公司公告☆ ◇300423 昇辉科技 更新日期：2026-06-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-05-27 17:36 │昇辉科技（300423）：关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的进展公告 │
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│2026-05-21 18:56 │昇辉科技（300423）：2025年度股东会决议公告 │
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│2026-05-21 18:56 │昇辉科技（300423）：2025年度股东会的法律意见 │
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│2026-05-13 16:24 │昇辉科技（300423）：关于参加2026年山东辖区上市公司投资者网上集体接待日活动的公告 │
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│2026-04-27 19:47 │昇辉科技（300423）：关于2025年度拟不进行利润分配的专项说明 │
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│2026-04-27 19:47 │昇辉科技（300423）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职监督情况报告 │
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│2026-04-27 19:47 │昇辉科技（300423）：对会计师事务所2025年度履职情况的评估报告 │
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│2026-04-27 19:47 │昇辉科技（300423）：关于修订《公司章程》及修订、制定公司部分治理制度的公告 │
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│2026-04-27 19:47 │昇辉科技（300423）：关于公司2025年度计提资产减值准备的公告 │
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│2026-04-27 19:47 │昇辉科技（300423）：关于拟续聘公司2026年度审计机构的公告 │
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2026-05-27 17:36│昇辉科技（300423）：关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的进展公告
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重要风险提示：
1、昇辉智能科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年 4月 28 日披露的《昇辉智能科技股份有限公司发行股份购买资
产并募集配套资金暨关联交易预案》（以下简称“重组预案”）及其摘要中已对本次交易涉及的有关风险因素及尚需履行的审批程序
进行了详细说明，提请广大投资者关注后续进展公告并注意投资风险。
2、截至本公告披露日，除重组预案中披露的有关风险因素外，公司尚未发现可能导致公司董事会或者交易对方撤销、中止本次
交易或者对本次交易方案作出实质性变更的相关事项，本次交易相关工作正在全力、有序推进中。公司将根据相关事项的进展情况，
及时履行信息披露义务。
3、根据《上市公司重大资产重组管理办法》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 8号——重大资产重组》的有关规定
，公司将根据本次交易进展情况及时履行信息披露义务，在披露本次交易预案后但尚未发出审议本次交易相关事项的股东会通知前，
每三十日发布一次本次交易的进展公告。
一、本次交易概述
公司拟通过发行股份方式购买赫普绿色储能技术（北京）有限公司、赫普蓝天节能技术服务（北京）有限公司、赫普阳光新能源
技术服务（北京）有限公司、赫普智慧（景宁）能源技术开发有限公司、西子清洁能源装备制造股份有限公司合计持有赫普能源环境
科技股份有限公司 85%的股权，并拟向不超过 35名符合条件的特定投资者发行股份募集配套资金（以下简称“本次交易”）。本次
交易预计构成关联交易、重大资产重组，但不构成重组上市。
二、本次交易的历史信息披露情况
1、公司因筹划本次交易事项，经向深圳证券交易所申请，公司股票（证券简称：昇辉科技，证券代码：300423）自 2025年 4月
15日（星期二）开市起停牌，停牌时间不超过 10个交易日，具体内容详见公司于 2025年 4月 15日披露的《昇辉智能科技股份有限
公司关于筹划发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项的停牌公告》（公告编号：2025-005）。停牌期间，公司按照规定及
时履行信息披露义务，于 2025年 4月 21日披露了《昇辉智能科技股份有限公司关于筹划发行股份及支付现金购买资产并募集配套资
金事项的停牌进展公告》（公告编号：2025-006）。
2、公司于 2025年 4月 28日召开了第五届董事会第十次临时会议和第五届监事会第九次临时会议，审议通过《关于公司本次发
行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》《关于<昇辉智能科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关
联交易预案>及其摘要的议案》等与本次交易相关的议案，具体内容详见公司于 2025年 4月 28日刊登在中国证监会指定信息披露网
站巨潮资讯网的相关公告。同时，经申请，公司股票（证券简称：昇辉科技，证券代码：300423）于 2025年 4月 29日开市时起复牌
。
3、本次交易预案披露后，公司持续推进本次交易的相关工作，并定期发布了进展公告。详见公司分别于 2025 年 6 月 4日、20
25 年 6月 27 日、2025 年 7月 25日、2025年 8月 29日、2025年 9月 29日在巨潮资讯网披露的《关于披露发行股份购买资产并募
