公司公告☆ ◇300417 南华仪器 更新日期：2025-05-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-05-22 15:13 │南华仪器（300417）：2025-05-22年报问询函 │
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│2025-05-13 18:24 │南华仪器（300417）：2024年年度股东大会的法律意见书 │
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│2025-05-13 18:24 │南华仪器（300417）：2024年度股东大会会议决议的公告 │
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│2025-05-09 16:16 │南华仪器（300417）：关于筹划重大资产重组的进展公告 │
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│2025-04-30 17:38 │南华仪器（300417）：：中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)关于收购广东嘉得力清洁科技股份有限公司│
│ │部分股权业... │
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│2025-04-30 17:38 │南华仪器（300417）：关于收购广东嘉得力清洁科技股份有限公司部分股权业绩承诺完成情况的专项说明│
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│2025-04-22 17:00 │南华仪器（300417）：南华仪器非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审说明 │
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│2025-04-22 17:00 │南华仪器（300417）：南华仪器2024年度营业收入扣除情况的专项审核意见 │
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│2025-04-22 16:59 │南华仪器（300417）：募集资金管理制度（2025年4月） │
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│2025-04-22 16:59 │南华仪器（300417）：2024年度独立董事述职报告（郭剑花） │
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2025-05-22 15:13│南华仪器（300417）：2025-05-22年报问询函
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佛山市南华仪器股份有限公司董事会 ：
我部在对你公司 2024 年度报告事后审查中关注到以下情况：
1.报告期内，你公司实现营业收入 1.24 亿元，同比增长 10.79%，归母净利润 0.15 亿元，实现扭亏，扣非归母净利润亏损 0.
16 亿元，同比降低 57.71%，扣非前后净利润孰低值连续三年亏损。年报显示，本报告期内收入增长、净利润扭亏的原因系公司主营
产品需求增长以及关联交易收益。你公司近三年年报数据显示，你公司年度收入连续三年于1.1 亿元-1.5 亿元区间波动。本报告期
营业收入扣除金额为94.83 万元，占你公司扣除前营业收入的 0.76%。请你公司：
（1）结合你公司营业收入构成、行业特点、经营模式、相关业务与主营业务的关联程度和交易商业实质等，自查说明营业收入
扣除项目是否完整，是否符合本所《创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》中“营业收入扣除相关事项”的规定。
（2）结合行业状况、主营业务发展、主要产品产销量或市场占有率变化、盈亏平衡分析、毛利率变化等，说明你公司收入增长
前景，未来是否存在收入低于 1 亿元的现实可能性并充分提示风险。
（3）结合利润表主要科目及其占营业收入的比例、扣非净利润亏损产生的原因，量化分析扣非净利润变动趋势与营业收入变动
偏离较大的原因。
（4）结合行业政策、国际贸易政策变动等因素，说明非营运车辆强制检测频率降低背景下你公司主营产品需求持续增长的原因
以及未来可预见范围内的预测趋势。
（5）结合前述情况及你公司资产和债务结构情况，说明你公司持续经营能力是否存在重大不确定性并充分提示相关风险。
请年审会计师进行核查并发表明确意见，并结合经营情况、偿债能力等，对公司持续经营能力是否存在不确定性进行核查并发表
意见，说明详细理由。
2.报告期内，你公司 2024 年第四季度收入占当年收入的 45.94%，经营活动产生的现金流量净额仅占全年的 8.46%。请你公司
：
（1）说明你公司 2024 年各季度收入分布和经营现金流净额分布是否符合行业特征，是否存在跨期确认收入或提前确认收入的
情形。
（2）补充列示 2024 年第四季度收入确认所涉及的主要业务类型、主要客户、收入金额、对应合同签订时间和金额、毛利金额
及占比、毛利率、应收款项收回情况、期后是否发生退款退货情形，并结合历史年度及同行业可比公司情况说明本报告期第四季度收
