公司公告☆ ◇300436 广生堂 更新日期：2026-08-08◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-07-30 00:00 │广生堂（300436）：关于大股东部分股份解除质押及质押的公告 │
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│2026-07-28 17:37 │广生堂（300436）：关于第五届董事会第十七次会议决议的公告 │
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│2026-07-27 18:21 │广生堂（300436）：2025年度向特定对象发行A股股票募集说明书（注册稿） │
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│2026-07-27 18:21 │广生堂（300436）：关于向特定对象发行股票申请获得中国证监会同意注册批复的公告 │
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│2026-06-16 16:06 │广生堂（300436）：关于向特定对象发行股票提交募集说明书（注册稿）等申请文件的提示性公告 │
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│2026-06-16 16:06 │广生堂（300436）：2025年度向特定对象发行A股股票募集说明书（注册稿） │
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│2026-06-16 16:06 │广生堂（300436）：国联民生证券承销保荐有限公司关于广生堂2025年度向特定对象发行A股股票之上市 │
│ │保荐书 │
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│2026-06-16 16:06 │广生堂（300436）：国联民生证券承销保荐有限公司关于广生堂2025年度向特定对象发行A股股票之发行 │
│ │保荐书 │
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│2026-06-15 16:16 │广生堂（300436）：关于向特定对象发行股票申请获得深交所上市审核中心审核通过的公告 │
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│2026-05-20 19:13 │广生堂（300436）：关于2025年年度股东会决议的公告 │
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2026-07-30 00:00│广生堂（300436）：关于大股东部分股份解除质押及质押的公告
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广生堂（300436）：关于大股东部分股份解除质押及质押的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-30/1a22d626-d2b3-4de8-8fd5-91fca3e17900.PDF
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2026-07-28 17:37│广生堂（300436）：关于第五届董事会第十七次会议决议的公告
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广生堂（300436）：关于第五届董事会第十七次会议决议的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-29/f7c180d6-4950-40cc-b6fd-bcc88dc7aa3b.PDF
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2026-07-27 18:21│广生堂（300436）：2025年度向特定对象发行A股股票募集说明书（注册稿）
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广生堂（300436）：2025年度向特定对象发行A股股票募集说明书（注册稿）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-28/20e0b1a6-6967-43a3-b9bb-1d723cf353b5.PDF
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2026-07-27 18:21│广生堂（300436）：关于向特定对象发行股票申请获得中国证监会同意注册批复的公告
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广生堂（300436）：关于向特定对象发行股票申请获得中国证监会同意注册批复的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-28/5dab0e99-14d8-4a71-9dd1-c879fd760735.PDF
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2026-06-16 16:06│广生堂（300436）：关于向特定对象发行股票提交募集说明书（注册稿）等申请文件的提示性公告
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广生堂（300436）：关于向特定对象发行股票提交募集说明书（注册稿）等申请文件的提示性公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-16/93bd4191-578f-4e79-ad48-a464b4e15a49.PDF
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2026-06-16 16:06│广生堂（300436）：2025年度向特定对象发行A股股票募集说明书（注册稿）
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广生堂（300436）：2025年度向特定对象发行A股股票募集说明书（注册稿）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-16/c5569571-e546-45b3-8f0d-d67a33e1ab16.PDF
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2026-06-16 16:06│广生堂（300436）：国联民生证券承销保荐有限公司关于广生堂2025年度向特定对象发行A股股票之上市保荐
│书
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广生堂（300436）：国联民生证券承销保荐有限公司关于广生堂2025年度向特定对象发行A股股票之上市保荐书。公告详情请查
看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-16/1f6ae033-ba30-441e-88cf-9e2de91b3de7.PDF
