公司公告☆ ◇300427 红相股份 更新日期：2025-05-01◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-27 16:00 │红相股份（300427）：2025年一季度报告 │
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│2025-04-21 22:36 │红相股份（300427）：2024年年度报告摘要 │
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│2025-04-21 22:36 │红相股份（300427）：2024年年度报告 │
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│2025-04-21 22:36 │红相股份（300427）：董事会决议公告 │
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│2025-04-21 22:35 │红相股份（300427）：2023年度审计报告带强调事项段的无保留审计意见涉及事项影响已消除的审核报告│
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│2025-04-21 22:35 │红相股份（300427）：2024年度内部控制审计报告 │
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│2025-04-21 22:35 │红相股份（300427）：2024年年度审计报告 │
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│2025-04-21 22:35 │红相股份（300427）：关于公司2025年度申请综合授信额度的公告 │
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│2025-04-21 22:35 │红相股份（300427）：2024年度营业收入扣除情况的专项审核报告 │
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│2025-04-21 22:35 │红相股份（300427）：关于公司、各子公司为子公司2025年度申请综合授信提供担保的公告 │
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2025-04-27 16:00│红相股份（300427）：2025年一季度报告
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红相股份（300427）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/1277db16-cc55-42df-9118-4aacca187311.PDF
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2025-04-21 22:36│红相股份（300427）：2024年年度报告摘要
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红相股份（300427）：2024年年度报告摘要。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/b1615faf-cd4d-4783-8c23-e4cfba3e5e49.PDF
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2025-04-21 22:36│红相股份（300427）：2024年年度报告
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红相股份（300427）：2024年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/09e07020-00ca-4d1b-aace-7bfeeb61e6d7.PDF
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2025-04-21 22:36│红相股份（300427）：董事会决议公告
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红相股份（300427）：董事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/e643635f-6238-46dc-aa87-0d304a6eed50.PDF
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2025-04-21 22:35│红相股份（300427）：2023年度审计报告带强调事项段的无保留审计意见涉及事项影响已消除的审核报告
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容诚专字[2025]361Z0333 号容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
目录
序号 内容 页码
2023 年度审计报告带强调事项段的无保留审计
1 1-2
意见涉及事项影响已消除的审核报告
2023 年度审计报告带强调事项段的无保留审计
2 3-5
意见涉及事项影响已消除的专项说明
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 号
幢 层 至
关于红相股份有限公司
2023 年度审计报告带强调事项段的无保留审计意见涉及事项
影响已消除的审核报告
容诚专字[2025]361Z0333 号
红相股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了后附的红相股份有限公司（以下简称红相股份公司）董事会编制的《关于红相股份有限公司 2023 年度审
计报告带强调事项段的无保留审计意见涉及事项影响已消除的专项说明》（以下简称《带强调事项段的无保留审计意见涉及事项影响
已消除的专项说明》）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本审核报告仅供红相股份公司 2023 年度审计报告带强调事项段的无保留审计意见涉及事项影响已消除使用，不得用作任何其他
目的。由于使用不当造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
二、董事会的责任
红相股份公司董事会按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的要求编制《带强调事项段的无保留审计意见涉及事项影响已
消除的专项说明》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是红相股份公司董事会的责任。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对红相股份公司董事会编制的《带强调事项段的无保留审计意见涉及事项影响已消除的专
项说明》发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规
