公司公告☆ ◇300346 南大光电 更新日期：2025-11-27◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-11-14 18:44 │南大光电（300346）：2025年第五次临时股东会决议公告 │
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│2025-11-14 18:44 │南大光电（300346）：2025年第五次临时股东会的法律意见书 │
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│2025-10-28 18:07 │南大光电（300346）：关于开展商品期货套期保值业务的可行性分析报告 │
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│2025-10-28 18:07 │南大光电（300346）：关于续聘会计师事务所的公告 │
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│2025-10-28 18:07 │南大光电（300346）：关于增选公司独立董事的公告 │
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│2025-10-28 18:07 │南大光电（300346）：关于变更部分募集资金用途的公告 │
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│2025-10-28 18:07 │南大光电（300346）：关于修订《公司章程》的公告 │
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│2025-10-28 18:07 │南大光电（300346）：公司章程修订情况对照表（2025年10月） │
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│2025-10-28 18:07 │南大光电（300346）：独立董事候选人声明与承诺 │
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│2025-10-28 18:07 │南大光电（300346）：关于2025年前三季度计提减值准备的公告 │
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2025-11-14 18:44│南大光电（300346）：2025年第五次临时股东会决议公告
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南大光电（300346）：2025年第五次临时股东会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-14/d817055c-a030-49e4-aed4-0734fb06669b.PDF
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2025-11-14 18:44│南大光电（300346）：2025年第五次临时股东会的法律意见书
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南大光电（300346）：2025年第五次临时股东会的法律意见书。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-14/81e1290e-2260-47eb-9398-83948f7f278b.PDF
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2025-10-28 18:07│南大光电（300346）：关于开展商品期货套期保值业务的可行性分析报告
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一、开展商品期货套期保值业务的目的
江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）氟类电子特气产品的主要原材料镍的价格受市场波动影响明显，为降低原
材料价格波动给公司带来的经营风险，保持公司经营业绩持续、稳定，公司拟利用期货工具的套期保值功能，根据生产经营计划择机
开展期货套期保值业务。
本次开展商品期货套期保值业务的交易品种为与公司生产经营相关的镍期货品种，进行套期保值的数量原则上不得超过实际生产
经营计划确定的现货交易数量。
二、开展商品期货套期保值业务的基本情况
公司董事会授权经营管理层开展商品期货套期保值业务，并按照公司制定的《期货套期保值业务管理制度》相关规定及流程，进
行套期保值业务操作及管理。
（一）交易品种
公司开展商品期货套期保值业务的期货品种仅限于与公司生产经营有直接关系的镍期货品种。
（二）交易场所：
交易场所只限于境内合法运营的期货交易所。
（三）资金额度
公司根据生产经营的实际情况及订单规模，确定套期保值的数量规模，加上一定的风险波动金，预计套期保值业务的保证金金额
不超过人民币3,000万元（不含期货标的实物交割款项），预计任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币2亿元。在有效期限内，
任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）将不超过上述额度。
（四）资金来源
自有资金，不涉及募集资金。
（五）授权期限
授权期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在决议有效期内，上述额度可循环滚动使用。如单笔交易的存续期超过了
授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止，但该笔交易额度纳入下一个审批有效期计算。
三、开展商品期货套期保值业务的风险分析
公司开展套期保值业务不以逐利为目的，主要为有效降低原材料市场价格剧烈波动对公司经营带来的影响，但同时也会存在一定
的风险，具体如下：
（一）市场风险
套期保值交易需要对价格走势作出预判，并且现货市场与期货市场价格变动幅度不同，如果对价格预测错误或者基差出现变化的
