公司公告☆ ◇300375 鹏翎股份 更新日期：2025-11-10◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-10-27 18:37 │鹏翎股份（300375）：鹏翎股份章程修正案 │
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│2025-10-27 18:37 │鹏翎股份（300375）：关于计提资产减值准备的公告 │
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│2025-10-27 18:37 │鹏翎股份（300375）：未来三年（2025-2027年）股东分红回报规划修正案（2025年10月） │
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│2025-10-27 18:37 │鹏翎股份（300375）：关于修订《公司章程》的公告 │
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│2025-10-27 18:37 │鹏翎股份（300375）：关于《三年发展战略规划纲要（2026-2028年）》的公告 │
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│2025-10-27 18:37 │鹏翎股份（300375）：关于拟续聘2025年度会计师事务所及变更签字会计师的公告 │
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│2025-10-27 18:37 │鹏翎股份（300375）：未来三年（2025-2027年）股东分红回报规划（2025年10月） │
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│2025-10-27 18:36 │鹏翎股份（300375）：第九届董事会第十三次（临时）会议决议公告 │
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│2025-10-27 18:34 │鹏翎股份（300375）：2025年三季度报告 │
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│2025-10-27 18:34 │鹏翎股份（300375）：公司章程（2025年10月） │
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2025-10-27 18:37│鹏翎股份（300375）：鹏翎股份章程修正案
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天津鹏翎集团股份有限公司章程（以下简称“公司”）2025年 10月 27日召开第九届董事会第十三次（临时）会议，根据《公司
法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范
运作》《上市公司章程指引》等法律法规、规范性文件的规定，公司于 2025 年 9 月 15 日办理了 2024 年限制性股票激励计划（
以下简称“本次激励计划”或“本激励计划”）首次授予的限制性股票第一个归属期股份登记工作。公司注册资本由人民币 755,378
,818 元变更为人民币 759,738,818元，股份总数由 755,378,818股变更为 759,738,818股。公司对《公司章程》进行了修订，修订
后的《公司章程》需经公司股东会审议通过后方可生效，章程修订情况对照如下表：
修订前《公司章程》条款 修订后《公司章程》条款 修订原因
第七条 公司注册资本为 第七条 公司注册资本为人民币
人民币 755,378,818元。 759,738,818元。
原公司章程其他条款不变。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-28/bf7b9d98-4244-4492-a464-bd6d7870ef67.PDF
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2025-10-27 18:37│鹏翎股份（300375）：关于计提资产减值准备的公告
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天津鹏翎集团股份有限公司（以下简称“公司”或“鹏翎股份”）于2025年10月27日召开了第九届董事会第十三次（临时）会议
，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。基于谨慎性原则，为真实、准确反映公司财务状况、资产价值及经营成果，公司对
截至2025年9月30日合并报表范围内的资产进行了全面清查。对资产减值的可能性进行了充分的评估和分析，判断存在可能发生减值
的迹象，确定了需计提的资产减值准备。具体情况如下：
一、本次计提资产减值准备的情况概述
（一）本次计提资产减值准备的原因
公司根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》及公司会计政策等相关
规定，对合并报表范围内的截至2025年9月30日的资产进行了减值测试，判断存在可能发生减值的迹象，本着谨慎性原则，公司需对
可能发生资产减值损失的相关资产计提资产减值准备（含信用减值损失）。
（二）本次计提资产减值准备的资产范围和总金额
公司对可能发生减值损失的应收票据、应收账款、其他应收款、存货相关资产进行减值测试后，2025年前三季度公司计提各项减
值损失合计14,134,173.07元。
具体如下表：
单位：元（人民币）
减值项目 明细 本年金额
应收票据坏账损失
信用减值损失 应收账款坏账损失
85,457.92
-948,019.22
（损失以“-”号填列） 其他应收款坏账损失
664,471.87
小计
存货跌价损失及合同履约成本减值损失
资产减值损失商誉减值损失
（损失以“-”号填列）
小计
-198,089.43
-13,936,083.64
0.00
-13,936,083.64
合 计 -14,134,173.07
（三）公司的审批程序
本次计提资产减值准备事项已经公司董事会审计委员会、董事会审议通过。
二、本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法
1、应收票据、应收账款、其他应收款
（1）应收票据
公司基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：
