公司公告☆ ◇300364 中文在线 更新日期：2025-05-01◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-29 03:15 │中文在线（300364）：内部控制审计报告 │
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│2025-04-29 03:15 │中文在线（300364）：2024年年度审计报告 │
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│2025-04-29 03:14 │中文在线（300364）：关于召开2024年度股东大会的通知 │
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│2025-04-29 03:14 │中文在线（300364）：2024年度独立董事述职报告（周树华） │
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│2025-04-29 03:14 │中文在线（300364）：2024年度独立董事述职报告（谈晓君） │
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│2025-04-29 03:14 │中文在线（300364）：公司章程202504 │
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│2025-04-29 03:12 │中文在线（300364）：关于2024年度拟不进行利润分配的专项说明的公告 │
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│2025-04-29 03:12 │中文在线（300364）：关于会计政策变更公告 │
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│2025-04-29 03:12 │中文在线（300364）：2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2025-04-29 03:12 │中文在线（300364）：董事会对独董独立性评估的专项意见 │
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2025-04-29 03:15│中文在线（300364）：内部控制审计报告
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中文在线（300364）：内部控制审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/b51f49b9-3438-4304-920f-a0bd8201faa5.PDF
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2025-04-29 03:15│中文在线（300364）：2024年年度审计报告
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中文在线（300364）：2024年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/b28d3863-e119-4513-814d-6743901fcbfe.PDF
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2025-04-29 03:14│中文在线（300364）：关于召开2024年度股东大会的通知
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中文在线集团股份有限公司(以下简称“公司”)于2025年4月28日召开了第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第九次会议
，与会董事同意召开股东大会审议第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第九次会议审议通过并需要提交股东大会表决的议案，
现将本次股东大会的有关事项公告如下：
一、召开会议的基本情况
1、股东大会届次：2024年度股东大会
2、股东大会的召集人：公司董事会
3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定
4、会议召开的日期、时间：
（1）现场会议：2025年5月19日（星期一）14:30
（2）网络投票：通过深圳证券交易所（以下简称“深交所”）交易系统进行投票的具体时间为2025年5月19日9:15-9:25、9:30-
11:30和13:00-15:00；通过深交所互联网投票系统投票的具体时间为：2025年5月19日9:15-15:00期间的任意时间。
5、会议的召开方式：本次股东大会采用现场投票与网络投票相结合的方式，公司将通过深交所交易系统和互联网投票系统（htt
p://wltp.cninfo.com.cn）向公司全体股东提供网络形式的投票平台，公司股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。公
司股东只能选择现场投票、网络投票中的一种方式，如果同一表决权出现重复投票表决的，以第一次投票表决结果为准。
6、会议的股权登记日：2025年 5月 14 日（星期三）。
7、会议出席对象：
（1）在股权登记日持有公司已发行有表决权股份的股东或其代理人；
于股权登记日下午收市时在中国证券登记结算有限公司深圳分公司登记在册的公司全体已发行有表决权股份的股东均有权出席股
东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东(授权委托书格式见附件三)。
（2）公司董事、监事和高级管理人员；
（3）公司聘请的见证律师及相关人员。
8、现场会议地点：北京市东城区安定门东大街 28号雍和大厦 E座 6层 608号公司会议室。
二、本次股东大会审议事项
1、表一：提交本次股东大会表决的提案名称
提案编码 提案名称 备注
该列打勾的栏
目可以投票
100 总议案：除累积投票提案外的所有提案 √
非累积投票提案
1.00 《关于<公司 2024年度董事会工作报告>的议案》 √
2.00 《关于<公司 2024年度监事会工作报告>的议案》 √
3.00 《关于<公司 2024年度财务决算报告>的议案》 √
4.00 《关于<公司 2024年年度报告全文>及其摘要的议案》 √
5.00 《关于<公司 2024年度利润分配预案>的议案》 √
6.00 《关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议 √
案》