程度超过预期值，或者市场出现大反转，可能面临巨大亏损或强制平仓的风险。
（二）政策风险
如期货市场相关法规政策发生重大变化，可能导致市场发生剧烈波动或无法交易的风险。
（三）流动性风险
公司期货合同到期主要采用平仓方式，受期货市场流动性不足的限制，如投入金额过大，可能造成流动性风险，导致套期保值持
仓无法成交或无法在合适价位成交，令实际交易结果与方案设计出现较大偏差，可能面临因无法平仓被强行实物交割或来不及补充保
证金被强制平仓的风险。
（四）内部控制风险
期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控体系不完善或者人为操作失误造成风险。
（五）技术风险
由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误
等问题，从而带来相应风险。
四、风险控制措施
（一）公司已制定了《期货套期保值业务管理制度》，对公司开展期货套期保值业务的审批权限、操作流程及风险控制等方面做
出明确的规定，建立有效的监督检查、风险控制和交易止损机制，在整个套期保值操作过程中所有业务都将严格按照上述制度执行。
（二）公司合理设置期货业务组织机构，建立岗位责任制，明确各相关部门和岗位的职责权限，严格在董事会批准的权限内办理
套期保值业务。同时，加强对相关人员的职业道德教育及业务培训，提高员工综合素质，增强风险管理及防范意识。
（三）公司期货套期保值交易仅限于与公司经营业务所需的原材料相关性高的商品期货品种，业务规模将与公司经营业务相匹配
，最大程度对冲价格波动风险。在制订交易方案的同时做好资金测算，合理调度资金；严格控制套期保值的资金规模，合理规划和使
用资金，在市场剧烈波动时做到合理止损。
（四）公司根据生产需求制定的金属镍采购计划，适时在期货市场进行交易，交易考虑月份合约的流动性和月份合约间基差，尽
量选择流动性好的期货合约，避免由于流动性差造成建仓成本和平仓成本提高。如对特定月份合约有需求，但考虑该月份合约流动性
差、基差不合理等因素，将利用主力合约保值再移仓方式操作。
（五）公司内审部定期及不定期对套期保值业务进行检查，监督套期保值交易业务人员执行风险管理制度的工作程序，及时防范
可能出现的操作风险。
五、开展商品期货套期保值业务的会计核算原则
公司将根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——
金融工具列报》《企业会计准则第39号——公允价值计量》等相关规定及其指南，对拟开展的期货套期保值业务进行相应的核算处理
，并在财务报告中正确列报。
六、开展商品期货套期保值业务的可行性分析结论
公司开展商品期货套期保值业务是以降低生产经营所需原材料价格波动等风险为目的，有利于实现稳健经营，具有必要性；公司
已经就套期保值业务的额度、品种、具体实施等事项做出了明确的规定，采取的针对性风险控制措施是可行的。通过开展期货套期保
值业务，可以实现以降低风险为目的的资产保值，增强公司财务的稳健性，符合公司稳健发展的要求。因此，公司开展期货套期保值
业务具有必要性和可行性。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-29/4be1a159-7f01-4da8-8db3-2076a01aa99b.PDF
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2025-10-28 18:07│南大光电（300346）：关于续聘会计师事务所的公告
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特别提示：
本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔
2023〕4号）的规定。
江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年 10月 27日召开第九届董事会第十四次会议，审议通过了《关
于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2025年度审计机构。本事项尚需提交公
司股东会审议通过。现将有关事项公告如下：
一、 拟续聘会计师事务所事项的情况说明
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审亚太”）具有从事证券、期货相关业务资格，具备为上市公司提供审
计服务的经验与能力，在为公司提供审计服务的工作中，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，恪尽职守，为公司提供了高质量的
审计服务，其出具的报告能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，切实履行了审计机构职责，从专业角度维护了公司及股
东的合法权益。因此，公司拟继续聘请中审亚太担任公司 2025年度审计机构，聘期一年。同时，公司董事会提请股东会授权公司管
理层根据公司实际业务情况和市场情况等，在遵循公允合理定价基础上与中审亚太协商确定年度审计费用相关事宜。
二、拟续聘会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息。
会计师事务所名称：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2013年 1月 18日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市海淀区复兴路 47号天行建商务大厦 20层 2206
首席合伙人：王增明
上年度末合伙人数量：93人，上年度末注册会计师人数：482人，上年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：180
人。
最近一年收入总额（经审计）：70,397.66万元，审计业务收入（经审计）：68,203.21万元，证券业务收入（经审计）：30,108
.98万元。
上年度上市公司审计客户家数：40家
上年度上市公司审计客户主要行业：
行业序号 行业门类 行业大类
C38 制造业 电气机械及器材制造业
F52.51 批发和零售业 批发业、零售业
J69 金融业 其他金融业
I63 信息传输、软件和信息技术服务业 电信、广播电视和卫星传输服务
K70 房地产业 房地产业