集配套资金暨关联交易事项的进展公告》（公告编号：2025-031、2025-033、2025-034、2025-036、2025-046）。
4、公司于 2025年 10月 29日披露了《关于披露发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易议案后的进展公告暨未召开股东会
通知的专项说明》（公告编号：2025-048），由于本次交易所涉及的审计、评估、尽职调查工作仍在推进中，公司未在规定期限内发
出召开股东会的通知。经交易各方协商一致，公司将继续推进本次交易，协调各方完成标的公司审计、评估及尽职调查等工作，并与
交易对方进一步协商确定交易细节。后续公司将根据本次交易的进展情况，择机重新召开董事会审议本次交易相关事项，并以该次董
事会决议公告日作为本次交易发行股份的定价基准日。
5、公司分别于 2025年 11月 28日、2025年 12月 30日、2026 年 1月 30日、2026 年 2 月 27 日、2026 年 3月 27 日、2026
年 4 月 27 日披露了《关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的进展公告》（公告编号：2025-049、2025-052、202
6-002、2026-003、2026-005、2026-025）。
三、本次交易的进展情况
截至本公告披露日，本次交易涉及资产的审计、评估、尽职调查等工作正在稳步推进当中，待相关工作完成后，公司将按照法律
法规的规定履行本次交易有关的审批决策及信息披露程序。
四、风险提示
本次交易尚需公司董事会、股东会审议通过，并经深圳证券交易所审核同意及中国证监会注册后方可正式实施，本次交易能否取
得上述决策和审批，以及最终取得决策和审批通过的时间均存在不确定性。公司将继续推进相关工作，并严格按照相关法律法规的规
定和要求履行信息披露义务，所有信息均以在公司指定信息披露媒体刊登的公告为准。敬请广大投资者关注公司后续公告并注意投资
风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-27/a946da47-b797-4849-ba01-f126773f28e3.PDF
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2026-05-21 18:56│昇辉科技（300423）：2025年度股东会决议公告
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昇辉科技（300423）：2025年度股东会决议公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-21/271b5be4-7ba6-4518-9ac7-e892ae744378.PDF
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2026-05-21 18:56│昇辉科技（300423）：2025年度股东会的法律意见
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昇辉科技（300423）：2025年度股东会的法律意见。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-21/02fdc419-8bbf-4119-95e0-000fd7cbcba1.PDF
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2026-05-13 16:24│昇辉科技（300423）：关于参加2026年山东辖区上市公司投资者网上集体接待日活动的公告
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为进一步加强与投资者的互动交流，昇辉智能科技股份有限公司（以下简称“公司”）将参加由山东证监局、山东上市公司协会
与深圳市全景网络有限公司联合举办的“2026 年山东辖区上市公司投资者网上集体接待日活动”，现将相关事项公告如下：
本次活动将采用网络远程的方式举行，投资者可登录“全景路演”网站（http://rs.p5w.net）；或关注微信公众号（名称：全
景财经）；或下载全景路演APP，参与本次互动交流。活动时间为 2026年 5月 15日（周五）15:00-16:30。届时公司高管将在线就公
司 2025年度业绩、公司治理、发展战略、经营状况等投资者关心的问题，与投资者进行沟通与交流，欢迎广大投资者踊跃参与。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-13/813ef501-ef9f-48b5-9d7d-b859772cf81a.PDF
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2026-04-27 19:47│昇辉科技（300423）：关于2025年度拟不进行利润分配的专项说明
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昇辉智能科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 4月 24日召开第五届董事会第十三次会议，审议通过了《关于公司
2025 年度利润分配预案的议案》，本预案尚需提交公司 2025年度股东会审议。现将具体情况公告如下：
一、2025 年度利润分配预案
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2025年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为亏损 167,031,073.94 元
。截至 2025年 12 月 31 日，合并报表累计未分配利润为亏损 1,265,356,476.79元，母公司未分配利润为亏损1,283,446,897.74元
。
根据《上市公司监管指引第 3号—上市公司现金分红》及《公司章程》等相关规定，考虑公司 2025 年度合并报表归属于上市公
司股东的净利润为亏损的情况，为保证公司未来经营和发展的资金需求，经董事会审慎讨论，公司拟定 2025年度利润分配预案为：
不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
二、2025 年度不进行现金分红的具体情况
（一）公司 2025 年度分红方案不触及其他风险警示
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 0 0 0