入和利润增加的原因及合理性。
请年审会计师核查并发表明确意见，并说明收入确认截止测试情况。
3.报告期内，你公司主营业务机动车检测设备及系统毛利率为 38.26%，同比提高 0.87 个百分点，其中营业收入同比增长 12.4
0 个百分点，营业成本同比增长 10.84 个百分点。年报显示，你公司 2024 年机动车检测设备及系统销售量为3771 台，生产量为 3
509 台，同比分别增长 41.34%、46.88%，库存量同比降低 22.04%。另一主营业务环境监测设备及系统业务销售量与上一报告期持平
，而生产量与库存量同比下降，未披露毛利率。请你公司：
（1）说明你公司机动车检测设备及系统业务报告期内生产、销售量迅速增长趋势与收入、毛利率增长幅度不匹配的原因和合理
性；
（2）补充披露你公司环境监测设备及系统业务的毛利率，并说明该项业务未来发展的预期情况，是否具备可持续性。
4.2022 年至 2024 年，你公司经营活动产生的现金流量净额分别为 2,939.49 万元、1,099.01 万元、497.02 万元，经营活动
现金流量净额已连续三年下降。请你公司：
（1）结合业务开展情况、销售及采购情况、信用政策及付款周期、经营性应收应付款项变动情况等，说明你公司最近三年经营
现金流量净额持续下降，以及与营业收入、净利润变动趋势不一致的原因及合理性。
（2）说明你公司经营活动现金流量的变化趋势是否与同行业可比公司存在较大差异，如是，请详细说明原因。
（3）说明你公司经营活动现金流的下降趋势是否可能持续、已采取或拟采取的应对措施，并结合公司生产经营情况、业务开拓
情况、现金流状况、在手订单情况等，说明公司是否具备持续经营能力。
请年审会计师进行核查并发表明确意见。
5.报告期内，你公司向关联方广东嘉得力清洁科技股份有限公司出售你公司自有的位于广东省佛山市南海区桂城街道夏南路59号
的房屋建筑物及土地使用权，作价5,257.19万元。2024 年 4 月 22 日，你公司发布《关于公司出售资产暨关联交易完成的公告》，
完成相关资产交割。请你公司：
（1）说明上述交易履行的内部审议程序和信息披露义务。
（2）说明进行前述交易的原因和必要性，是否具有商业实质和商业逻辑，是否涉及以关联交易调节公司利润的情形。
（3）说明出售上述建筑物及土地使用权的具体定价依据及价格公允性。
（4）说明出售上述建筑物及土地使用权的交易价款支付、资产过户、相关会计处理等的具体情况。
（5）说明上述工业用地及地上建筑物在出售前是否产生收入，如是，说明 2024 年初至该等资产出售日的收入具体情况。
（6）说明该项关联交易对 2024 年净利润的影响金额和金额占比，分析相应损益影响是否构成 2024 年净利润的主要来源。
请年审会计师对上述问题（2）-（5）进行核查并发表明确意见。
请你公司就上述问题做出书面说明，在 2025 年 5 月 30日前将有关说明材料报送我部并对外披露，同时抄送广东证监局上市公
司监管处。
特此函告。
深圳证券交易所
创业板公司管理部
http://reportdocs.static.szse.cn/UpFiles/zqjghj/sup_jghj_000196F6A113B53FD2096D2350D0603F.pdf
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2025-05-13 18:24│南华仪器（300417）：2024年年度股东大会的法律意见书
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南华仪器（300417）：2024年年度股东大会的法律意见书。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-05-13/b2650bd9-8bba-4c8a-8305-70cb4081bae3.PDF
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2025-05-13 18:24│南华仪器（300417）：2024年度股东大会会议决议的公告
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南华仪器（300417）：2024年度股东大会会议决议的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-05-13/67c73e54-ed99-495f-9c8a-a2eb54549e69.PDF
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2025-05-09 16:16│南华仪器（300417）：关于筹划重大资产重组的进展公告
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南华仪器（300417）：关于筹划重大资产重组的进展公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-05-09/ef2e5cb7-21ad-4335-9c0e-a035de7117f6.PDF
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2025-04-30 17:38│南华仪器（300417）：：中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)关于收购广东嘉得力清洁科技股份有限公司部分
│股权业...
