公司公告☆ ◇300368 汇金股份 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-24 17:32 │汇金股份（300368）：关于2025年度拟不进行利润分配的专项说明 │
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│2026-04-24 17:32 │汇金股份（300368）：关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告 │
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│2026-04-24 17:32 │汇金股份（300368）：关于公司2025年度计提信用及资产减值准备的公告 │
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│2026-04-24 17:32 │汇金股份（300368）：2025年度董事会工作报告 │
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│2026-04-24 17:32 │汇金股份（300368）：2025年度内部控制自我评价报告 │
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│2026-04-24 17:32 │汇金股份（300368）：关于举办2025年度业绩说明会的公告 │
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│2026-04-24 17:32 │汇金股份（300368）：关于筹划重大资产重组的进展公告 │
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│2026-04-24 17:32 │汇金股份（300368）：关于续聘2026年度会计师事务所的公告 │
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│2026-04-24 17:32 │汇金股份（300368）：2025年度会计师事务所的履职情况评估报告及审计委员会履行监督职责情况报告 │
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│2026-04-24 17:32 │汇金股份（300368）：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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2026-04-24 17:32│汇金股份（300368）：关于2025年度拟不进行利润分配的专项说明
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特别提示：
1、河北汇金集团股份有限公司（以下简称“公司”）2025年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增
股本。
2、公司不触及《创业板股票上市规则》第 9.4 条相关规定的可能被实施其他风险警示情形。
一、审议程序
公司于 2026 年 4 月 23 日召开第六届董事会第四次会议审议通过了《关于2025年度利润分配预案的议案》，表决结果为 9票
同意、0票反对、0票弃权。该议案尚需提交公司 2025年年度股东会审议。
二、2025 年度利润分配预案的基本情况
根据中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，公司 2025年度归属于上市公司股东的净利润为-169,562,373.10
元，母公司实现净利润-240,740,589.66元，按照《中华人民共和国公司法》等相关规定，公司本年度无需提取法定盈余公积金。截
至 2025 年 12 月 31 日，公司合并报表未分配利润-724,067,673.94元，母公司报表未分配利润-687,271,772.84元。
鉴于 2025年度公司经营情况及 2025年度末累计未分配利润为负值，考虑公司及股东的长远利益及可持续发展，2025年度利润分
配预案拟为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
三、2025 年度利润分配的情况说明
（一）不触及其他风险警示的说明
项目 2025年度 2024年度 2023年度
现金分红总额（元） 0 0 0
回购注销总额（元） 0 0 37,336,824.09
归属于上市公司股东的 -169,562,373.10 -269,779,470.28 -247,964,183.52
净利润（元）
研发投入（元） 12,359,971.45 13,740,122.18 18,105,546.56
营业收入（元） 149,373,173.64 183,166,775.61 352,398,821.54
合并报表本年度末累计 -724,067,673.94
未分配利润（元）
母公司报表本年度末累 -687,271,772.84
计未分配利润（元）
上市是否满三个完整会 是
计年度
最近三个会计年度累计 0
现金分红总额（元）
最近三个会计年度累计 37,336,824.09
回购注销总额（元）
最近三个会计年度平均 -229,102,008.97
净利润（元）
最近三个会计年度累计 37,336,824.09
现金分红及回购注销总
额（元）
最近三个会计年度累计 44,205,640.19
研发投入总额（元）
最近三个会计年度累计 6.45%
研发投入总额占累计营
业收入的比例（%）
是否触及《创业板股票上 否
市规则》第9.4条第（八）
项规定的可能被实施其
他风险警示情形
其他说明：公司 2025年度净利润为负值，不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4条第（八）项规定的未分红可
能被实施其他风险警示情形。
（二）2025年度拟不进行利润分配的合理性说明
根据《中华人民共和国公司法》《上市公司监管指引第 3号—上市公司现金分红》等法律、法规和规范性文件以及《公司章程》
的规定，鉴于 2025年度公司经营情况及 2025年度末累计未分配利润为负，考虑公司及股东的长远利益及可持续发展，为满足公司后
续日常经营发展对资金的需求，公司董事会拟定 2025年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本
。
本次利润分配方案符合《中华人民共和国公司法》《上市公司监管指引第 3号—上市公司现金分红》以及《公司章程》等规定，
符合公司确定的利润分配政策、利润分配计划。本次利润分配方案符合公司未来经营发展的需要，满足公司流动资金的需求，有利于
保障公司生产经营的正常运行。
四、备查文件
1、公司第六届董事会第四次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/4568477a-04f8-43d8-83af-2c9b09d02784.PDF
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2026-04-24 17:32│汇金股份（300368）：关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告