7.00 《关于公司董事、监事、高级管理人员薪酬及独立董事津贴 √
的议案》
8.00 《关于为董事、监事以及高级管理人员购买责任保险的议 √
案》
9.00 《关于 2025年度日常关联交易预计的议案》 √
10.00 《关于变更注册资本及修订<公司章程>的议案》 √
2、上述议案经公司第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第九次会议审议通过，具体内容详见于 2025年 4月 29 日在中国
证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
3、公司独立董事将在本次年度股东大会上进行述职。独立董事述职报告已于 2025 年 4 月 29 日在中国证监会指定信息披露网
站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露。
4、根据《公司章程》的相关规定，本次股东大会审议的议案 10 为特别决议事项，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二
以上通过，其他议案均为普通表决事项。
5、议案 9 为日常关联交易预计事项，关联股东童之磊、上海阅文信息技术有限公司、深圳市利通产业投资基金有限公司对议案
9应当回避表决，具体情况详见公司于 2025 年 4 月 29 日在巨潮资讯网披露的《关于 2025 年日常关联交易预计的公告》；议案
7、8与公司董事、监事、高级管理人员存在关联，在公司担任董事、监事或高级管理人员的股东应当回避表决。关联股东不得代理其
他股东行使表决权，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数。
6、根据《上市公司章程指引》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作指引》及《公司章
程》等相关规定，上述议案5-10 需对中小投资者的表决单独计票，并将结果在本次股东大会决议公告中单独列示（中小投资者是指
除上市公司董事、监事、高级管理人员以及单独或者合计持有公司 5%以上股份的股东以外的其他股东）。
三、会议登记等事项
1、登记方式：现场登记、通过信函或传真方式登记；
2、登记时间：本次股东大会现场登记时间为 2025 年 5 月 15 日上午 9:30-12:00，下午 13:00-17:30。
3、现场登记地点：北京市东城区安定门东安街 28号雍和大厦 E座 6层 608号公司会议室；
4、现场会议登记手续：
(1)自然人股东须持本人身份证、股东账户卡等进行登记；委托代理人出席会议的，须持本人身份证、委托人身份证复印件、委
托人股东账户卡和授权委托书进行登记。
(2)法人股东由法定代表人出席会议的，须持法人营业执照复印件、法定代表人身份证和法人股东账户卡进行登记；由法定代表
人委托的代理人出席会议的，需持本人身份证、法人营业执照复印件、法定代表人身份证复印件、法人股东单位的法定代表人依法出
具的授权委托书和法人股东账户卡进行登记。前述资料复印件均需加盖公司公章。
(3)异地股东可采用信函或传真的方式登记，股东请仔细填写《参会股东登记表》(附件二)，以便登记确认。传真以到达公司时
间、信函以接收地邮戳为准，函件上请注明“股东大会”字样。公司不接受电话登记。
5、本次股东大会联系方式：
联系人：王京京
联系电话：010-84195757
联系传真：010-84195550
电子邮箱：ir@col.com
联络地址：北京市东城区安定门东安街 28 号雍和大厦 E 座 6 层 608 号公司证券投资部。
6、其他事项：
(1)本次会议会期预计 1小时，出席会议的股东所有费用自理；
(2)出席现场会议的股东和股东代理人请携带相关证件原件于会前半小时到会场办理登记手续。
四、参加网络投票的具体操作流程
本次股东大会向股东提供网络形式的投票平台，股东可以通过深交所交易系统或互联网投票系统(http://wltp.cninfo.com.cn)
参加网络投票，网络投票的具体操作流程见附件一。
五、备查文件
1、公司第五届董事会第十六次会议决议；
2、公司第五届监事会第九次会议决议；
3、其他备查文件。
六、参加网络投票的具体操作流程（附件一）、授权委托书（附件二）、参会股东登记表（附件三）的格式附后
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/3127ce1d-4f48-45f8-ac29-8c508b9b7cd1.PDF
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2025-04-29 03:14│中文在线（300364）：2024年度独立董事述职报告（周树华）
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中文在线（300364）：2024年度独立董事述职报告（周树华）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/8bd957b1-e421-4489-a182-841797a284eb.PDF
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2025-04-29 03:14│中文在线（300364）：2024年度独立董事述职报告（谈晓君）
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中文在线（300364）：2024年度独立董事述职报告（谈晓君）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/0ddc88cc-57c2-4583-b989-374e401ac4d9.PDF
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2025-04-29 03:14│中文在线（300364）：公司章程202504
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中文在线（300364）：公司章程202504。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/b25746dc-1f8c-4b89-a809-a30b93f41587.PDF
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2025-04-29 03:12│中文在线（300364）：关于2024年度拟不进行利润分配的专项说明的公告
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中文在线（300364）：关于2024年度拟不进行利润分配的专项说明的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/09f5f0e3-e442-4f5b-9306-55a60d52e25a.PDF