A04 农、林、牧、渔业 渔业
E48.49 建筑业 土木工程建筑业、建筑安装业
上年度上市公司审计收费：6,069.23万元
上年度本公司同行业上市公司审计客户家数：1家
2、投资者保护能力
职业风险基金上年度年末数：8,510.76 万元，购买的职业保险累计赔偿限额：40,000.00万元；中审亚太职业风险基金的计提及
职业保险的理赔额能覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任，职业风险基金计提和职业保险购买均符合相关规定。
中审亚太近三年无已审结的与执业行为相关的需承担民事责任的诉讼。近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到
刑事处罚 0次、行政处罚 3次、监督管理措施 8次、自律监管措施 1次和纪律处分 1次。20名从业人员近三年（最近三个完整自然年
度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 6次、监督管理措施 11次和自律监管措施 1次。
（二）项目信息
1、基本信息。
（1）项目合伙人、签字注册会计师王栋，于 2002 年 6 月成为注册会计师，2003 年开始从事上市公司审计业务，2014 年 5
月开始在中审亚太执业。近三年签署上市公司审计报告 10 份。2023年开始，作为本公司项目的项目合伙人、签字注册会计师。
（2）项目签字注册会计师王维，于 2016 年 12 月成为注册会计师，2012年开始从事上市公司审计业务，2023年 4月开始在中
审亚太执业。近三年签署上市公司审计报告 2份。2024年开始，作为本公司项目的签字注册会计师。
（3）项目质量控制复核人董孟渊，于 2004 年 6月成为注册会计师，2020年 11月开始在中审亚太执业，2012 年开始从事上市
公司审计业务，2020 年开始从事上市公司质量控制复核工作；近三年未签署上市公司及新三板挂牌公司审计报告，复核 6家上市公
司及 38 家新三板挂牌公司审计报告。2023 年开始，作为本公司项目质量控制复核人。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在因执业行为受到刑事处罚的
情况，不存在因执业行为受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施的情况，亦不存在因执业行为受到证券
交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、独立性
中审亚太及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情
形。
4、审计收费
公司 2024年度审计费用合计 105万元（含税），其中财务报表审计费用 75 万元，内部控制审计费用 30 万元。2025 年度，根
据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事
务所的收费标准确定最终的审计收费。2025年度具体审计费用由股东会审议通过后，授权公司管理层根据实际业务情况和市场行情双
方协商确定。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
1、审计委员会审议情况
公司董事会审计委员会 2025年第四次会议于 2025年 10 月 23日召开，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。审计委
员会对中审亚太的执业资质相关文件、基本信息、业务规模、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了全面审查
，并对其 2024年度审计工作进行评估，认为中审亚太具有证券、期货相关业务执业资格，在审计工作中能够严格遵守独立审计准则
，恪尽职守，相关审计意见客观、公正，具备为公司提供年报和内部控制审计服务的能力和经验。因此，审计委员会同意续聘中审亚
太担任公司 2025 年度审计机构，并提交公司董事会审议。
2、董事会审议情况
公司第九届董事会第十四次会议于 2025年 10月 27日召开，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘中审亚太
担任公司 2025年度的审计机构，聘任期为一年。本议案尚需提交公司股东会审议。
3、生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。
四、备查文件
1、《江苏南大光电材料股份有限公司董事会审计委员会 2025 年第四次会议决议》；
2、《江苏南大光电材料股份有限公司第九届董事会第十四次会议决议》；
3、拟续聘会计师事务所的基本信息。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-29/23dcbb24-539c-4342-8dc6-ab0b4c5b2fe6.PDF
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2025-10-28 18:07│南大光电（300346）：关于增选公司独立董事的公告
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江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 10月 27 日召开第九届董事会第十四次会议，审议通过了《
关于修订<公司章程>的议案》《关于修订<董事会议事规则>的议案》《关于增选公司独立董事的议案》。现将具体情况公告如下：为
提升公司内部治理和规范运作水平，结合公司实际发展需要，公司拟修订《公司章程》及《董事会议事规则》，将董事会成员由 9名
增至 10名，其中独立董事人数由4名增至 5名，非独立董事人数保持不变。
经公司独立董事专门会议审核，董事会同意提名石瑛女士（简历详见附件）为公司第九届董事会独立董事候选人，与公司原董事
会成员共同组成第九届董事会，并在股东会选举通过后担任公司第九届董事会战略委员会委员，任期自股东会选举通过之日起至第九
届董事会届满之日止。
石瑛女士已取得独立董事资格证书。本次增选独立董事候选人尚需经深圳证券交易所审核无异议后，方可提交公司股东会审议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-29/36ab8574-07d8-4e6c-93e6-10eb26d0bca8.PDF