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河北汇金集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 4月 23日召开了第六届董事会第四次会议，审议通过了《关于未弥
补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》，根据《中华人民共和国公司法》《公司章程》规定，公司未弥补的亏损达实收股本总额
1/3时，在 2个月以内召开临时股东会。现将具体情况公告如下：
一、情况概述
经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2025 年 12月 31日，公司合并资产负债表未分配利润为-724,067,673.9
4元，实收股本为528,943,475.00元，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一。
二、亏损原因
1、受下游客户需求缩减及市场竞争加剧双重影响，公司金融机具业务的营业收入与毛利率均出现下降，进而导致净利润减少。
此外，联营企业经营成果未达预期，投资收益同比下降，亦对报告期经营业绩造成不利影响。
2、报告期内，公司根据企业会计准则及相关会计政策规定，对应收款项、存货、商誉等资产计提信用及资产减值准备合计 10,9
49.53 万元，对公司报告期经营业绩产生不利影响。
三、应对措施
1、稳固现有金融机具业务，持续降本增效
持续深耕现有金融机具核心业务，以降本增效为核心目标，夯实业务发展根基。一方面，推动产品迭代降本，密切跟踪行业内同
行厂家新产品研发动态，同步启动换代产品立项研发工作，建立销售、研发、生产、财务四方协同机制，精准开展全流程成本测算，
严格管控新产品生产成本，着力提升产品价格竞争力，满足各类招投标环节的价格竞争需求，增强市场话语权。另一方面，深化现有
产品优化升级，针对公司主营核心产品，协同各相关部门全面分析生产、人工等各环节降本空间，对现有产品全流程实施持续降本优
化举措，切实压降运营及生产成本，保障新产品上市前过渡期内招投标工作平稳有序推进，稳固现有市场份额。
2、积极拓展新业务，构建多元发展格局
立足公司发展战略，积极拓展新业务、培育新的业绩增长点，构建多元发展格局。针对 2025年重点布局的增量产品，2026年将
进一步强化售前咨询、方案支撑及售后运维服务，持续优化生产流程、降低生产成本，全力推动增量产品实现营收突破，提升新业务
贡献度。同时，充分发挥公司在硬件端集成的核心技术优势，加强与行业内优质企业的战略合作，丰富产品矩阵，助力公司实现多元
化发展。
3、加大逾期款项清收，提升资金效能
持续加大逾期款项清收力度，健全清收工作机制，提升资金回笼效率。公司严格坚持“应诉尽诉、依法清收”的原则，对长期拖
欠、清收进展缓慢的款项进行全面梳理评估，逐笔明确清收责任与推进时限，及时通过法律途径依法追偿，全力化解债权风险，盘活
存量资金，切实保障公司资产安全与资金流动性。
4、推进并购重组工作，优化资本结构
围绕公司战略规划，紧密契合政策导向，重点布局与智能制造主业协同性强、助力产业转型升级的优质资产，实现优化资产结构
、资源互补与业务升级，为可持续发展注入新动力。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/99a4960a-2fd1-4a79-9bfd-c321852b0b62.PDF
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2026-04-24 17:32│汇金股份（300368）：关于公司2025年度计提信用及资产减值准备的公告
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河北汇金集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 4月 23日召开了第六届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司
2025年度计提信用及资产减值准备的议案》，根据公司 2025年度实际经营成果和财务状况，同意公司计提2025年度各项信用及资产
减值准备共计 10,949.53万元，具体情况如下：
一、本次计提信用及资产减值准备情况概述
（一）本次计提信用及资产减值准备的原因
根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定。公司及控股子公司对2025 年度末各类存货、应收款项、合同资产、固定资
产、无形资产、长期股权投资、商誉等资产进行全面清查，对各类存货的可变现净值、应收款项回收的可能性、固定资产及无形资产
的可变现性进行充分的评估和分析，认为部分资产存在一定的减值迹象，公司对可能发生信用及资产减值损失的相关资产计提减值准
备。
（二）本次计提信用及资产减值准备的资产范围和金额
公司及下属子公司对 2025年度末存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试后，计提 2025年度信用及资产减值
准备共计 10,949.53万元。具体明细如下：
单位：人民币万元
项目 资产名称 计提金额
信用减值损失 应收账款 3,424.45
其他应收款 42.53
应收票据 8.64
小计 3,475.62
资产减值损失 预付款项 2,734.42
合同资产 -34.12
存货 991.50
商誉 3,782.11
小计 7,473.91
合计 10,949.53
二、本次计提信用及资产减值准备对公司的影响
本次计提信用及资产减值准备将减少公司 2025 年度归属于母公司净利润8,413.86 万元，减少公司 2025 年度归属于母公司股
东权益 8,413.86 万元。本次计提信用及资产减值准备已经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。
三、本次计提信用及资产减值准备的确认标准及计提方法
（一）应收款项
应收款项按照金融资产减值政策，以预期信用损失为基础，按照各资产项目适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信
用减值损失。
对于存在客观证据表明存在减值以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款等单独进行减值测试，确认预期信
用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预
期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用
损失。
按组合计量预期信用损失的应收款项：
项 目
确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
商业承兑汇票 票据类型 况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失
率，计算预期信用损失
应收款项-（应收账
合并范围内关联方之
不计提
款、其他应收款） 间应收款项
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
应收账款-信用风险
账龄 况的预测，按不同业务组合分别编制应收账款账龄与整个
特征组合
存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 账龄 参考历史信