a.对于银行承兑汇票，公司评价该类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失；
b.对于商业承兑汇票，参照公司应收账款政策确认预期损失率计提损失准备，与应收账款的组合划分相同。
（2）应收账款
对于应收账款，通常按照在共同信用风险特征组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验
，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同
，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄的
预期信用损失率等，公司对应收该客户款项按照单项计提损失准备。
应收账款的组合类别及确定依据，公司根据应收账款的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信用风
险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款中的合并范围内关联方款项，公司评价该类款项具有较低的信用风险，不确认预期
信用损失，除此之外，公司判断账龄为其信用风险主要影响因素，以账龄组合为基础评估其预期信用损失。公司根据收入确认日期确
定账龄。
（3）其他应收款
对于其他应收款，通常按照在共同信用风险特征组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经
验，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。若某应收款项信用风险特征发生显著变化，预期
信用损失率已显著高于其所处于账龄的预期信用损失率，公司对此按照单项计提损失准备。
其他应收款的组合类别及确定依据，公司根据其他应收款的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信
用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于其他应收款中的合并范围内关联方款项，公司评价该类款项具有较低的信用风险，不确
认预期信用损失，除此之外，公司判断账龄为其信用风险主要影响因素，以账龄组合为基础评估其预期信用损失。
除上述采用简化计量方法以外的其他应收款，公司采用一般方法（三阶段法）计提预期信用损失。在每个资产负债表日，公司评
估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，公司按照相当于未来12个月
内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照相当
于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照相当于整个存续期内
预期信用损失的金额计量损失准备。
2、存货跌价准备
存货主要包括原材料、库存商品、自制半成品、包装物、低值易耗品、委托加工物资等。
本报告期末，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现
净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
公司按照单个存货项目计提存货跌价准备，在确定其可变现净值时，库存商品、自制半成品和用于出售的材料等直接用于出售的
商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现
净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提资产减值准备，将减少公司 2025年前三季度利润总额14,134,173.07元。本次计提资产减值准备事项，真实反映企业财
务状况，符合会计准则和相关政策要求，符合公司的实际情况。
四、相关说明及意见
公司于2025年10月27日召开第九届董事会第十三次（临时）会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，该议案已经公
司董事会审计委员会审议通过。
1、董事会对本次计提资产减值准备是否符合《企业会计准则》的说明公司本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和
公司相关会计政策的规定，依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况。本次计提资产减值准备后，能够更加公允地反映
公司截至2025年9月30日资产及经营状况，使公司的会计信息更具合理性，不存在损害公司和股东利益的情形。
2、审计委员会意见
审计委员会认为：公司本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，依据充分，体现了会计谨
慎性原则，符合公司实际情况。本次计提资产减值准备后，能够更加公允地反映公司截至2025年9月30日资产及经营状况，使公司的
会计信息更具有合理性，不存在损害公司和股东利益的情形，审计委员会同意公司本次计提资产减值准备。
五、备查文件
1、公司第九届董事会第十三次（临时）会议决议；
2、公司第九届董事会审计委员会第七次会议决议；
3、深交所要求的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-28/db020a45-b654-420a-8dfd-a66b5b297a77.PDF
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2025-10-27 18:37│鹏翎股份（300375）：未来三年（2025-2027年）股东分红回报规划修正案（2025年10月）
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鹏翎股份（300375）：未来三年（2025-2027年）股东分红回报规划修正案（2025年10月）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-28/1b4dec82-4ff7-4f21-8740-ae81f8dd99e8.PDF
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2025-10-27 18:37│鹏翎股份（300375）：关于修订《公司章程》的公告