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南华仪器（300417）：：中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)关于收购广东嘉得力清洁科技股份有限公司部分股权业...。公告
详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-30/bed69013-646c-451e-81d6-a8ef123d3eed.PDF
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2025-04-30 17:38│南华仪器（300417）：关于收购广东嘉得力清洁科技股份有限公司部分股权业绩承诺完成情况的专项说明
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南华仪器（300417）：关于收购广东嘉得力清洁科技股份有限公司部分股权业绩承诺完成情况的专项说明。公告详情请查看附件
。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-30/a65f873c-cae4-464c-af02-d4c8576add8c.PDF
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2025-04-22 17:00│南华仪器（300417）：南华仪器非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审说明
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南华仪器（300417）：南华仪器非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审说明。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-23/985a0507-570b-4ae8-a6a8-de3417c0a977.PDF
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2025-04-22 17:00│南华仪器（300417）：南华仪器2024年度营业收入扣除情况的专项审核意见
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南华仪器（300417）：南华仪器2024年度营业收入扣除情况的专项审核意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-23/20b051b8-b9fb-46a3-b2b8-dc9eb26409a1.PDF
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2025-04-22 16:59│南华仪器（300417）：募集资金管理制度（2025年4月）
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南华仪器（300417）：募集资金管理制度（2025年4月）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-23/2c5c9a25-14fb-47ed-91f5-29548dc780e9.PDF
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2025-04-22 16:59│南华仪器（300417）：2024年度独立董事述职报告（郭剑花）
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南华仪器（300417）：2024年度独立董事述职报告（郭剑花）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-23/00576827-9959-46c4-a9a7-cb00cb1141fb.PDF
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2025-04-22 16:59│南华仪器（300417）：2024年度独立董事述职报告（李苑彬）
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各位股东和股东代表:
本人作为佛山市南华仪器股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，在 2024度勤勉、诚信、尽责、忠实地履行独立董事
的职责，严格按照《中国人民共和国公司法》、《中国人民共和国证券法》、《上市公司独立董事管理办法》等相关法律、法规、规
范性文件的规定及《公司章程》、公司《独立董事工作制度》的规定，及时了解公司的生产经营信息，关注公司的发展状况，积极出
席相关会议，认真审议各项议案，对有关事项发表独立意见。充分发挥独立董事作用，切实维护公司整体利益和全体股东的合法权益
。现将 2024 度履行独立董事职责情况汇报如下：
一、 独立董事的基本情况
本人李苑彬，男，1976 年生，工程硕士学位，高级工程师职称。曾担任广州市金珠江化学有限公司技术员、广州茵绿环境科技
发展有限公司技术员，2000 年 11 月就职于广东省环境保护产业协会至今，现任协会副会长兼副秘书长；2022 年 5 月起至今担任
公司董事会独立董事。
2024，本人对独立性情况进行了自查，确认具备《上市公司独立董事管理办法》所要求的独立性。并将自查情况提交董事会，董
事会对本人的独立性情况进行了评估，未发现可能影响本人作为独立董事进行独立客观判断的情形。
二、独立董事年度履职情况
（一）出席董事会和股东大会会议情况
公司 2024 年共计召开 4 董事会，召开 2 股东大会。本人出席情况如下：
独立董 董事会 股东大会
事姓名 应出席 实际出 出席方式 投票情况 应出席 实际出席
次数 席次数 次数 次数
李苑彬 4 4 3次现场出席 均为赞成票 2 2
1次通讯方式
出席
