万元，占归属于上市公司股东净利润的 99.43%。公司最
近三年以现金方式累计分红 44,889.21万元，占同期年均归属于上市公司股东净利润的 167.87%。
分红力度的提升，既是与全体股东共享经营成果的重要举措，也体现了公司对未来发展前景的坚定信心。
展望未来，公司将持续落实“质量回报双提升”行动方案，聚焦主业，提升创新发展能力，持续提升信息披露质量，加强投资者
沟通交流，夯实公司治理，强化规范运作，践行可持续发展理念，积极回报投资者，切实履行上市公司的责任和义务，不断提升公司
的投资价值。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-10/e898d22f-f09b-4d8a-930f-7bb57f0de136.PDF
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2026-04-10 00:00│南大光电（300346）：关于会计政策变更的公告
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江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的企业会计准则
变更相应的会计政策。本次会计政策变更是公司根据法律法规和国家统一的会计制度要求进行的变更，无需提交公司董事会和股东会
审议。现将有关会计政策变更的具体情况公告如下：
一、 本次会计政策变更概述
（一）本次会计政策变更的主要内容
2025 年 12 月 5 日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第 19 号>的通知》（财会[2025]32 号，以下简称《解释第
19 号》），规定“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”、“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相
关资本公积的会计处理”、“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”、“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关
披露”和“关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”等相关内容自 2026 年 1月 1 日起施行。
根据财政部上述通知要求，公司将对现行会计政策予以相应变更。
（二）变更日期
财政部于 2025 年 12 月 5 日发布《解释第 19 号》，公司自 2026 年 1 月 1 日起开始执行前述规定。
（三）变更前采取的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释公告及其他相关规定。
（四）变更后采取的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照《解释第 19 号》的相关规定执行，其他未变更部分仍按照财政部前期发布的《企业会计准则
——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
（五）会计政策变更的性质
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，公司本次会计政策变更属于根
据法律法规和国家统一的会计制度要求进行的变更，不属于公司自主变更会计政策的情形，无需提交公司董事会、股东会审议。
二、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部《解释第 19 号》的要求进行的合理变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公
司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。
本次会计政策的变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-10/f36cd551-d525-4ad7-a9e4-4a5f4583b40e.PDF
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2026-04-10 00:00│南大光电（300346）：2025年年度报告及其摘要披露提示性公告
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江苏南大光电材料股份有限公司《2025年年度报告》及其摘要已于 2026年 4月 10日在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮
资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露，敬请广大投资者注意查阅。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-10/f6b158a7-b9d9-4480-8219-7173e1c9d330.PDF
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2026-04-10 00:00│南大光电（300346）：中审亚太关于南大光电募集资金年度存放、管理与使用情况的鉴证报告
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南大光电（300346）：中审亚太关于南大光电募集资金年度存放、管理与使用情况的鉴证报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-10/fdb4ac22-a1a2-4778-a719-f363c33040af.PDF
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2026-04-10 00:00│南大光电（300346）：2025年度内部控制自我评价报告
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南大光电（300346）：2025年度内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-10/8ba9be22-34a3-4e9d-9546-ff4995ff79e9.PDF
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2026-04-10 00:00│南大光电（300346）：关于2025年度证券与衍生品投资情况的专项说明
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根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管
指南第1号——业务办理》等有关规定，江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会对2025年度证券与衍生品投资
情况进行了核查，现将相关情况说明如下：
一、证券与衍生品投资业务审议批准情况
公司于2025年10月27日召开第九届董事会第十四次会议，审议通过了《关于继续开展商品期货套期保值业务的议案》，同意公司
开展最高保证金额度不超过人民币3,000万元（不含期货标的实物交割款项）的商品期货套期保值业务，套期保值品种仅限于与公司
生产经营有直接关系的镍期货品种，预计任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币2亿元。期限自董事会审议通过之日起12个月
内有效，如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。
具体内容详见公司于2025年10月29日在巨潮资讯网上披露的《关于继续开展商品期货套期保值业务的公告》（公告编号：2025-0
60）。
二、2025年度开展商品期货套期保值情况
2025年度，公司商品期货套期保值情况具体如下：
单位：万元
衍生品投 期初金额 本期公 计入权益 报告期内 报告期内 期末金 期末投资
资类型 允 的 购入金额 售 额 金
价值变 累计公允 出金额 额占公司
动 价 报
损益 值变动 告期末净
资
产比例
镍期货 1,449.35 869.78 827.90 19,702.6 13,830.50 8,191.3 2.35%
6 0
报 告期 为规避和防范原材料价格波动给公司带来的经营风险，公司按照相应比例，针对生产经营
实 中预期购买
际 损益 的原材料开展套期保值业务，业务规模均在公司实际业务规模内，具有明确的业务基础。
情 报告期计入当期损益的金额为 36.49万元。
况的说明
套 期保 公司从事套期保值业务的商品期货品种与公司生产经营中预期购买的原材料采购挂钩，可
值 在一定程度
效 果的 上对冲现货市场交易价格变动的影响，实现预期风险管理目标。
说
明
截至2025年12月31日，公司开展套期保值业务持仓保证金余额约819.13万元，在公司董事会审议的额度范围内。
三、风险分析
公司开展套期保值业务不以逐利为目的，主要为有效降低原材料市场价格剧烈波动对公司经营带来的影响，但同时也会存在一定
的风险，具体如下：
1、市场风险
套期保值交易需要对价格走势作出预判，并且现货市场与期货市场价格变动幅度不同，如果对价格预测错误或者基差出现变化的
程度超过预期值，或者市场出现大反转，可能面临巨大亏损或强制平仓的风险。
2、政策风险
如期货市场相关法规政策发生重大变化，可能导致市场发生剧烈波动或无法交易的风险。
3、流动性风险
公司期货合同到期主要采用平仓方式，受期货市场流动性不足的限制，如投入金额过大，可能造成流动性风险，导致套期保值持