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2025-10-28 18:07│南大光电（300346）：关于变更部分募集资金用途的公告
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南大光电（300346）：关于变更部分募集资金用途的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-29/bf3c42c7-140c-44cd-9bcd-840456456c07.PDF
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2025-10-28 18:07│南大光电（300346）：关于修订《公司章程》的公告
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江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年10月27日召开第九届董事会第十四次会议，审议通过了《关于
修订<公司章程>的议案》，本议案尚需提交公司股东会审议。现将有关内容公告如下：
为提升公司内部治理和规范运作水平，结合公司实际发展需要，对《公司章程》部分条款进行修订，具体修订内容如下：
本次修订前 本次修订后
第二条 公司系依照《公司法》和其他 第二条 公司系依照《公司法》和其他
有关规定成立的股份有限公司。 有关规定成立的股份有限公司。
公司经江苏省人民政府《省政府关于同 公司经江苏省人民政府《省政府关于同意
意设立江苏南大光电材料股份有限公司的 设立江苏南大光电材料股份有限公司的批复》
批复》（苏政复[2000]242号）批准，以发起 （苏政复[2000]242号）批准，以发起设立方
设立方式设立；在江苏省工商行政管理局 式 设 立 ， 统 一 社 会 信 用 代 码 为
注册登记，取得营业执照。统一社会信用 91320000724448484T。
代码为 91320000724448484T。
第八条 董事长为公司的法定代表人。 第八条 代表公司执行公司事务的董事
担任法定代表人的董事辞职的，视同辞 为公司的法定代表人。公司董事长负责执行
去法定代表人。 公司事务。
法定代表人辞职的，公司将在法定代表 担任法定代表人的董事辞职的，视同辞去
人辞任之日起三十日内确定新的法定代表 法定代表人。
人。 法定代表人辞职的，公司将在法定代表人
辞任之日起三十日内确定新的法定代表人。
第一百〇八条 公司依法设立董事 第一百〇八条 公司依法设立董事会，
会，董事会由 9 名董事组成，其中设董事长 董事会由 10 名董事组成，其中设董事长一人，
一人，董事长由董事会以全体董事的过半数 董事长由董事会以全体董事的过半数选举产
选举产生；职工代表董事 1名，独立董事占 生；职工代表董事 1名，独立董事占董事会成
董事会成员的比例不得低于三分之一。职工 员的比例不得低于三分之一。职工代表董事由
代表董事由公司职工代表大会、职工大会或 公司职工代表大会、职工大会或者其他形式民
者其他形式民主选举产生，非职工代表董事 主选举产生，非职工代表董事由股东会选举产
由股东会选举产生。 生。
第一百三十三条 审计委员会成员为 3 第一百三十三条 审计委员会成员为 3
名，为不在公司担任高级管理人员的董事， 名，为不在公司担任高级管理人员的董事，其
其中独立董事 2名，由独立董事中会计专业 中独立董事 2名，由独立董事中会计专业人士
人士担任召集人。 担任召集人。
审计委员会成员应为三名以上，其中 审计委员会委员由董事会选举产生。董
独立董事应过半数。董事会成员中的职工 事会成员中的职工代表可以成为审计委员会
代表可以成为审计委员会成员。 成员。
除上述修订内容外，《公司章程》其他条款保持不变。
公司提请股东会授权董事会在股东会审议通过后依据相关规定办理工商变更登记手续。具体变更内容以市场监督管理机关登记为
准。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-29/f8066027-4a9a-429a-8daa-b48eb8ae4621.PDF
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2025-10-28 18:07│南大光电（300346）：公司章程修订情况对照表（2025年10月）
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根据《中华人民共和国公司法》《上市公司章程指引（2025年修订）》等法律法规的规定，结合公司实际情况，江苏南大光电材
料股份有限公司第九届董事会第十四次会议审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》，具体修订内容如下：
本次修订前 本次修订后
第二条 公司系依照《公司法》和其他 第二条 公司系依照《公司法》和其他
有关规定成立的股份有限公司。 有关规定成立的股份有限公司。
公司经江苏省人民政府《省政府关于同 公司经江苏省人民政府《省政府关于同意
意设立江苏南大光电材料股份有限公司的 设立江苏南大光电材料股份有限公司的批复》
批复》（苏政复[2000]242号）批准，以发起 （苏政复[2000]242号）批准，以发起设立方
设立方式设立；在江苏省工商行政管理局 式 设 立 ， 统 一 社 会 信 用 代 码 为
注册登记，取得营业执照。统一社会信用 91320000724448484T。
代码为 91320000724448484T。
第八条 董事长为公司的法定代表人。 第八条 代表公司执行公司事务的董事
担任法定代表人的董事辞职的，视同辞 为公司的法定代表人。公司董事长负责执行
去法定代表人。 公司事务。
法定代表人辞职的，公司将在法定代表 担任法定代表人的董事辞职的，视同辞去
人辞任之日起三十日内确定新的法定代表 法定代表人。
人。 法定代表人辞职的，公司将在法定代表人
辞任之日起三十日内确定新的法定代表人。
第一百〇八条 公司依法设立董事 第一百〇八条 公司依法设立董事会，
会，董事会由
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