在召开董事会前，我本着严谨负责的态度，仔细研究会议材料，主动了解审议事项的相关情况；在会议期间，认真审查各项议案
，积极参与讨论，并结合自身专业知识，提出合理化建议，充分发挥了独立董事的监督和指导作用，以谨慎的态度行使表决权，力求
维护公司的整体利益和全体股东、特别是中小股东的利益。
（二）参与董事会专业委员会及独立董事专门议情况
2024 度任期内，本人作为董事会审计委员会成员、董事会提名委员会的成员、董事会战略委员会成员、董事会薪酬与考核委员
会成员为严格按照相关规定行使职权，积极有效地履行了独立董事职责，本人参会情况如下：
公司 2024 召开审计委员会会议 4 次，应出席会议 4 次，实际出席 4 次；
公司 2024 召开薪酬与考核委员会会议 1 次，应出席会议 1 次，实际出席 1 次；公司 2024 年召开提名委员会会议 1 次，应
出席会议 1 次，实际出席会议 1 次；公司 2024 年召开战略委员会会议 2 次，应出席会议 2 次，实际出席会议 2 次；公司 2024
召开独立董事专门会 1 次，应出席会议 1 次，实际出席 1 次。
本人根据《上市公司独立董事管理办法》及公司《专门委员会工作细则》，在董事会专业委员会上，认真审议各项议案，审议内
包括定期报告、公司以股权受让及增资方式收购南昌市微轲联信息技术有限公司 51%股权、公司重大资产购买暨关联交易等事项，经
过审慎审议后，对相关事项发表了有关的审核意见，保证决策的科学性。
（三）独立董事特别职权的情况
本报告期我们未行使独立董事特别职权。
（四）与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况
本人与公司内部审计机构及会计师事务所进行积极沟通，在年报审计期间，与会计师事务所对审计的重点事项等进行沟通，关注
审计过程，督促审计进度，确保审计工作的及时、准确、客观、公正。
（五）在保护投资者权益方面所做的工作
本人持续关注公司的信息披露工作，督促公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规的要
求完善公司信息披露管理制度，规范信息披露工作，有效提升公司对于投资者特别是中小投资者权益的保护；履行独立董事的职责，
对于提交董事会审议的议案进行认真审核，在充分了解的基础上，独立、客观地行使表决权。
为提高履职能力，本人认真学习最新的法律、法规和各项规章制度。本人认真学习中国证监会和深圳证券交易所最新的各项法规
和制度，加深对相关法规尤其是涉及到规范公司法人治理结构和保护社会公众股东权益等相关法规的认识和理解，更全面了解上市公
司管理的各项制度；并将所学知识充分运用到实际工作，为公司的科学决策过程注入专业视角，促进公司进一步规范运作，保护股东
权益。
（六）现场工作及公司的配合情况
2024 年度任职期间，本人严格遵守相关法律法规及公司章程对独立董事履职的要求，本人除通过参加董事会、股东大会外，不
定期对公司进行现场调研。在日常工作中，我通过邮件、视频、电话等形式与公司保持联系沟通，了解公司经营管理状况的并且得到
及时反馈，与公司沟通渠道通畅不存在障碍。
三、年度履职重点关注事项的情况
2024 年度，本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》《独立
董事工作制度》等的规定，履行忠实、勤勉义务，以公开、透明的原则，凭借自身的专业知识，独立、客观、审慎地审议公司各项议
案，主动参与公司决策，就相关问题进行充分沟通，促进公司的良性发展和规范运作，切实维护公司整体利益和中小股东的合法权益
。2024 年度履职期间重点关注了以下事项：
（一）2024 年度，应当披露的关联交易。2024 年 12 月 31 日召开了第五届董事会第八次会议，本人对《关于公司重大资产购
买暨关联交易的议案》等相关议案发表了审核意见。
（二）2024 年度，公司及公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、董监高不存在变更或者豁免承诺的情况，公司及相
关方做出的承诺均正常履行。
（三）2024 年 4 月 24 日召开的第五届五次董事会审议的内部控制自我评价报告。公司内控制度、体制、机制健全，内控运行
情况总体良好。公司严格依照《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关
法律法规及规范性文件的要求，按时编制并披露了《2023 年年度报告》《2024年第一季度报告》《2024 年半年度报告》《2024 年
第三季度报告》，准确披露了相应报告期内的财务数据和重要事项，向投资者充分揭示了公司经营情况。上述报告均经公司董事会和
监事会审议通过，公司董事、监事、高级管理人员均对公司定期报告签署了书面确认意见。本人作为公司第五届董事会独立董事，定
期对公司各定期报告财务报表等事项进行审核，并发表了同意的审核意见。本人认为，公司对定期报告的审议及披露程序合法合规，
财务数据准确详实，真实地反映了公司的实际情况。
（五）聘用、解聘承办公司审计业务的会计师事务所的事项。2024 年 4 月 24 日召开的第五届五次董事会议审议通过了《关于
续聘 2024 年度外部审计机构的议案》，中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允
地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，本人同意续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 202
4 年度的审计机构。
（六）2024 年度，公司不存在聘任或解聘财务负责人的情况。
（七）2024 年度，公司不存在提名或者任免董事，聘任或者解聘高级管理人员的情况。
（八）2024 年度，会计差错更正情形。2024 年 10 月 28 日公司召开第五届七董事会议审议通过了《关于前期会计差错更正及
追溯重述的议案》。本次会计差错更正事项符合《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》等相关规定，更正后的财务数据及财务报表能够更加客观、准确地
反映公司的财务状况和经营成果，同意本次会计差错更正事项和相关定期报告的更正。