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2026-06-16 16:06│广生堂（300436）：国联民生证券承销保荐有限公司关于广生堂2025年度向特定对象发行A股股票之发行保荐
│书
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广生堂（300436）：国联民生证券承销保荐有限公司关于广生堂2025年度向特定对象发行A股股票之发行保荐书。公告详情请查
看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-16/16aff39f-d4b7-449b-9c99-d47843fde11c.PDF
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2026-06-15 16:16│广生堂（300436）：关于向特定对象发行股票申请获得深交所上市审核中心审核通过的公告
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广生堂（300436）：关于向特定对象发行股票申请获得深交所上市审核中心审核通过的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-15/aed0b913-37a5-4441-b830-a2b2d6eb04f6.PDF
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2026-05-20 19:13│广生堂（300436）：关于2025年年度股东会决议的公告
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广生堂（300436）：关于2025年年度股东会决议的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-21/f42542af-3592-433c-a670-638e2ead565b.PDF
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2026-05-20 19:10│广生堂（300436）：2025年年度股东会的法律意见书
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广生堂（300436）：2025年年度股东会的法律意见书。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-21/91757457-2546-4202-80f1-cbcfcac5dc8c.PDF
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2026-05-11 18:56│广生堂（300436）：关于向特定对象发行股票募集说明书等申请文件更新的提示性公告
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广生堂（300436）：关于向特定对象发行股票募集说明书等申请文件更新的提示性公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-12/30d2911f-d628-44d4-a512-740f74f40d50.PDF
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2026-05-11 18:56│广生堂（300436）：2025年度向特定对象发行A股股票募集说明书
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广生堂（300436）：2025年度向特定对象发行A股股票募集说明书。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-12/25b80930-f0c2-472f-9d7c-6d9548ec4841.PDF
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2026-05-11 18:55│广生堂（300436）：国联民生证券承销保荐有限公司关于广生堂2025年度向特定对象发行A股股票之上市保荐
│书
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广生堂（300436）：国联民生证券承销保荐有限公司关于广生堂2025年度向特定对象发行A股股票之上市保荐书。公告详情请查
看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-12/3aee2a32-910a-4c05-a052-cf01d18f78ac.PDF
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2026-05-11 18:55│广生堂（300436）：关于广生堂申请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函的回复
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广生堂（300436）：关于广生堂申请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函的回复。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-12/f9959abc-410a-40aa-a5e8-6191cf5e19e5.PDF
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2026-05-11 18:55│广生堂（300436）：2025年度向特定对象发行A股股票之补充法律意见书（八）
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广生堂（300436）：2025年度向特定对象发行A股股票之补充法律意见书（八）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-12/be3733ec-7801-4d0f-98aa-e23d5980ad28.PDF
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2026-05-11 18:55│广生堂（300436）：国联民生证券承销保荐有限公司关于广生堂2025年度向特定对象发行A股股票之发行保荐
│书
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广生堂（300436）：国联民生证券承销保荐有限公司关于广生堂2025年度向特定对象发行A股股票之发行保荐书。公告详情请查
看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-12/22697458-c8e0-4e9b-80dd-6615e3b2e10e.PDF
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2026-05-11 18:52│广生堂（300436）：：北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）关于广生堂申请向特定对象发行股票的审
│核问询函...
