公司公告☆ ◇300386 飞天诚信 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-22 16:11 │飞天诚信（300386）：2026年一季度报告 │
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│2026-04-22 16:11 │飞天诚信（300386）：关于第五届董事会第十四次会议决议的公告 │
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│2026-04-14 18:55 │飞天诚信（300386）：提名人声明与承诺（辛阳） │
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│2026-04-14 18:52 │飞天诚信（300386）：关于公司2025年度利润分配方案的公告 │
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│2026-04-14 18:52 │飞天诚信（300386）：关于2025年度计提资产减值准备的公告 │
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│2026-04-14 18:52 │飞天诚信（300386）：2025年度内部控制评价报告 │
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│2026-04-14 18:52 │飞天诚信（300386）：提名人声明与承诺（姚刚） │
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│2026-04-14 18:52 │飞天诚信（300386）：关于会计师事务所2025年度履职情况的评估报告 │
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│2026-04-14 18:52 │飞天诚信（300386）：关于续聘2026年度审计机构的公告 │
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│2026-04-14 18:52 │飞天诚信（300386）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报│
│ │告 │
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2026-04-22 16:11│飞天诚信（300386）：2026年一季度报告
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飞天诚信（300386）：2026年一季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/70a62f2d-667e-44a7-a30a-ba74e2923e58.PDF
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2026-04-22 16:11│飞天诚信（300386）：关于第五届董事会第十四次会议决议的公告
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一、董事会会议召开情况
飞天诚信科技股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十四次会议于 2026 年 4月 21 日在北京市海淀区学清路 9
号汇智大厦 B 楼 17 层会议室以现场方式召开，会议通知于 2026 年 4月 10 日以专人送达、通讯的方式向全体董事发出。会议应
出席董事 6人，实际出席董事 6人，会议由董事长黄煜先生主持，公司高级管理人员列席了本次会议。会议的召开符合《中华人民共
和国公司法》及《飞天诚信科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定。
二、董事会会议审议情况
1. 审议通过《关于公司<2026 年第一季度报告>的议案》
公司董事审阅了《2026 年第一季度报告》，全体董事认为《2026 年第一季度报告》真实、准确、完整地反映了公司 2026 年第
一季度的财务状况和经营成果，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。具体内容详见中国证监会指定的创业板信息披露网站。
本议案提交董事会审议前已经公司董事会审计委员会审议通过。
表决结果：6票赞成、0 票反对、0 票弃权。
三、备案文件
1. 飞天诚信科技股份有限公司第五届董事会第十四次会议决议；
2．董事会审计委员会2026年第三次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/a5822527-2c9e-441b-84bf-32e43db58aff.PDF
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2026-04-14 18:55│飞天诚信（300386）：提名人声明与承诺（辛阳）
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飞天诚信（300386）：提名人声明与承诺（辛阳）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-15/9c86706d-bd38-4224-92dc-5b9672403197.PDF
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2026-04-14 18:52│飞天诚信（300386）：关于公司2025年度利润分配方案的公告
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一、审议程序
飞天诚信科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 13 日召开第五届董事会第十三次会议，审议通过了《关于
公司 2025 年度利润分配方案的议案》，该议案尚需提交公司 2025 年度股东会审议。
二、利润分配和资本公积金转增股本方案的基本情况
1.本次利润分配预案为 2025 年度的利润分配。
2.经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2025 年度合并报表实现归属于母公司股东的净利润 5,865,688.96 元
，母公司 2025 年度实现净利润 27,471,530.26 元。根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）及《公司章程》
的有关规定，公司以本年度母公司实现的净利润为基数提取法定公积金 2,747,153.03 元。截至 2025 年 12 月 31 日，公司合并报
表累计未分配利润 575,287,801.79 元，母公司累计未分配利润562,174,207.89 元。根据《上市公司自律监管指引第 2 号——创业
板上市公司规范运作》等规定，按照合并报表和母公司报表中可供分配利润孰低原则，公司 2025 年度可供股东分配利润为 562,174
,207.89 元。根据中国证监会鼓励上市公司现金分红及给予投资者稳定、合理回报的指导意见，并在符合利润分配原则、保证公司正
常经营和长远发展的前提下，公司根据《公司法》和《公司章程》的相关规定，拟定 2025 年利润分配方案如下：以总股本418,044,
000 股为基数，每 10 股派发现金股利 0.1 元（含税），预计派发4,180,440.00 元（含税），不送股、不转增股本，剩余未分配利
润结转以后年度。
3.本次利润分配预案的调整原则：在本董事会决议公告之日起至实施权益分派股权登记日期间，若公司总股本发生变动的，公司
拟维持现金红利分配比例不变，相应调整分配总额。
三、现金分红方案的具体情况
（一）是否可能触及其他风险警示情形
1．上市公司披露年度现金分红方案（含不分红）的，应当列示下列指标：
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 4,180,440 0 0
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东 5,865,688.96 -77,234,586.05 -171,778,655.98
的净利润（元）
研发投入（元） 62,801,135.83 92,327,256.14 72,510,373.69