（九）2024 年 4 月 24 日召开的第五次董事五次董事会审议的公司董事、监事、高级管理人员 2024 年度薪酬（津贴）议案。
公司董事、高管薪酬的确定合理、适当，与岗位职责、公司经营状况匹配度高。同时通过了《关于作废部分已授予尚未归属的 2021
年限制性股票的议案》。根据公司《激励计划》、《2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的相关规定，激励计划第三个
归属期未达到《激励计划》规定的第三个归属期公司层面的业绩考核目标。根据《激励计划》的规定，公司应将激励计划未离职的 8
8 名激励对象已获授的第三个归属期对应的限制性股票数量792,070 股（为 792,070.40 股四舍五入）进行作废处理。
四、总体评价和建议
2024 年度，我严格按照法律法规及公司制度的有关要求。对公司董事会决议的重大事项均要求公司事先提供相关资料，进行事
先认真审核，并独立审慎、客观地行使了表决权，切实维护了公司和社会公众股东的合法权益。
2025 年，本人将继续本着诚信与勤勉的精神，认真学习法律、法规和有关规定，结合自身的专业优势，忠实履行独立董事的义
务，促进公司规范运作。加强与公司董事会、监事会、经营管理层之间的沟通与合作，发挥独立董事的作用，利用专业知识和经验为
公司发展提供更多有建设性的建议，增强公司董事会的决策能力和领导水平，维护公司整体利益和全体股东合法权益。
佛山市南华仪器股份有限公司
独立董事：
李苑彬
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-23/80f9d5b4-4366-4da3-8622-e7e690f58f11.PDF
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2025-04-22 16:59│南华仪器（300417）：子公司管理制度（2025年4月）
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南华仪器（300417）：子公司管理制度（2025年4月）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-23/c0c67633-b42a-486b-b616-f22c657ff785.PDF
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2025-04-22 16:59│南华仪器（300417）：关于召开2024年度股东大会的通知
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南华仪器（300417）：关于召开2024年度股东大会的通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-23/8587f53a-6856-4ea7-8da3-8453be19c37b.PDF
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2025-04-22 16:57│南华仪器（300417）：关于2024年度拟不进行利润分配的专项说明
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南华仪器（300417）：关于2024年度拟不进行利润分配的专项说明。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/7f91fa98-b875-461e-9976-4f9a89f49f1e.PDF
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2025-04-22 16:57│南华仪器（300417）：2024年度财务决算报告
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南华仪器（300417）：2024年度财务决算报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/e1e1263c-870b-4ff8-b216-f7fae77d324e.PDF
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2025-04-22 16:57│南华仪器（300417）：2024年度董事会工作报告
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南华仪器（300417）：2024年度董事会工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/ec1c2f7a-d6ed-4d69-b9df-1d485b072f96.PDF
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2025-04-22 16:57│南华仪器（300417）：董事会对独董独立性评估的专项意见
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南华仪器（300417）：董事会对独董独立性评估的专项意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-23/b16076ac-8647-431d-8022-8b0b9379e51b.PDF
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2025-04-22 16:57│南华仪器（300417）：关于举行2024年度业绩网上说明会的公告
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南华仪器（300417）：关于举行2024年度业绩网上说明会的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/a4eb4bb9-c159-456a-9a0d-0ac2d1c8521e.PDF
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