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广生堂（300436）：：北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）关于广生堂申请向特定对象发行股票的审核问询函...。公
告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-12/53a7c20a-f480-4b1d-b5da-f26aba3bbf0b.PDF
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2026-04-28 20:15│广生堂（300436）：内部控制审计报告
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际 会 计 师 事 务
Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership )
福建广生堂药业股份有限公司
内部控制审计报告
（截止 2025 年 2 月 31 日）
目 录 页 次
一、 内部控制审计报告 1-2
内 部 控 制 审 计 报 告
德皓内字[2026]00000122 号福建广生堂药业股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了福建广生堂药业股份有限公司（以下简称广
生堂公司）2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是企业董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，广生堂公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报
告内部控制。
北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
蔡斌
中国·北京
中国注册会计师：
赖镇业
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/63b2858b-0b01-4bca-a562-a486e6e1aa89.PDF
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2026-04-28 20:15│广生堂（300436）：营业收入扣除事项的专项核查意见
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一、 关于营业收入扣除事项的专项核查意见 1-2
二、 营业收入扣除情况明细表 1-2
关 于 营 业 收 入 扣 除 事 项 的
专 项 核 查 意 见
德皓核字[2026]00001200号
福建广生堂药业股份有限公司：
我们接受委托，对福建广生堂药业股份有限公司（以下简称广生堂）2025 年度财务报表进行审计，并出具了德皓审字[2026]000
01993号审计报告。在此基础上我们检查了贵公司编制的后附 2025 年度营业收入扣除情况明细表（以下简称“明细表”）。该明细
表已由广生堂管理层按照深圳证券交易所(以下简称“监管机构”)发布的《深圳证券交易所股票上市规则（2025 年修订）》及《深
圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2025 年修订）》（深证上〔2025〕396号）（以下简称“上市规则及相
关要求”）的规定编制以满足监管要求。
一、管理层对明细表的责任
管理层负责按照监管机构上市规则及相关要求的规定编制明细表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，以
使明细表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对明细表发表专项核查意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了专项核查工
作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行专项核查工作以对明细表是否不存在重大错报
获取合理保证。
三、专项核查意见
我们认为，福建广生堂药业股份有限公司 2025 年度营业收入扣除事项明细表中的财务信息在所有重大方面按照监管机构上市规
则的规定编制以满足监管要求。
四、编制基础
我们提醒明细表使用者关注，明细表是广生堂为满足深圳证券交易所的要求而编制的。因此，明细表可能不适用于其他用途。
本报告应与本审计机构出具的德皓审字[2026]00001993 号审计报告一并阅读。本段内容不影响已发表的专项核查意见。北京德
皓国际会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
蔡斌
中国·北京
中国注册会计师：
赖镇业
二〇二六年四月二十七日福建广生堂药业股份有限公司
2025 年度
营业收入扣除情况明细表
根据深圳证券交易所发布的《深圳证券 2 福 建 广 生堂药 股份 明
年修订）》（深证上〔2025〕396 号）中营业 02 5 则 营业收 入扣除
具体情况如下: 定
编制单位：福建广生堂药业股份有限公司
项 交易所 股 上 市 产 2025 年修 订）》及《 圳 证券
营业收入金额 收入扣 除 项 的 的 本公司 制 2025 度 业
营业收入扣除项目合计金额 计 年
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的 小 41,6
一、与主营业务无关的业务收入 比重 产 无 形 业 、包装物 销售材 3
1．正常经营之外的其他业务收入。如出 固定资
料，用材料进行非货币性资产交换，经营 托管 业 务 实 收入，以 虽计入 3
主营业务收入，但属于上市公司正常经营 之外的 入 本 年度以及 一会计
2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出 金利 收 保 、 贷款、融
年度新增的类金融业务所产生的收入，如 担保、 业 资 赁 除外 资租赁、
典当等业务形成的收入，为销售主营产品 而开展 融 的 入 第
3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易 务所 生 的 入
4.与上市公司现有正常经营业务无关的关 交易 生 1 页
司
细表
交易所上市公司自律
入扣除情况明细表
具体扣除情况
37.33
96.63
.95%
主要为租赁
96.63 入，本年对外
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/c1666b5b-1839-4f19-a21d-3e8b8f0979b2.PDF
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2026-04-28 20:15│广生堂（300436）：2025年年度审计报告
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广生堂（300436）：2025年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/ed734eac-393f-46b6-8e8d-95301fde3dcb.PDF
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2026-04-28 20:15│广生堂（300436）：关于2026年度银行贷款额度及担保事项的公告