定执行了审核工作，该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作。在审核过程中，我们实施了包括检查有关资料与文件
、抽查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
四、审核意见
我们认为，红相股份公司董事会编制的《带强调事项段的无保留审计意见涉及事项影响已消除的专项说明》符合《深圳证券交易
所创业板股票上市规则》的规定，红相股份公司 2023 年度审计报告中带强调事项段的无保留审计意见涉及事项的影响已消除。
（此页为红相股份公司容诚专字[2025]361Z0333 号报告之签字盖章页。）
（特殊普通合伙） 张慧玲
中国注册会计师：
周起予
中国·北京 中国注册会计师：
陈榕
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/c1396734-f928-42f1-a4f2-97c2d36287a9.PDF
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2025-04-21 22:35│红相股份（300427）：2024年度内部控制审计报告
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红相股份（300427）：2024年度内部控制审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/dd65af5f-ce86-4c99-97b8-30d84b74b3c6.PDF
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2025-04-21 22:35│红相股份（300427）：2024年年度审计报告
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红相股份（300427）：2024年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/8302600f-ccb6-41e7-b7d7-2a998550da57.PDF
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2025-04-21 22:35│红相股份（300427）：关于公司2025年度申请综合授信额度的公告
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红相股份有限公司（以下简称“公司”或“红相股份”）于 2025 年 4 月 20 日召开了第六届董事会第七次会议和第六届监事
会第七次会议，审议通过了《关于公司 2025 年度申请综合授信额度事宜的议案》。具体情况如下：
一、申请授信的背景
为满足公司、子公司经营发展和拓宽融资渠道的需要，2025 年度公司、子公司拟向银行及/或其他金融/类金融机构，及/或具有
相应业务资质的公司以包括但不限于流动资金贷款、委托贷款、银行承兑汇票、融资租赁、项目贷款、并购贷款、信用证、票据贴现
、保理、保函、供应链融资等业务申请总额不超过人民币33,000 万元的综合授信额度。
二、本次授信具体情况
2025 年度公司、子公司拟向银行及/或其他金融/类金融机构，及/或具有相应业务资质的公司以包括但不限于流动资金贷款、委
托贷款、银行承兑汇票、融资租赁、项目贷款、并购贷款、信用证、票据贴现、保理、保函、供应链融资等业务申请总额不超过人民
币 33,000 万元的综合授信额度。具体申请授信额度范围如下：
序号 公司名称 授信额度（万元）
1 红相股份有限公司 10,000.00
2 合肥星波通信技术有限公司 11,000.00
3 浙江涵普电力科技有限公司 12,000.00
合计 33,000.00
上述综合授信额度主要用于公司及相关子公司日常生产经营，具体授信额度以公司及子公司与相关机构签订的协议为准，并视协
商及协议情况由公司及子公司以其自有资产进行抵押/质押，公司及合并报表范围内各级子公司提供担保等方式为上述综合授信事项
提供担保。
本议案尚需公司 2024 年年度股东大会审议，本次授信额度及授权事项的有效期从公司 2024 年年度股东大会审议通过之日起至
2025 年年度股东大会召开之日止。授信期限内，授信额度可循环使用，并可在公司及公司各级子公司之间调剂使用。
在不超过综合授信额度的前提下，申请股东大会授权董事长在本次授信额度范围内根据公司及各级子公司的实际需求在符合相关
规定的情况下调整公司及各子公司的授信额度，并授权董事长或其授权人士全权代表公司签署上述综合授信额度内的各项法律文件（
包括但不限于授信、借款、担保、抵押、融资等有关的申请书、合同、协议、凭证等文件），授权公司经营管理层具体办理相关事宜
。
三、备查文件
1、第六届董事会第七次会议决议；
2、第六届监事会第七次会议决议；
3、深交所要求的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/1316d07a-f7fb-4002-858c-d0a4d3bd1321.PDF
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2025-04-21 22:35│红相股份（300427）：2024年度营业收入扣除情况的专项审核报告
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红相股份（300427）：2024年度营业收入扣除情况的专项审核报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/0c4ea13d-67df-430a-a050-2a70218b14dd.PDF
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2025-04-21 22:35│红相股份（300427）：关于公司、各子公司为子公司2025年度申请综合授信提供担保的公告
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红相股份（300427）：关于公司、各子公司为子公司2025年度申请综合授信提供担保的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/328b382b-1e75-4413-a4c2-1f5e768655c1.PDF
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2025-04-21 22:35│红相股份（300427）：监事会对《董事会关于2023年度审计报告带强调事项段的无保留意见所涉事项影响已消
│除的专项说明》的意见
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红相股份（300427）：监事会对《董事会关于2023年度审计报告带强调事项段的无保留意见所涉事项影响已消除的专项说明》的
意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/b4122fb3-8833-4653-99a1-75b505b518c0.PDF