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2025-04-29 03:12│中文在线（300364）：关于会计政策变更公告
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中文在线集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年 4 月 28日召开第五届董事会第十六会议，审议通过了《关于会计
政策变更的议案》，本次会计政策变更无需提交股东大会审议。现将会计政策变更具体内容公告如下：
一、会计政策变更概述
1、变更原因
2023 年 10 月，财政部发布《企业会计准则解释第 17 号》（财会[2023]21号），规定了“关于流动负债与非流动负债的划分
”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”的相关内容。该解释规定自 2024 年 1 月1日起施行。
2024 年 12 月，财政部发布《企业会计准则解释第 18 号》（财会[2024]24号），规定了“关于不属于单项履约义务的保证类
质量保证的会计处理”的相关内容。该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。
由于上述会计准则的修订，公司需对原采用的相关会计政策进行相应变更。
2、变更日期
根据上述解释的规定，公司自 2024年 1月 1日起执行变更后的会计政策。
3、变更前采用的会计政策
财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关
规定。
4、变更后采用的会计政策
本次变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第 17 号》和《企业会计准则解释第 18 号》的要求执行。除上述政
策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南
、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
5、本次会计政策变更的性质
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》的相关规定，本次会计政策变更是公司依据
法律法规和国家统一的会计制度要求进行的变更，不属于公司自主变更会计政策的情形，且未对公司当期的财务状况、经营成果和现
金流量产生重大影响，无需提交公司股东大会审议。
二、本次会计政策变更对公司的影响
1、本集团执行《企业会计准则解释第 17号》的规定，未对本集团的财务状况及经营成果产生重大影响。
2、本集团执行《企业会计准则解释第 18号》的规定，未对本集团的财务状况及经营成果产生重大影响。
本次会计政策变更是根据财政部发布的企业会计准则解释进行的合理变更，能更加客观、公允地反映公司财务状况、经营成果和
实际情况，能提供更可靠、更准确的会计信息，符合有关规定和公司的实际情况，符合《企业会计准则》的相关规定。本次会计政策
变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的
情况。
三、董事会审议本次会计政策变更情况
2025年 4月 28日，公司第五届董事会第十六次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。公司董事会认为：本次会计政策
变更是根据财政部发布的企业会计准则解释进行的合理变更，符合相关法律法规，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果
，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况，同意公司本次会计政策变更。
四、监事会关于会计政策变更的意见
监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部发布的企业会计准则解释进行的合理变更，能够客观、公允地为投资者提供更准确
的会计信息，公司董事会对该事项的审议及表决程序符合法律法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及全体
股东权益的情形。监事会同意本次会计政策变更。
五、备查文件
1、公司第五届董事会第十六次会议决议；
2、公司第五届监事会第九次会议决议；
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/ba709cb0-19d8-40a3-819c-c7bd768e1720.PDF
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2025-04-29 03:12│中文在线（300364）：2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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中文在线（300364）：2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/1096b02f-9776-41e2-a654-222331b9d8c5.PDF
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2025-04-29 03:12│中文在线（300364）：董事会对独董独立性评估的专项意见
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根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等要求，中文在线集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会就公司在
任独立董事周树华先生、谈晓君先生、连莲女士的独立性情况进行评估并出具如下专项意见：
经核查在任独立董事周树华先生、谈晓君先生、连莲女士的任职经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董
事以外的其他任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独
立客观判断的关系，因此，公司在任独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号—
—创业板上市公司规范运作》等法律法规中对独立董事独立性的相关要求。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/29af4848-4191-4060-9553-db9a1434b560.PDF
