公司公告☆ ◇300432 富临精工 更新日期：2024-12-26◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2024-12-17 19:48 │富临精工（300432）：控股子公司开展商品期货套期保值业务的核查意见 │
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│2024-12-17 19:48 │富临精工（300432）：关于开展商品期货套期保值业务的公告 │
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│2024-12-17 19:48 │富临精工（300432）：控股子公司增资扩股引入战略投资者暨关联交易的核查意见 │
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│2024-12-17 19:48 │富临精工（300432）：第五届监事会第十六次会议决议公告 │
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│2024-12-17 19:48 │富临精工（300432）：关于控股子公司增资扩股引入战略投资者暨关联交易的公告 │
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│2024-12-17 19:48 │富临精工（300432）：第五届董事会第二十次会议决议公告 │
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│2024-12-17 19:48 │富临精工（300432）：关于开展商品期货套期保值业务的可行性分析报告 │
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│2024-12-17 19:48 │富临精工（300432）：子公司管理制度（2024年12月） │
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│2024-12-17 19:46 │富临精工（300432）：期货套期保值业务管理制度（2024年12月修订） │
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│2024-12-11 19:24 │富临精工（300432）：关于控股股东部分股权质押的公告 │
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2024-12-17 19:48│富临精工（300432）：控股子公司开展商品期货套期保值业务的核查意见
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中德证券有限责任公司（以下简称“保荐机构”）作为富临精工股份有限公司（以下简称“富临精工”或“公司”）2021 年度
向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》
等有关法律法规和规范性文件的要求，对公司控股子公司四川富临新能源科技有限公司（以下简称“富临新能源”、“子公司”）开
展商品期货套期保值业务情况进行了认真、审慎的核查，具体情况如下：
一、商品期货套期保值业务情况概述
（一）开展商品期货套期保值业务的目的
富临新能源主要从事磷酸盐系正极材料的研发、生产和销售，主要产品为磷酸盐系正极材料等产品。鉴于富临新能源主要原材料
碳酸锂的价格受市场价格波动影响明显，为降低原材料价格波动给公司带来的经营风险，保持公司经营业绩持续、稳定，富临新能源
拟利用期货工具的套期保值功能，根据生产经营计划择机开展期货套期保值业务。
（二）开展商品期货套期保值业务的基本情况
1、交易品种：与富临新能源生产经营有直接关系的碳酸锂期货品种。
2、交易工具：包括但不限于期权、期货、远期等衍生品合约。
3、资金额度：富临新能源开展套期保值业务的保证金金额不超过人民币6,000 万元（不含期货标的实物交割款项），上述额度
在有效期限内可循环滚动使用。
4、资金来源：自有资金，不涉及募集资金。
5、期限及授权：授权期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺
延至该笔交易终止时止。
二、商品期货套期保值业务风险分析及风险控制措施
（一）风险分析
富临新能源开展套期保值业务不以逐利为目的，主要为有效降低原材料市场价格剧烈波动对公司经营带来的影响，但同时也会存
在一定的风险，具体如下：
1、市场风险
理论上，各交易品种在临近交割期时期货市场价格和现货市场价格将趋于回归一致，但在极个别的非理性市场情况下，如市场发
生系统性风险，期货价格与现货价格走势相背离等，会对公司的套期保值操作方案带来影响，甚至造成损失。
2、政策风险
如期货市场相关法规政策发生重大变化，可能导致市场发生剧烈波动或无法交易的风险。
3、流动性风险
期货交易采取保证金和逐日盯市制度，按照经公司审批的方案下单操作时，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险；如果合