用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状 况的预测，
按不同业务组合分别编制应收账款账龄与整个
其他应收款 智能制造业务 况的预测，通过违约风险敞口和未来 12个月内或整个存续 存续期预期
信用损失率对照表，计算预期信用损失
期预期信用损失率，计算预期信用损失 智能制造业务 参考历史信
用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状 况的预测，
通过违约风险敞口和未来 12个月内或整个存续
信息化综合解决方案 期预期信用
损失率，计算预期信用损失
其他应收款 况的预测，通过违约风险敞口和未来 12个月内或整个存续 信息化综合解决方案 参考历史信
用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
业务非押金保证金 业务非押金保证金 况的预测，
通过违约风险敞口和未来 12个月内或整个存续
期预期信用损失率，计算预期信用损失 期预期信用
损失率，计算预期信用损失
应收账款-信用风险
特征组合
其他应收款
其他应收款
账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
况的预测，按不同业务组合分别编制应收账款账龄与整个
存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
智能制造业务 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
况的预测，通过违约风险敞口和未来 12个月内或整个存续
期预期信用损失率，计算预期信用损失
信息化综合解决方案 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
业务非押金保证金 况的预测，通过违约风险敞口和未来 12个月内或整个存续
期预期信用损失率，计算预期信用损失
业务组合一（智能制造业务）账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 应收款项预期信用损失率(%)
1年以内（含 1年，下同） 5.00
1-2年 15.00
2-3年 50.00
3至 4年 60.00
4至 5年 80.00
5年以上 100.00
押金、保证金 根据上述账龄及预期信用损失率计提
合并范围内关联方之间应收款项 不计提
业务组合二（信息化综合解决方案业务）账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 应收款项预期信用损失率(%)
1年以内（含 1年，下同） 3.00
1-2年 10.00
2-3年 30.00
3至 4年 60.00
4至 5年 80.00
5年以上 100.00
押金、保证金及合并范围内关联方之间应收款项 不计提
（二）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出
售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的
存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额
确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并
与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（三）商誉减值准备
公司对收购江苏亚润智能科技有限公司（以下简称“江苏亚润”）和北京中科拓达科技有限公司（以下简称“中科拓达”）所形
成的商誉进行减值测试。2025年末聘请北京国融兴华资产评估有限责任公司对包含商誉的资产组的可收回金额进行评估，根据 2026
年 4月 16 日出具的评估基准日为 2025 年 12 月 31日国融兴华评报字[2026]第 010129 号和[2026]第 010193 号评估报告，计提
江苏亚润商誉减值 62.00万元，中科拓达商誉减值 3,720.11万元。
四、关于本次计提信用及资产减值准备的合理性说明
公司计提信用及资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，充分体现了会计谨慎性原则，符合公司实
际情况。本次计提信用及资产减值准备后能公允地反映截至 2025年 12 月 31日公司相关资产状况，使公司的会计信息更具有合理性
。
五、审计委员会对计提信用及资产减值准备的意见
经审核，审计委员会认为：本次计提减值准备符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产实际情况，本次计提减值准备后，财
务报表能够更加公允地反映公司的资产状况，有助于提供更加真实可靠的会计信息。同意本次计提减值准备并报告董事会审议批准。
六、重要提示
本次计提信用及资产减值准备已经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/2ce69c6d-6e7a-43aa-8f7a-9cd773061cd0.PDF
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2026-04-24 17:32│汇金股份（300368）：2025年度董事会工作报告
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汇金股份（300368）：2025年度董事会工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/e1ce8989-7079-43da-be4a-d6465279dcf3.PDF
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2026-04-24 17:32│汇金股份（300368）：2025年度内部控制自我评价报告
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汇金股份（300368）：2025年度内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/6f17dc26-9abb-4779-947e-965c7ebde56b.PDF
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2026-04-24 17:32│汇金股份（300368）：关于举办2025年度业绩说明会的公告
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河北汇金集团股份有限公司（以下简称“公司”）《2025 年年度报告》和《2025 年年度报告摘要》已于 2026 年 4月 25 日披
露，为便于广大投资者更深入全面的了解公司经营情况和发展战略，公司将于 2026年 5月 8日（星期五）15：00 至 17：00 在全景
网举办 2025 年度网上业绩说明会，现将有关事项公告如下：
一、业绩说明会召开的时间、地点与方式
1、会议召开时间：2026年 5月 8日（星期五）下午 15:00-17:00
2、会议召开地点：全景网“投资者关系互动平台”（https://ir.p5w.net）
3、会议召开方式：
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