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2025-04-21 22:35│红相股份（300427）：监事会决议公告
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红相股份（300427）：监事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/4007ffb2-fac4-4dd9-9452-caeaa5a93174.PDF
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2025-04-21 22:34│红相股份（300427）：公司章程（2025年4月）
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红相股份（300427）：公司章程（2025年4月）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/1fb367db-65ce-4761-904a-ae168814d511.PDF
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2025-04-21 22:34│红相股份（300427）：2024年度独立董事述职报告【黄悦】
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红相股份（300427）：2024年度独立董事述职报告【黄悦】。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/d59c33e5-3a66-4179-8c92-5ea8c475174d.PDF
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2025-04-21 22:34│红相股份（300427）：2024年度独立董事述职报告【刘洋】
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红相股份（300427）：2024年度独立董事述职报告【刘洋】。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/9f4404f6-2d07-42c5-a2af-defd68c77b98.PDF
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2025-04-21 22:34│红相股份（300427）：2024年度独立董事述职报告【丁兴号-已届满离任】
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红相股份（300427）：2024年度独立董事述职报告【丁兴号-已届满离任】。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/72bf136e-db9f-4763-8bb8-250c6a6478d2.PDF
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2025-04-21 22:34│红相股份（300427）：第六届董事会第二次独立董事专门会议审核意见
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红相股份（300427）：第六届董事会第二次独立董事专门会议审核意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/8befa6a3-41b9-48b8-a0a5-ecc9cdbd8e18.PDF
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2025-04-21 22:34│红相股份（300427）：2024年度独立董事述职报告【杨翼飞】
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红相股份（300427）：2024年度独立董事述职报告【杨翼飞】。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/bc127984-377f-49a4-8712-295ba3d4118f.PDF
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2025-04-21 22:33│红相股份（300427）：关于召开2024年年度股东大会的通知
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红相股份（300427）：关于召开2024年年度股东大会的通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/c7d7b35f-216a-4ddb-abdd-ab9db1777e73.PDF
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2025-04-21 22:32│红相股份（300427）：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2025]361Z0320 号红相股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了红相股份有限公司（以下简称红相股份公司）2024 年 12 月 31 日的合并
及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表
附注，并于 2025 年 4 月 20 日出具了容诚审字[2025]361Z0403 号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交
易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定，红相股份公司管理层编制了后附的红相股份有
限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、
准确、完整是红相股份公司管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计红相股份公司 2024 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了
核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对红相股份公司实施 2024 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序
外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解红相股份公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，
后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供红相股份公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。附件：红相股份有限公司 2024 年度非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/d05e7890-4231-44a4-8da3-7f2cf48cec32.PDF