约活跃度较低，导致套期保值持仓无法成交或无法在合适价位成交，令实际交易结果与方案设计出现较大偏差，甚至面临因未能及时
补足保证金而被强行平仓的风险。
4、内部控制风险
期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控体系不完善造成风险。
5、技术风险
由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误
等问题，从而带来相应风险。
（二）风险控制措施
1、公司已制定了《期货套期保值业务管理制度》，对公司开展期货套期保值业务的审批权限、操作流程及风险控制等方面做出
明确的规定，建立有效的监督检查、风险控制和交易止损机制，在整个套期保值操作过程中所有业务都将严格按照上述制度执行。
2、公司合理设置完善的期货业务组织机构，建立岗位责任制，明确各相关部门和岗位的职责权限，严格在董事会批准的权限内
办理公司期货套期保值业务。同时，加强对相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质，增强风险管理及防范意
识。
3、公司期货套期保值交易仅限于与公司经营业务所需的原材料相关性高的商品期货品种，业务规模将与公司经营业务相匹配，
最大程度对冲价格波动风险。在制订交易方案的同时做好资金测算，合理调度资金；严格控制套期保值的资金规模，合理规划和使用
资金，在市场剧烈波动时做到合理止损。
4、公司内审部定期及不定期对套期保值交易业务进行检查，监督套期保值交易业务人员执行风险管理制度和风险管理工作程序
，及时防范业务中可能出现的操作风险。
三、商品期货套期保值业务的会计核算原则
公司将根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37
号——金融工具列报》《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》等相关规定及其指南，对拟开展的期货套期保值业务进行相应的
核算处理，并在财务报告中正确列报。
四、决策程序及相关意见
（一）董事会审议情况
公司于 2024 年 12 月 17 日召开第五届董事会第二十次会议，审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》，董事会
同意子公司开展商品期货套期保值业务。本事项无需提交公司股东大会审议，也不构成关联交易。
（二）监事会审议情况
公司于 2024 年 12 月 17 日召开第五届监事会第十六次会议，审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》。监事会
认为：富临新能源开展商品期货套期保值业务，有利于充分利用期货等衍生产品市场功能，合理降低生产经营所需原材料价格波动给
公司经营带来的不利影响，且公司已制定了《期货套期保值业务管理制度》，完善了相关内控制度，不存在损害公司和全体股东利益
的情形，符合中国证监会、深圳证券交易所等的有关规定。因此，监事会同意富临新能源开展商品期货套期保值业务。
五、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：子公司开展商品期货套期保值业务的议案已经公司董事会和监事会审议通过，履行了必要的法律程序，
符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相
关法律法规的规定。综上，保荐机构对子公司开展商品期货套期保值业务无异议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-17/5c2c3ac7-d569-4b16-8e54-0ac6943ac31a.PDF
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2024-12-17 19:48│富临精工（300432）：关于开展商品期货套期保值业务的公告
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富临精工股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 12 月 17 日召开第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十六次
会议，审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》，同意控股子公司四川富临新能源科技有限公司（以下简称“富临新能
源”、“子公司”）开展最高保证金额度不超过人民币6,000万元的商品期货套期保值业务，商品期货套期保值品种仅限于与富临新
能源生产经营有直接关系的碳酸锂期货品种。现将具体情况公告如下：
一、商品期货套期保值业务情况概述
（一）开展商品期货套期保值业务的目的
富临新能源主要从事磷酸盐系正极材料的研发、生产和销售，主要产品为磷酸盐系正极材料等产品。鉴于富临新能源主要原材料
碳酸锂的价格受市场价格波动影响明显，为降低原材料价格波动给公司带来的经营风险，保持公司经营业绩持续、稳定，富临新能源
拟利用期货工具的套期保值功能，根据生产经营计划择机开展期货套期保值业务。
（二）开展商品期货套期保值业务的基本情况
1、交易品种：与富临新能源生产经营有直接关系的碳酸锂期货品种。