营业收入（元） 694,290,780.71 712,576,013.09 738,554,024.76
合并报表本年度末累 575,287,801.79
计未分配利润（元）
母公司报表本年度末 562,174,207.89
累计未分配利润
（元）
上市是否满三个完整 ?是 □否
会计年度
最近三个会计年度累 4,180,440
计现金分红总额
（元）
最近三个会计年度累 0
计回购注销总额
（元）
最近三个会计年度平 -81,049,184.3567
均净利润（元）
最近三个会计年度累 4,180,440
计现金分红及回购注
销总额（元）
最近三个会计年度累 227,638,765.66
计研发投入总额
（元）
最近三个会计年度累 10.6104%
计研发投入总额占累
计营业收入的比例
（%）
是否触及《创业板股 □是 ?否
票上市规则》第 9.4
条第（八）项规定的
可能被实施其他风险
警示情形
其他说明：本次利润分配预案尚须提交 2025 年度股东会审议通过后方可实施，敬请广大投资者注意投资风险。
（二）现金分红方案合理性说明
公司 2025 年度利润分配预案符合《公司法》《上市公司监管指引第 3号-上市公司现金分红》《公司章程》等相关规定。本次
利润分配预案是在保证公司正常经营和长远发展的前提下，综合考虑了公司的经营发展状况及广大投资者的利益，与公司实际经营情
况和未来发展需要相匹配。本次利润分配预案不会造成公司流动资金短缺或其他不利影响。
四、备查文件
1.公司第五届董事会第十三次会议决议；
2.《2025 年度审计报告》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-15/19ec8f75-dfae-418d-97cc-6ab6cfb98730.PDF
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2026-04-14 18:52│飞天诚信（300386）：关于2025年度计提资产减值准备的公告
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飞天诚信科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月13日召开了第五届董事会第十三次会议，审议通过了《关于2025
年度计提资产减值准备的议案》，具体情况如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
1、本次计提资产减值准备的原因
为真实反映公司的财务状况和资产价值，依照《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司对可能出现减值迹象的应收款
项、存货等进行了减值测试和评估，根据测试结果，基于谨慎性原则，公司拟对可能发生资产减值损失的资产计提资产减值准备。
2、本次计提和转回资产减值准备的资产范围和金额
公司及下属子公司对2025年度末存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试后，2025年度各项资产计提或转回减
值准备共计698.37万元，详情如下表：
单位：元
类别 项目 2025 年减值金额 占 2025 年度经审
计利润总额绝对
值的比例
信用减值损失 应收账款坏账准备 1,312,066.46 27.82%
其他应收款坏账准备 -6,000,000.00 -127.21%
资产减值损失 存货跌价准备 -2,295,811.90 -48.68%
合计 -6,983,745.44 -148.07%
二、本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法
本次计提资产减值准备主要包括应收款项、存货、固定资产、无形资产、使用权资产在资产负债表日依据公司相关会计政策和会
计估计测算表明其发生了减值的，公司按规定计提减值准备。
1.应收账款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成
分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的
损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。
预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。
2.其他应收款
对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自
初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，则该金融工具处于第一阶段，本公司按照相当于该金
融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于
第二阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。金融工具自初始确认后已经发生信用减
值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
3.存货
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出
售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的
存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额
确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并
与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
三、本次计提减值准备对公司的影响和合理性说明
公司2025年度计提或转回资产减值准备合计698.37万元，上述计提或转回资产减值准备事项已经天职国际会计师事务所（特殊普
通合伙）审计并在2025年度财务报表中体现。
本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提减值准备依据充分，符合公司实际情况，计
提后能够公允、客观、真实的反映截至2025年12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果，不存在损害公司和股东利益的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-15/6d5a162c-b3b9-4a93-83e6-d9e62ab65c4f.PDF
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2026-04-14 18:52│飞天诚信（300386）：2025年度内部控制评价报告
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飞天诚信（300386）：2025年度内部控制评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-15/00e642da-c8a0-4103-b450-9c1fcdecafd7.PDF
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2026-04-14 18:52│飞天诚信（300386）：提名人声明与承诺（姚刚）
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飞天诚信（300386）：提名人声明与承诺（姚刚）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-15/c2935323-f44f-4dee-86c6-d04a971cec4d.PDF
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2026-04-14 18:52│飞天诚信（300386）：关于会计师事务所2025年度履职情况的评估报告
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飞天诚信科技股份有限公司（以下简称“公司”）聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）为公
司2025年度财务和内部控制审计机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《飞天诚信科技股份有限公司章程》等规定和要求，公司对天职
国际2025年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为天职国际业务资质合规有效，履职能够保持独立性，能够勤勉尽责，