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天津鹏翎集团股份有限公司（以下简称“公司”或“鹏翎股份”）于2025年10月27日召开第九届董事会第十三次（临时）会议审
议通过了《关于修订<公司章程>的议案》，本议案尚需提交公司股东会审议。现将有关情况公告如下：
一、注册资本变更情况
公司于2025年9月15日办理了2024年限制性股票激励计划（以下简称“本次激励计划”或“本激励计划”）首次授予的限制性股
票第一个归属期股份登记工作。本次归属期股份登记前，公司已收到44名限制性股票激励对象缴纳的认购款人民币9,369,640.00元，
其中新增股本人民币4,360,000元，资本公积（股本溢价）人民币5,009,640.00元，增加后股本为759,738,818元。信永中和会计师事
务所（特殊普通合伙）已对公司本次归属事项进行验资，并于2025年9月11日出具《验资报告》（XYZH/2025JNAS1B0186号）。本次归
属期股份登记完成后，公司注册资本将由人民币755,378,818元变更为759,738,818元。
根据《中华人民共和国公司法》《上市公司章程指引》《上市公司治理准则》等相关法律法规及规范性文件的规定，结合公司注
册资本变更实际情况，拟对《公司章程》中相关条款进行修订。具体内容详见公司信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.co
m.cn）披露的《公司章程》及《公司章程修正案》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-28/eafa3f77-5c64-4f56-87ef-88ab957da0bb.PDF
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2025-10-27 18:37│鹏翎股份（300375）：关于《三年发展战略规划纲要（2026-2028年）》的公告
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重要提示：
本战略规划纲要是天津鹏翎集团股份有限公司（以下简称“公司”或“鹏翎股份”）根据战略发展需要制定的战略规划纲要性文
件，其中涉及的未来计划、目标等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺。鉴于市场环境的不断变化，公司存在根据发展需
要对本战略规划作相应调整的可能性。在未来计划进入的相关产业中，公司可能面临供应商资质、技术资质、行业准入等竞争壁垒性
因素，存在短时间内无相关资质和公司相关产业拓展不及预期的风险。敬请投资者注意投资风险。
公司于 2025年 10月 27日召开了第九届董事会第十三次（临时）会议，审议通过《关于<三年发展战略规划纲要（2026-2028 年
）>的议案》。为响应国家实现新型工业化、推动高质量发展以及发展新质生产力的产业目标。公司立足流体管路及密封件的现有产
业，抓住国家战略规划发展机遇，积极布局产业升级发展新路线，制定了《三年发展战略规划纲要（2026-2028年）》（以下简称“
规划纲要”），现将规划纲要主要内容公告如下：
一、战略目标
未来三年，公司明确以新能源汽车智能化、网联化为主要战略方向，以汽车零部件产业为核心，以机电类产品（如电动车热管理
水侧模块）、汽车电子（如传感器等）为目标，同时主动探索智能机器零部件行业的业务机遇。通过本次战略规划的落地实施，公司
力争在三年内成为具备科技属性的先进制造业企业。
二、核心战略举措
（一）精细管理（提高净利润率）
公司将持续推进精细管理计划，通过提升管理质量，推动公司战略规划有效落地。一是以市场需求为导向，聚焦生产优化，提高
原料处理效率，完善生产程序，开展精细生产工作。二是推进创新机制，通过改善生产工艺、产品技术升级实现产品多样化，满足客
户需求。三是加强研发管理工作，制定相应研发计划，并加强与外部高校等机构合作，探寻共同研发等研发能力提升途径。四是优化
人力资源管理，建设人才培养机制，制定有竞争力的薪酬管理体系与激励机制。以多种管理手段提升业务利润率。
（二）第二增长曲线（热管理）
通过整合上下游资源，强化热管理业务子公司—华翎智驭汽车零部件（上海）有限公司的业务能力，扩大市场份额，转化鹏翎原
有客户群体。同时持续加大热管理等核心技术研发投入推动产品模块化、集成化设计，提升系统能效与可靠性，并依托智能制造能力
实现规模化降本。在新能源汽车渗透率持续提升的背景下，公司将聚焦电动车热管理市场，包括但不限于电池热管理、电机电控冷却
等核心场景，开发轻量化、高集成度的热管理总成产品。实现细分赛道商业场景落地，提高公司营业收入。
（三）强基外拓（同源技术和产品的跨行业应用）
公司已深耕汽车零部件行业三十多年，基于汽车流体管路及密封件领域的多年技术积淀，公司将积极拓展"车规级技术+"战略，
系统性推进核心产品向储能热管理、数据中心液冷等场景延伸。通过"底层材料复用+场景化设计"双轮创新实现公司底层技术和产品
的高附加价值化。
（四）第三增长曲线（逐步提高科技属性产品占比）
公司对未来发展路线进行了进一步细化，制定了整车热管理-传感器-线控技术-智能机器零部件的递进式技术攻关路径。立足传
统优势、拓展高潜领域，通过"技术升级+资本运作"双轮驱动构建第三增长曲线。为妥善实现业务、技术升级，顺应市场发展趋势，
利用上市公司平台优势，在三年战略规划执行期内，公司计划围绕本次战略规划，以多种方式参股、控股、收购契合公司战略发展方
向的优质公司或资产。
（五）强化市值管理（中长期股东利益的最大化）
公司始终秉持“以投资者为本”的理念，持续优化产业结构与业务布局，推动核心能力升级，切实提升内在价值与资本市场表现
。通过强化投资者关系管理、拓展多元沟通渠道、提升信息披露的透明度与针对性，公司致力于构建长期、稳定、互信的股东关系，
以务实举措和可持续的增长成果，切实回报广大投资者的信任与支持。
三、战略实施保障
（一）落实责任
公司重点工作已通过三年发展战略规划纲要明确。具备对公司经营层的实践指导意义和执行约束效力。
公司各职能部门将立足自身职责分工，细化重要战略举措的具体实施方案。针对纲要确定的核心战略任务与重点项目，要清晰界
定责任主体、明确进度节点，科学统筹资源配置，保障各项工作按计划落地执行。
（二）实时监测、跟踪管控
公司将以市场为导向，同时通过生产、研发、市场、财务、战略投资等多角度、利用各种软硬件工具实时审视公司战略执行及外
部环境变化。目前公司已着手加强ERP管理系统的布设，对公司生产、研发、销售全链条实施数据抓取，形成多链条管理体系。公司
将时刻根据上述信息的综合反馈监控公司战略落地质量，提高风险控制能力。
（三）强化人才队伍建设
公司将不断优化人事制度建设，构建精干高效的人才队伍。完善优秀人才的选拔与培养机制，通过内部挖掘与外部吸纳相结合的