2、交易工具：包括但不限于期权、期货、远期等衍生品合约。
3、资金额度：富临新能源开展套期保值业务的保证金金额不超过人民币6,000 万元（不含期货标的实物交割款项），上述额度
在有效期限内可循环滚动使用。
4、资金来源：自有资金，不涉及募集资金。
5、期限及授权：授权期限自董事会审议通过之日起 12个月内有效。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延
至该笔交易终止时止。
二、履行的审议程序
公司于 2024 年 12 月 17 日召开第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十六次会议，审议通过了《关于开展商品期货套
期保值业务的议案》，同意子公司开展商品期货套期保值业务。本事项无需提交公司股东大会审议，亦不构成关联交易。
三、商品期货套期保值业务风险分析及风险控制措施
（一）风险分析
富临新能源开展套期保值业务不以逐利为目的，主要为有效降低原材料市场价格剧烈波动对公司经营带来的影响，但同时也会存
在一定的风险，具体如下：
1、市场风险
理论上，各交易品种在临近交割期时期货市场价格和现货市场价格将趋于回归一致，但在极个别的非理性市场情况下，如市场发
生系统性风险，期货价格与现货价格走势相背离等，会对公司的套期保值操作方案带来影响，甚至造成损失。
2、政策风险
如期货市场相关法规政策发生重大变化，可能导致市场发生剧烈波动或无法交易的风险。
3、流动性风险
期货交易采取保证金和逐日盯市制度，按照经公司审批的方案下单操作时，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险；如果合
约活跃度较低，导致套期保值持仓无法成交或无法在合适价位成交，令实际交易结果与方案设计出现较大偏差，甚至面临因未能及时
补足保证金而被强行平仓的风险。
4、内部控制风险
期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控体系不完善造成风险。
5、技术风险
由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误
等问题，从而带来相应风险。
（二）风险控制措施
1、公司已制定了《期货套期保值业务管理制度》，对公司开展期货套期保值业务的审批权限、操作流程及风险控制等方面做出
明确的规定，建立有效的监督检查、风险控制和交易止损机制，在整个套期保值操作过程中所有业务都将严格按照上述制度执行。
2、公司合理设置完善的期货业务组织机构，建立岗位责任制，明确各相关部门和岗位的职责权限，严格在董事会批准的权限内
办理公司期货套期保值业务。同时，加强对相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质，增强风险管理及防范意
识。
3、公司期货套期保值交易仅限于与公司经营业务所需的原材料相关性高的商品期货品种，业务规模将与公司经营业务相匹配，
最大程度对冲价格波动风险。在制订交易方案的同时做好资金测算，合理调度资金；严格控制套期保值的资金规模，合理规划和使用
资金，在市场剧烈波动时做到合理止损。
4、公司内审部定期及不定期对套期保值交易业务进行检查，监督套期保值交易业务人员执行风险管理制度和风险管理工作程序
，及时防范业务中可能出现的操作风险。
四、商品期货套期保值业务的会计核算原则
公司将根据《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37
号——金融工具列报》《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》等相关规定及其指南，对拟开展的期货套期保值业务进行相应的
核算处理，并在财务报告中正确列报。
五、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：子公司开展商品期货套期保值业务的议案已经公司董事会和监事会审议通过，履行了必要的法律程序，
符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相
关法律法规的规定。综上，保荐机构对子公司开展商品期货套期保值业务无异议。
六、备查文件
1、第五届董事会第二十次会议决议；
2、第五届监事会第十六次会议决议；
3、中德证券有限责任公司关于富临精工股份有限公司控股子公司开展商品期货套期保值业务的核查意见。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-17/0fa390bd-e5b7-4ffd-b856-c3ef35529036.PDF
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2024-12-17 19:48│富临精工（300432）：控股子公司增资扩股引入战略投资者暨关联交易的核查意见
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富临精工（300432）：控股子公司增资扩股引入战略投资者暨关联交易的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-17/f5ef7b72-0563-485e-9c85-0bd85ff57769.PDF