公允地表达意见。具体情况如下：?一、2025 年年审会计师事务所基本情况
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）创立于1988 年 12 月，总部位于北京，是一家专注于审计
鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构
。
天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路 19 号68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式为特殊普通合
伙。
天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格
，取得金融审计资格，取得会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的最高执业资
质的会计师事务所之一，并在美国 PCAO 注册。天职国际过去二十多年一直从事证券服务业务。
截止到 2024 年 12 月 31 日，天职国际共有合伙人 90 人，注册会计师 1097人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师
399 人。
二、聘任会计师事务所履行的程序
公司第五届董事会第九次会议及2024年度股东大会审议通过了《关于续聘2025年度审计机构的议案》，同意续聘天职国际为公司
2025年度财务审计业务的审计机构，并聘其为公司2025年度的内部控制审计机构。
三、会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2025 年年报工作安排，天职国际对公
司 2025 年度财务报告进行了审计、对内部控制的有效性出具了审计报告，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来、营业
收入扣除情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，天职国际认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日合并
及母公司财务状况以及 2025 年度合并及母公司经营成果和现金流量，为公司出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，天职国际就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断
、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了充分沟通。
四、总体评价
公司认为，天职国际在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完
成了公司 2025 年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-15/42f0387a-a22d-458b-89ab-071a3ed1dbe0.PDF
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2026-04-14 18:52│飞天诚信（300386）：关于续聘2026年度审计机构的公告
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特别提示：
(一) 公司2025年度审计报告审计意见类型为标准的无保留意见。
(二) 本次聘用不涉及变更会计师事务所。
(三) 公司董事会、董事会审计委员会对拟续聘会计师事务所不存在异议。
(四) 本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》(财
会〔2023〕4号）的规定。
飞天诚信科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月13日召开第五届董事会第十三次会议，审议通过了《关于续聘202
6年度审计机构的议案》，同意续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度审计机构，本议案尚需提交股东会审议
批准。现将该议案的基本情况公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）创立于1988 年 12 月，总部北京，是一家专注于审计鉴证
、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。
天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路 19 号68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式为特殊普通合
伙。
天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格
，取得金融审计资格，取得会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的最高执业资
质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职国际过去二十多年一直从事证券服务业务。
截止 2024 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 90 人，注册会计师 1097 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 399
人。
天职国际 2024 年度经审计的收入总额 25.01 亿元，审计业务收入 19.38 亿元,证券业务收入 9.12 亿元。2024 年度上市公司
审计客户 154 家，主要行业（证监会门类行业，下同）包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生
产和供应业、批发和零售业、交通运输、仓储和邮政业等，审计收费总额 2.30 亿元，本公司同行业上市公司审计客户 11 家。
2、投资者保护能力
天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额
超过 20,000 万元。职业风险基金计提以及职业保险购买符合相关规定。近三年（2023 年度、2024 年度、2025 年及 2026 年初至
本公告日止，下同），天职国际不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3、诚信记录
天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 1次、监督管理措施 10 次、自律监管措施 8次和纪律处分 3 次。从
业人员近三年因执业行为受到行政处罚 2次、监督管理措施 11 次、自律监管措施 4次和纪律处分 4次，涉及人员 39 名，不存在因
执业行为受到刑事处罚的情形。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息如下：
项目合伙人及签字注册会计师 1：高兴，2004 年成为注册会计师，2005 年开始从事上市公司审计，2006 年开始在本所执业，2
024 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 4家，近三年复核上市公司审计报告 6家。
签字注册会计师 2：贾亚宁，2019 年成为注册会计师，2020 年开始从事上市公司审计，2019 年开始在本所执业，2026 年开始
为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 3家。
项目质量控制复核人：李明，2001 年成为注册会计师，2005 年开始从事上市公司审计，2001 年开始在本所执业，2025 年开始
为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 4家，近三年复核上市公司审计报告 6家。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主
管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、独立性
天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
天职国际审
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