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2025-04-29 03:12│中文在线（300364）：关于中文在线非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告
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1、专项审核报告 1
2、附表 3
关于中文在线集团股份有限公司关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
中审亚太审字(2025)004346 号
中文在线集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了中文在线集团股份有限公司（以下简称“中文在线公司”）2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负
债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的
《中文在线 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券
监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号）和《
深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2023 年 2 月修订)》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、
合法、完整的审核证据是中文在线公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德
守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算
相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计中文在线公司 2024 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内
容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解中文在线公司 2024 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供中文在线公司 2024 年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审亚太会计师事务所（特殊普通合
中国注册会计师：孙君亮
伙）
中国注册会计师：贺佳亮
中国·北京 二〇二五年四月二十八日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/7198cfba-d73b-495c-9d1c-96753923db67.PDF
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2025-04-29 03:12│中文在线（300364）：关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告
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中文在线集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 4 月 28 日召开第五届董事会第十六次会议及第五届监事会第九
次会议，审议通过了《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》，现将相关情况公告如下：
一、情况概况
经中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司 2024 年度经审计的合并财务报表未分配利润为-218,390.93 万元，公司未
弥补亏损金额 218,390.93万元，实收股本 72,993.96 万元,未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一。根据《公司法》《公司章
程》等相关规定，该事项需提交至公司 2024 年度股东大会审议。
二、亏损原因
截至 2024 年末未分配利润为-218,390.93 万元，2024 年度实现归属于上市公司股东的净利润为-24,288.95 万元，累计亏损主
要是由于 2018 年、2019 年、2022年计提大额资产减值以及 2024年加大海外短剧业务投入所致，其中：
1、2024年度亏损 24,288.95万元，主要亏损原因：2024年公司为扩大海外业务规模，对海外短剧业务加大推广及研发投入，相
关业务 2024 年度处于投入期利润亏损，致公司归属于上市公司股东的净利润较上年同期大幅下降。
2、2022年度亏损 36,201.71万元，主要亏损原因：受到大环境影响，公司业务订单减少，渠道等成本增加；同时，在线教育平
台项目等计提减值准备及公允价值变动损失 1.95 亿元，导致公司净利润亏损。
3、2018-2019 年度累积亏损额 211,175.20 万元，主要亏损原因：2018-2019年，受游戏及影视行业政策性因素影响，公司游戏
、影视业务亏损，同时对原重大资产重组标的上海晨之科信息技术有限公司、其他股权投资及其他资产计提商誉及资产减值 217,402
.03 万元。
三、应对措施
公司将采取多种措施改善经营业绩，包括持续开拓主营业务、大力管控经营成本、支持创新业务发展、进一步完善内控体系等。
1、围绕公司主营业务和发展战略，以优质内容 IP化为决胜点，持续开拓数字内容主业，并积极进行海外市场的业务拓展和延伸
。
2、大力管控经营成本，持续加大与优质客户合作力度，提升公司整体盈利能力。
3、支持创新业务发展，发挥内容资源优势，不断提升技术与产品能力，探索和培育公司第二增长曲线。
4、进一步完善内控体系，强化风险控制能力，推进业绩承诺补偿款回收，促进公司健康发展。
四、备查文件
1、公司第五届董事会第十六次会议决议；
2、公司第五届监事会第九次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/7a572564-7ee2-412a-9045-066f46899274.PDF
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2025-04-29 03:12│中文在线（300364）：2024年度监事会工作报告
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