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2024-12-17 19:48│富临精工（300432）：第五届监事会第十六次会议决议公告
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富临精工（300432）：第五届监事会第十六次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-17/438cdfae-62e4-4f33-a4a0-f5d7be2b30e7.PDF
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2024-12-17 19:48│富临精工（300432）：关于控股子公司增资扩股引入战略投资者暨关联交易的公告
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富临精工（300432）：关于控股子公司增资扩股引入战略投资者暨关联交易的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-17/8107771f-a182-42cb-a4c8-356741eb8a96.PDF
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2024-12-17 19:48│富临精工（300432）：第五届董事会第二十次会议决议公告
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富临精工股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二十次会议通知于 2024 年 12 月 13 日以电话等通讯方式向各位
董事发出，并于 2024 年 12 月 17日以通讯表决方式召开。应出席会议的董事 9 人，实际出席会议的董事 9 人，公司监事及高级
管理人员列席了会议，会议由董事长王志红先生主持。会议的召集、召开符合《公司法》及《公司章程》规定。
一、审议通过了《关于控股子公司增资扩股引入战略投资者暨关联交易的议案》
为适应公司控股子公司四川芯智热控技术有限公司（以下简称“芯智热控”）战略布局和经营发展需要，优化资本结构，持续推
进新能源汽车智能热管理系统及零部件产业项目建设，公司将引入战略投资者安徽省瑞丞芯车智联产业基金合伙企业（有限合伙）（
以下简称“瑞丞芯车”）、四川涪江资本管理有限公司（以下简称“涪江资本”），共同对控股子公司芯智热控进行增资扩股。
本次增资各方拟合计出资 14,309万元，认购芯智热控新增注册资本 2,681.29万元，其中，公司拟出资 8,310万元，认缴注册资
本 1,557.17万元；瑞丞芯车拟出资 5,000万元，认缴注册资本 936.92万元；涪江资本拟出资 999万元，认缴注册资本 187.20万元
；芯智热控其他原股东均放弃本次增资优先认缴权。本次增资完成后，芯智热控仍为公司控股子公司，不会导致公司合并报表范围发
生变化。
芯智热控为公司与关联方共同投资的子公司，其少数股东包括公司实际控制人安治富，公司控股股东四川富临实业集团有限公司
及其部分董事、监事和高级管理人员，以及公司董事长王志红、董事和总经理王军、董事及实际控制人之一致行动人聂丹、副董事长
王明睿、董事和财务总监岳小平和监事会主席胡国英。上述关联方均放弃本次对芯智热控同比例增资，根据《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》等相关规定，本次交易构成关联交易。本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》所规定的重大资产重
组，亦不构成重组上市，无需经过有关部门批准。本次增资扩股引入战略投资者暨关联交易事项在董事会审议权限范围内，无需提交
股东大会审议。
本议案已经独立董事专门会议审议通过。保荐机构中德证券有限责任公司出具了核查意见。
具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于控股子公司增资扩股引入战略投资者暨关联交易的公告》（公告编号：2024-080）
。
表决结果：同意 4 票；反对 0 票；弃权 0 票；关联董事王志红、王军、岳小平、聂丹、王明睿回避表决。
二、审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》
同意控股子公司四川富临新能源科技有限公司（以下简称“富临新能源”）根据生产经营计划择机开展最高保证金额度不超过人
民币 6,000 万元的商品期货套期保值业务，商品期货套期保值品种仅限于与富临新能源生产经营有直接关系的碳酸锂期货品种。授
权期限自董事会审议通过之日起 12个月内有效。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。
公司编制的《关于开展商品期货套期保值业务的可行性分析报告》作为议案附件与本议案一并审议通过。
保荐机构中德证券有限责任公司出具了核查意见。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于开展商品期货套期保值业务的公