仓无法成交或无法在合适价位成交，令实际交易结果与方案设计出现较大偏差，可能面临因无法平仓被强行实物交割或来不及补充保
证金被强制平仓的风险。
4、内部控制风险
期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控体系不完善或者人为操作失误造成风险。
5、技术风险
由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误
等问题，从而带来相应风险。
四、风险控制措施
1、公司已制定了《期货套期保值业务管理制度》，对公司开展期货套期保值业务的审批权限、操作流程及风险控制等方面做出
明确的规定，建立有效的监督检查、风险控制和交易止损机制，在整个套期保值操作过程中所有业务都将严格按照上述制度执行。
2、公司合理设置期货业务组织机构，建立岗位责任制，明确各相关部门和岗位的职责权限，严格在董事会批准的权限内办理套
期保值业务。同时，加强对相关人员的职业道德教育及业务培训，提高员工综合素质，增强风险管理及防范意识。
3、公司期货套期保值交易仅限于与公司经营业务所需的原材料相关性高的商品期货品种，业务规模将与公司经营业务相匹配，
最大程度对冲价格波动风险。在制订交易方案的同时做好资金测算，合理调度资金；严格控制套期保值的资金规模，合理规划和使用
资金，在市场剧烈波动时做到合理止损。
4、公司根据生产需求制定的金属镍采购计划，适时在期货市场进行交易，交易考虑月份合约的流动性和月份合约间基差，尽量
选择流动性好的期货合约，避免由于流动性差造成建仓成本和平仓成本提高。如对特定月份合约有需求，但考虑该月份合约流动性差
、基差不合理等因素，将利用主力合约保值再移仓方式操作。
5、公司内审部定期及不定期对套期保值业务进行检查，监督套期保值交易业务人员执行风险管理制度的工作程序，及时防范可
能出现的操作风险。
五、审计委员会意见
审计委员会认为：公司2025年度证券与衍生品投资情况符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规的规定要求。我们对公司2025年度证券与衍生品投资情况无异议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-10/d76dd68e-4993-49d4-87f1-85f5cc492222.PDF
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2026-04-10 00:00│南大光电（300346）：关于举行2025年度网上业绩说明会的公告
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江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）《2025年年度报告》及其摘要已于 2026年 4月 10日刊登于中国证监会指
定创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
为使广大投资者进一步了解公司经营情况，公司定于2026年4月15日（星期三）下午 15:00-17:00 在价值在线（www.ir-online.
cn）举办2025年度网上业绩说明会，本次年度业绩说明会将采取网络远程的方式举行，投资者可登录 https://eseb.cn/1wJkpS6BsZi
参与本次年度业绩说明会。
出席公司2025年度网上业绩说明会的人员有：公司董事长冯剑松先生、总裁王陆平先生、财务总监陆振学先生、董事会秘书周建
峰先生及独立董事权小锋先生。
为提升本次业绩说明会交流的针对性，现提前向投资者公开征集相关问题。投资者可于2026年4月15日（星期三）12:00前访问ht
tps://eseb.cn/1wJkpS6BsZi，或扫描下方小程序码，进入互动交流页面进行提问。公司将在2025年度业绩说明会上就投资者普遍关
注的问题进行交流。
欢迎广大投资者积极参与本次业绩说明会。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-10/42bfbeb0-f951-406a-bc31-ed3c15738961.PDF
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2026-04-10 00:00│南大光电（300346）：关于全椒南大光电材料有限公司2025年业绩承诺完成情况的公告
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南大光电（300346）：关于全椒南大光电材料有限公司2025年业绩承诺完成情况的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-10/2c35abf2-6ed7-46ac-a3a5-5f35599bce60.PDF
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2026-04-10 00:00│南大光电（300346）：2025年度财务决算报告
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南大光电（300346）：2025年度财务决算报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-10/9fb5dd4f-b984-41c6-82cc-7bd1f6a13a25.PDF
【2.财报链接】
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2026-10-28│南大光电：2026年三季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2026-10-28/1225628538.PDF
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2026-08-28│南大光电：2026年半年度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2026-08-28/1225517020.PDF
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2026-04-24│南大光电：2026年一季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2026-04-24/1225159534.PDF
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2026-04-10│南大光电：2025年年度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2026-04-10/1225087469.PDF
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2025-10-29│南大光电：2025年三季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-10-29/1224751794.PDF
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2025-08-27│南大光电：2025年半年度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-08-27/1224574859.PDF
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2025-04-26│南大光电：2025年一季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-04-26/1223299846.PDF
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2025-04-03│南大光电：2024年年度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-04-03/1222992364.PDF
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2024-10-30│南大光电：2024年三季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-10-30/1221555530.PDF
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2024-08-30│南大光电：2024年半年度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-08-30/1221050378.PDF
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2024-04-26│南大光电：2024年一季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-04-26/1219817425.PDF
〖免责条款〗
1、本公司力求但不保证提供的任何信息的真实性、准确性、完整性及原创性等，投资者使
用前请自行予以核实，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为准，本公司
不对因上述信息全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。
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