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东的净 -167,031,073.94 -119,967,933.25 -1,696,043,150.77
利润（元）
研发投入（元） 18,562,128.54 32,333,856.56 74,334,247.58
营业收入（元） 760,220,338.33 1,455,259,894.91 2,002,356,655.27
合并报表本年度末累计未 -1,265,356,476.79
分配利润（元）
母公司报表本年度末累计 -1,283,446,897.74
未分配利润（元）
上市是否满三个完整会计 是
年度
最近三个会计年度累计现 0
金分红总额（元）
最近三个会计年度累计回 0
购注销总额（元）
最近三个会计年度平均净 -661,014,052.6533
利润（元）
最近三个会计年度累计现 0
金分红及回购注销总额
（元）
最近三个会计年度累计研 125,230,232.68
发投入总额（元）
最近三个会计年度累计研 2.97%
发投入总额占累计营业收
入的比例（%）
是否触及《创业板股票上 否
市规则》第 9.4条第（八）
项规定的可能被实施其他
风险警示情形
（二）不触及其他风险警示情形的具体原因
公司近三年合并报表未分配利润均为负值，不满足公司实施现金分红的条件，公司不触及《深圳证券交易所股票上市规则》第 9
.8.1 条第（九）项规定的股票交易可能被实施其他风险警示的情形。
三、2025 年度拟不进行利润分配的合理性说明
根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3号—上市公司现金
分红》等有关规定及《公司章程》第一百五十八条的规定，公司实施现金分红应当满足的条件之一是“在公司盈利且现金能够满足公
司持续经营和长期发展需要，并且公司无重大投资计划、重大现金支出发生时，公司应当采取现金方式分配股利”。鉴于公司 2025
年度亏损，不满足现金分红条件，结合公司经营发展实际情况，为实现公司持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利益
，董事会拟定 2025年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
四、备查文件
1、第五届董事会第十三次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/86099345-483e-4150-8de7-fa6a0881a184.PDF
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2026-04-27 19:47│昇辉科技（300423）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职监督情况报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等规定和要求，董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）本着勤勉尽责的
原则，恪尽职守，认真履职，对天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健所”）2025 年审计资质及工作履行了监督职
责，现将情况汇报如下：
一、资质审查情况
公司审计委员会对天健所及项目人员的专业资质、业务能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性、审计工作情况及其执业质量
等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
二、公司董事会审计委员会对年审会计师事务所履职的监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（1）2025年 1月 27日，公司董事会审计委员会对 2024年度审计工作的初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排
、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委员会成员听取了负责公司审计工作的注册会计师及项目经理关于公司 2024年度审计报告
出具相关的情况汇报，并对审计工作提出意见与建议。
（2）2025年 4月 22日，审计委员会听取了天健所年审会计师关于 2024年度财务报告的审计情况，审阅了公司 2024年度财务报
告初稿，对审计过程、审计结论、关注事项进行了沟通。
（3）2025 年 4 月 25 日，公司召开第五届董事会审计委员会第五次会议，审阅了经天健所审计的公司 2024年度财务报告、20
24年度内部控制评价报告等议案。审计委员会认为公司经审计的财务报告客观真实的反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量，
公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
三、总体评价
报告期内，审计委员会充分发挥了审查、监督的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会
计师事务所进行了充分的讨论和沟通，有效监督了公司的审计工作，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司审计委
员会认为天健所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司
2025年年报审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
2026 年，审计委员会将继续恪尽职守，密切关注内部审计工作，加强对公司内外部审计的沟通、监督、核查，确保董事会对管
理层的有效监督，保证董事会客观、公正及独立运作，维护公司整体利益及全体股东的合法权益。
昇辉智能科技股份有限公司
董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/11dbf27f-aca2-4325-a42e-1ebf9fb820d0.PDF
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2026-04-27 19:47│昇辉科技（300423）：对会计师事务所2025年度履职情况的评估报告