告》（公告编号：2024-081）及《关于开展商品期货套期保值业务的可行性分析报告》。
表决结果：同意 9票；反对 0票；弃权 0票。
三、审议通过了《关于修订<期货套期保值业务管理制度>的议案》
为进一步规范公司及下属子公司的套期保值业务，加强对套期保值业务的管理，防范投资风险，健全和完善公司套期保值业务管
理机制，确保公司资产安全，结合公司实际情况，公司对《期货套期保值业务管理制度》进行了修订。
具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《期货套期保值业务管理制度》。
表决结果：同意 9票；反对 0票；弃权 0票。
四、审议通过了《关于制定<市值管理制度>的议案》
为进一步规范公司的市值管理行为，切实推动公司提升投资价值，增强投资者回报，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民
共和国证券法》《国务院关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司监
管指引第 10 号——市值管理》等规定，结合公司实际情况，制订了《市值管理制度》。
表决结果：同意 9票；反对 0票；弃权 0票。
五、审议通过了《关于制定<子公司管理制度>的议案》
为加强对公司所属子公司的有效管理和控制，确保子公司规范运作和依法经营，提高公司整体运作效率和抗风险能力，最大程度
保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制订了《
子公司管理制度》。
具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《子公司管理制度》。
表决结果：同意 9票；反对 0票；弃权 0票。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-17/8246e1cb-5ce4-40cf-a59e-cdb0be9edbd2.PDF
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2024-12-17 19:48│富临精工（300432）：关于开展商品期货套期保值业务的可行性分析报告
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一、开展商品期货套期保值业务的目的
鉴于富临精工股份有限公司（以下简称“公司”）控股子公司四川富临新能源科技有限公司（以下简称“富临新能源”、“子公
司”）主要从事磷酸盐系正极材料的研发、生产和销售，主要产品为磷酸盐系正极材料等产品。鉴于富临新能源主要原材料碳酸锂的
价格受市场价格波动影响明显，为降低原材料价格波动给公司带来的经营风险，保持公司经营业绩持续、稳定，公司控股子公司富临
新能源拟利用期货工具的套期保值功能，根据生产经营计划择机开展期货套期保值业务。
本次开展商品期货套期保值业务，工具选择为与公司生产经营相关的碳酸锂期货品种，预计将有效控制产成品价格波动风险敞口
。
二、开展商品期货套期保值业务的基本情况
由公司董事会授权经营管理层开展商品期货套期保值业务，并按照公司制定的《期货套期保值业务管理制度》相关规定及流程，
进行套期保值业务操作及管理。
（一）交易品种
富临新能源开展商品期货套期保值业务的期货品种仅限于与公司生产经营有直接关系的碳酸锂期货品种。
（二）资金额度
富临新能源开展套期保值业务的保证金金额不超过人民币 6,000万元（不含期货标的实物交割款项），上述额度在有效期限内可
循环滚动使用。
（三）资金来源
自有资金，不涉及募集资金。
（四）授权期限
授权期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终
止时止。
三、开展商品期货套期保值业务的风险分析
富临新能源开展套期保值业务不以逐利为目的，主要为有效降低原材料市场价格剧烈波动对公司经营带来的影响，但同时也会存
在一定的风险，具体如下：
（一）市场风险
理论上，各交易品种在临近交割期时期货市场价格和现货市场价格将趋于回归一致，但在极个别的非理性市场情况下，如市场发
生系统性风险，期货价格与现货价格走势相背离等，会对公司的套期保值操作方案带来影响，甚至造成损失。
（二）政策风险
如期货市场相关法规政策发生重大变化，可能导致市场发生剧烈波动或无法交易的风险。
（三）流动性风险
期货交易采取保证金和逐日盯市制度，按照经公司审批的方案下单操作时，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险；如果合
约活跃度较低，导致套期保值持仓无法成交或无法在合适价位成交，令实际交易结果与方案设计出现较大偏差，甚至面临因未能及时
补足保证金而被强行平仓的风险。
（四）内部控制风险
期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控体系不完善造成风险。
（五）技术风险
由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误
等问题，从而带来相应风险。
四、风险控制措
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