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2025-04-21 22:32│红相股份（300427）：关于2024年度计提资产减值准备的公告
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红相股份（300427）：关于2024年度计提资产减值准备的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/be49b3ca-6bc1-4f91-ba90-05389ec654cc.PDF
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2025-04-21 22:32│红相股份（300427）：关于2024年度拟不进行利润分配的专项说明的公告
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红相股份（300427）：关于2024年度拟不进行利润分配的专项说明的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/4bc84537-1f2e-4c20-a791-785156a507bd.PDF
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2025-04-21 22:32│红相股份（300427）：董事会关于2023年度审计报告带强调事项段无保留意见所涉事项影响已消除的专项说明
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红相股份有限公司
董事会关于 2023年度审计报告带强调事项段的无保留意见
所涉事项影响已消除的专项说明
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”或“会计师”）对红相股份有限公司（以下简称“公司”
）2023 年度财务报告进行了审计，并出具了带强调事项段的无保留意见审计报告（容诚审字[2024]361Z0353 号）。公司董事会现就
2023 年度审计报告中强调事项段所涉及事项的影响消除情况说明如下：
一、2023年度审计报告强调事项段所涉及的内容
容诚会计师事务所对公司 2023 年度财务报表出具的《审计报告》中，强调事项段具体内容如下：
“我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十五之 1、2 所述，红相股份公司于 2023 年 5 月 11 日收到中国证监会下
发的《立案告知书》（编号：证监立案字 0282023003 号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华
人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案。2024 年 2 月 27 日，公司及相关当事人收到中国证券监督管理
委员会厦门监管局下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》（厦证监处罚字[2024]1 号）。2024 年 4 月 3 日，公司及相关当事
人收到中国证券监督管理委员会厦门监管局下发的《行政处罚决定书》（[2024]1 号）及《市场禁入决定书》（[2024]1 号）。根据
《行政处罚决定书》的相关内容，红相股份公司 2017 年-2022 年年度报告存在虚假记载等违法事实。红相股份根据上述文件的相关
规定对 2017-2022 年度财务报表存在的前期会计差错进行了追溯重述。本段内容不影响已发表的审计意见。”
二、2023 年度审计报告带强调事项段无保留意见所涉事项影响已消除的情况说明
2024 年 4 月 3 日，公司及相关当事人收到中国证券监督管理委员会厦门监管局下发的《行政处罚决定书》（[2024]1 号）及
《市场禁入决定书》（[2024]1 号）。根据《行政处罚决定书》认定的情况，公司 2017 年-2022 年年度报告存在虚假记载等违法事
实；中国证券监督管理委员会厦门监管局就此对公司作出责令改正，给予警告，并处以 2,513 万元罚款的行政处罚（公司已于 2024
年 4 月 11 日足额缴交完毕），对相关当事人分别处于警告、罚款及市场禁入等不同处罚措施。
公司董事会、管理层高度重视所涉事项，积极采取各项措施以消除上述事项的影响，其中包括：
1、2024 年 4 月 25 日，公司召开第五届董事会第三十六次会议和第五届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于前期会计
差错更正暨追溯调整的议案》，根据中国证券监督管理委员会厦门监管局的调查结论以及公司自查结果，公司采用追溯重述法对 201
7 年至 2022 年度财务报表进行会计差错更正暨追溯调整，并对 2023 年第一季度、2023 年半年度、2023 年第三季度财务报表进行
追溯调整。同时，聘请容诚会计师事务所对公司 2017-2022 年度前期会计差错更正事项进行专项鉴证。
2、公司于 2024 年 4 月 25 日召开第五届董事会第三十六次会议审议通过了《关于申请撤销对公司股票交易实施退市风险警示
的议案》，公司向深圳证券交易所提交撤销退市风险警示情形的申请。该申请已获得深圳证券交易所审核同意，公司于 2024 年 10
月 9 日开市起撤销退市风险警示。
3、公司于 2024 年 4 月 29 日收到深圳证券交易所创业板公司管理部下发的《关于对红相股份有限公司的年报问询函》（创业
板年报问询函〔2024〕第 45 号）（以下简称“问询函”）。公司立即组织相关部门及人员、中介机构就问询函所涉及的问题进行逐
项核实与回复，并分别于 2024 年 9 月 6 日、2024 年 10 月 1 日披露问询函回复。
4、公司进一步加强内部审计部门的监督作用，推动内部审计从事后、事中审计向全过程审计转变。提高内审部门的工作频率及
素质，及时发现和解决公司内部控制执行过程中出现的问题。
5、加强广大员工，尤其是关键岗位人员有关《公司法》、《证券法》以及公司经营管理等相关法律、法规、制度的学习培训，
强化广大员工，尤其是存货、采购、销售及物流管理人员的风险防范意识、合规意识以及责任意识，确保内部控制制度得到有效执行
。
6、加强公司风险控制，进一步完善法人治理结构、内部控制体系与风险防范机制，完善业务管理流程，在制度层面保障公司规
范运作，严格落实、推进，降低公司经营风险。公司全面加强内控体系建设，加大内控执行及监督检查力度，尤其是全面加强对子公
司的管控。
鉴于以上情况，公司董事会认为：公司 2023 年度审计报告带强调事项段无保留意见所涉事项影响已消除。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/489372b9-77c0-44ee-a54a-092a0c20eae0.PDF
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2025-04-21 22:32│红相股份（300427）：董事会对独董独立性评估的专项意见
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