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公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健所”）作为公司 2025年度审计机构。根据财政部及证监会颁布
的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《关于上市做好选聘会计师事务所工作的提醒》等法律法规的要求，公司对天
健所在近一年审计中的履职情况进行了评估，具体情况如下：
一、2025 年度年审会计师事务所基本情况
1、资质条件
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011年 7月 18日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128号
首席合伙人 钟建国 2025年末合伙人数量 250人
2025 年末执业 注册会计师 2363人
人员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 954人
2025 年（经审 业务收入总额 29.88 亿元
计）业务收入 审计业务收入 26.01 亿元
证券业务收入 15.47 亿元
2024 年上市公 客户家数 756家
司（含 A、B股） 审计收费总额 7.35亿元
审计情况 涉及主要行业 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，
批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，
电力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研
究和技术服务业，农、林、牧、渔业，文化、
体育和娱乐业，建筑业，房地产业，租赁和商
务服务业，采矿业，金融业，交通运输、仓储
和邮政业，综合，卫生和社会工作等
本公司同行业上市公司审计客户家数 578
2、聘任会计师事务所履行的程序
经公司第五届董事会第九次会议及 2024年年度股东会审议，同意公司聘任天健所作为公司 2025年年度审计机构。
二、2025 年度年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2025年年报工作要求，天健所对公司
2025年度财务报告进行了审计并出具了标准无保留意见的审计报告，同时对公司控股股东非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
、营业收入扣除事项及扣除后营业收入金额情况进行核查并出具了专项报告。在执行审计工作的过程中，天健所就相关审计人员的独
立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等
与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、公司对天健会计师事务所（特殊普通合伙）履职的评估情况
经公司评估和审查后，认为天健所具有独立的法人资格，具有从事证券、期货相关业务审计资格，能够满足审计工作的要求。其
在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，且专业能力
、投资者保护能力及独立性足以胜任，工作中亦不存在损害公司整体利益及中小股东权益的行为，审计行为规范有序，出具的审计报
告客观、完整、清晰、及时。
昇辉智能科技股份有限公司董事会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/0345235a-e075-443b-86c8-94714b2eb010.PDF
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2026-04-27 19:47│昇辉科技（300423）：关于修订《公司章程》及修订、制定公司部分治理制度的公告
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为进一步优化昇辉智能科技股份有限公司（以下简称“公司”）治理结构，根据《公司法》《上市公司章程指引》《上市公司治
理准则》等相关法律法规及规范性文件的规定，并结合实际情况，公司于 2026年 4月 24日召开第五届董事会第十三次会议，审议通
过了《关于修订<公司章程>的议案》《关于修订、制定公司部分治理制度的议案》，具体情况如下：
一、《公司章程》修订情况
为进一步完善公司治理结构，提升公司规范运作水平，结合实际情况，公司拟对《昇辉智能科技股份有限公司章程》（以下简称
《公司章程》）中的内容进行修订，具体修订情况如下：
修订前 修订后
第八十一条 公司董事会、独立董事、持 第八十一条 公司董事会、独立董事、
有 1%以上有表决权股份的股东或者依 持有 1%以上有表决权股份的股东或者
照法律、行政法规或者中国证监会的规 依照法律、行政法规或者中国证监会的
定设立的投资者保护机构可以公开征集 规定设立的投资者保护机构，可以作为
股东投票权。征集股东投票权应当向被 征集人，自行或者委托证券公司、证
征集人充分披露具体投票意向等信息。 券服务机构，公开请求股东委托其代
禁止以有偿或者变相有偿的方式征集股 为出席股东会，并代为行使提案权、
东投票权。除法定条件外，公司不得对 表决权等股东权利。征集股东投票权
征集投票权提出最低持股比例限制。 应当向被征集人充分披露具体投票意
向等信息。禁止以有偿或者变相有偿的
方式征集股东投票权。除法定条件外，
公司不得对征集投票权提出最低持股
比例限制。
第一百三十四条 公司董事会设置战略 第一百三十四条 公司董事会设置战略
委员会、提名委员会、薪酬和考核委员 委员会、提名委员会、薪酬和考核委员
会，依照本章程和董事会授权履行职责， 会，依照本章程和董事会授权履行职
专门委员会的提案应当提交董事会审议 责。专门委员会工作规程由董事会负责
决定。专门委员会工作规程由董事会负 制定。
责制定。
第一百五十六条 5、当公司出现最近一 删除
年审计报告为非无保留意见或带与持续
经营相关的重大不确定性段落的无保留
意见，或者最近一期期末资产负债率高
于 70%的，或者经营性现金流量净额为
负数的，可以不进行利润分配。
除上述条款修改外，《公司章程》的其他条款不变。
本次《公司章程》修订事项尚需公司股东会审议通过后方可实施。
二、制定和修订公司部分治理制度的情况
公司根据《公司法》《上市公司章程指引》《上市公司治理准则》等相关规定，结合公司的实际情况对部分治理制度进行修订。
具体制度如下表所示：
序号 拟修订和制定的治理制度名称 类型 是否提交股
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