方式扩充人才储备。帮助员工提升职业技能与职业素质，有效增强各类优秀人才的执行力与生产力，提升人才稳定性。公司于 2024
年施行的限制性股票激励计划，构建了“员工 - 公司 - 投资者”利益共同体，通过绑定核心团队与公司长期发展，推动业务创新与
效率提升。公司将凭借上述努力，打造团结凝聚、精干高效、蓬勃向上的人才队伍，为公司战略发展筑牢人才支撑。
（四）完善 ESG 管理体系
公司今年首次披露 2024年度环境、社会和公司治理（ESG）报告，后续将继续完善以董事会为核心的环境、社会及公司治理（ES
G）管理体系。不断优化治理水平，构建结构完整、层级清晰、权责明确、运行高效的治理结构。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-28/50aeca07-1a21-4815-8c33-8e2e39511f77.PDF
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2025-10-27 18:37│鹏翎股份（300375）：关于拟续聘2025年度会计师事务所及变更签字会计师的公告
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特别提示：
本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔
2023〕4号）的规定。
天津鹏翎集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年10月27日在公司主楼会议室召开第九届董事会第十三次（临时）会
议，审议通过了《关于拟续聘2025年度会计师事务所的议案》，公司同意续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为（以下简称
“信永中和”）公司 2025 年度审计机构，聘期一年，自公司2025年第三次临时股东会审议通过之日起生效。本事项尚需提交公司20
25年第三次临时股东会审议。
信永中和原先指派的签字会计师唐守东先生已连续为公司提供五年审计服务，根据《证监会、财政部关于证券期货审计业务签字
注册会计师定期轮换的规定》（证监会计字〔2003〕13 号），信永中和现指派江建先生担任公司后续年度审计项目签字注册会计师
（其简历见下文），变更后签字注册会计师为江建先生、毕强先生。
江建先生不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，最近三年未受到过刑事处罚、行政处罚、行政监管
措施和自律处分，符合定期轮换的规定，无不良诚信记录。本次变更过程中相关工作安排有序交接，变更事项不会对公司以前年度财
务报表及内部控制审计工作产生影响。
现就具体情况公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2012 年 3 月 2 日（京财会许可【2011】0056号）
组织形式：特殊普通合伙企业
注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层
首席合伙人：谭小青先生
截止2024年12月31日，信永中和合伙人（股东）259人，注册会计师1780人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超
过700人。
信永中和2024年度业务收入为40.54亿元（含统一经营），其中，审计业务收入为25.87亿元，证券业务收入为9.76亿元。2024年
度，信永中和上市公司年报审计项目383家，收费总额4.71亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，
交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，金融业，文化和体育娱乐业，批发和零售业，建筑业，采矿业，租
赁和商务服务，水利、环境和公共设施管理业等。公司同行业上市公司审计客户家数为255家。
2.投资者保护能力
信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过2亿元，职业风险基金计提或
职业保险购买符合相关规定。除乐视网证券虚假陈述责任纠纷一案之外，信永中和近三年无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责
任的情况。
3.诚信记录
信永中和会计师事务所截止2024年12月31日的近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施17次、自律监管
措施8次和纪律处分0次。53名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚5次、监督管理措施17次、自律监管措施10次和
纪律处分1次。
（二）项目信息
1．基本信息
拟签字项目合伙人：毕强先生，1997年获得中国注册会计师资质，1992年开始从事上市公司审计，2009年开始在信永中和执业，
2021年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过10家。
拟担任质量复核合伙人：贺春海先生，2001年获得中国注册会计师资质，2001年开始从事上市公司审计，2011年开始在信永中和
执业，2022年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过5家。
拟签字注册会计师：江建先生，2018年获得中国注册会计师资质，2008年开始从事上市公司审计，2016年开始在信永中和执业，
2025年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司 1家。
2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年无执业行为受到刑事处罚，无受到证监会及其派出机构、行业主管部
门的行政处罚，无受到证券交易场所、行业协会等自律组织的纪律处分。项目合伙人、项目质量控制复核人受到证监会及其派出机构
的监督管理措施，受到证券交易场所的自律监管措施情况，详见下表。
序号 姓名 处理处罚日 处理处罚类型 实施单位 事由及处理处罚情况
期
1 毕强 2024年 9 自律监管措施 深交所 因部分程序执行不够
月 4日 充分等问题被给予采
取监管警示的自律监
管措施
2 毕强 2025年 3 自律监管措施 深交所 因部分事项核查程序
月
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