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广生堂（300436）：关于2026年度银行贷款额度及担保事项的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/4e7f4841-32d1-483a-8fae-939b396d1024.PDF
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2026-04-28 20:14│广生堂（300436）：关于召开2025年年度股东会的通知
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广生堂（300436）：关于召开2025年年度股东会的通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/2bb47486-e916-4c30-9cbb-2e6037dd9e73.PDF
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2026-04-28 20:14│广生堂（300436）：2025年度独立董事述职报告（鲁凤民）
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各位股东及股东代表：
2025 年度，作为福建广生堂药业股份有限公司（以下简称“公司”或“广生堂”）的独立董事，本人严格按照《中华人民共和
国公司法》（以下简称“《公司法》”）《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）《上市公司独立董事管理办法》等
有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事制度》的规定和要求，本着对全体股东负责的态度，勤勉、忠实地履行独立
董事职责，积极参加股东会、董事会及专门委员会会议，以审慎的态度对公司董事会审议的相关重大事项发表了公正、客观的独立意
见，切实维护公司和股东特别是公众股东的合法权益，勤勉尽责地履行了独立董事应尽的职责和义务。本人担任公司第五届独立董事
，现将本人 2025 年度的履职情况汇报如下：
一、独立董事的基本情况
（一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况
鲁凤民，1963 年出生，中国国籍，中共党员。哈尔滨医科大学医学遗传学博士，博士研究生学历。曾任职于北京医科大学第三
医院副研究员，美国费城儿童医院研究助理，美国宾夕法尼亚大学研究助理，北京大学人民医院肝病研究所教授（基础临床双聘），
北京大学基础医学院学系主任，现任职于北京大学基础医学院病原生物学系教授，北京大学感染病中心主任。鲁凤民先生已取得《上
市公司独立董事资格证书》，现任公司独立董事。
（二）独立性说明
在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及
主要股东之间不存在妨碍本人进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《
深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事
制度》中关于独立董事独立性的相关要求。
二、独立董事年度履职概况
（一）出席董事会及股东会情况
报告期内，公司共召开 8次董事会和 4次股东会，本人均亲自出席会议。作为独立董事，任职期间本人能够投入足够的时间和精
力，专业、高效地履行职责，认真审阅董事会会议的各项议案，按时出席公司组织召开的董事会，以严谨的态度行使表决权，没有缺
席或连续两次未出席会议的情况，没有授权委托其他独立董事出席会议的情况。本人认为：公司股东会、董事会的召集召开合法合规
，重大事项均履行了合法有效的审批程序，会议相关决议符合公司整体利益，均未损害公司全体股东特别是中小投资者的合法权益。
本人对公司报告期内董事会各项议案及公司其他事项均投了赞成票，无提出异议的事项，也无反对、弃权的情形。报告期内，未有提
议召开董事会情况发生。
（二）出席董事会专门委员会、独立董事专门会议工作情况
报告期内，本人担任公司第五届董事会提名委员会主任委员、第五届董事会审计委员会委员、第五届董事会战略委员会委员。报
告期内，公司召开提名委员会 1次，审计委员会 4次，独立董事专门会议 1次，本人按照公司《提名委员会议事规则》《审计委员会
议事规则》的相关要求，充分行使自己的各项合法权利和义务，审议公司的相关重大事项时积极提出建议，促进公司进一步规范运作
。
（三）与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况
报告期内，本人积极听取公司内部审计部门的工作汇报，及时了解公司内部审计部门重点工作事项的进展情况，有效提高公司风
险管理水平，进一步完善公司内部控制体系建设。在公司年报编制期间，本人与审计机构保持密切沟通，与会计师事务所就年报审计
工作计划、安排等进行了深入交流，认真听取了公司管理层对全年经营情况和重大事项进展情况的汇报，就审计过程中发现的问题积
极沟通，确保年报及时、准确、完整地披露。
（四）与中小投资者的沟通交流情况
报告期内，本人严格按照有关法律、法规的相关规定履行独立董事的职责。通过股东会等方式与中小投资者进行沟通交流，并以
此作为桥梁加强与投资者间的互动，广泛听取投资者的意见和建议。
（五）在公司现场工作情况
报告期内，本人累计现场工作时间已满足 15 个工作日，本人利用参加董事会、股东会的机会对公司的战略规划、财务情况以及
内部制度的建设及执行情况、董事会决议执行情况等进行充分了解， 与公司高管进行交流，了解公司的经营情况。日常经常通过电
话、邮件、微信等工具与公司董事、经理层及相关人员保持密切联系，及时获悉公司各项重大事项的进展情况。本人也积极关注公司
治理、信息披露事务管理，以及媒体等公共媒介有关公司的宣传和报道，时刻关注外部环境及市场变化对公司的影响，并及时与公司
沟通相关内容。
（六）公司配合独立董事工作情况
报告期内，公司为独立董事行使职权提供了必要的工作条件并给予了积极有效的配合和支持，向本人详细讲解了公司的生产经营
情况，提交了详细的会议文件，使本人能够依据相关材料和信息，作出独立、公正的判断。
三、独立董事年度履职重点关注事项的情况
报告期内，本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公司章程》的规定，勤勉尽责、独立、客观
、公正地履行独立董事职责，重点关注事项如下：
（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告
报告期内，本人对公司的财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告进行了重点关注和监督，认为公司披露的财
务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告符合相关法律法规和公司制度的规定，决策程序合法，没有发现重大违法违
规情况。
（二）聘用会计师事务所情况
报告期内，公司聘请北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司年度财务报告和内部控制审计机构。本人对该事项进
行了重点关注，认为其具备为公司服务的资质要求，拥有足够的经验和良好的执业团队，可以满足公司年度审计工作的要求。
（三）董事、高级管理人员的薪酬情况
报告期内，公司董事及高级管理人员的薪酬符合公司绩效考核和薪酬制度的管理规定，严格按照考核结果发放，且薪酬方案科学
、合理，符合行业薪酬水平与公司实际情况，不存在损害公司及公司股东特别是中小投资者利益的情形。
四、总体评价和建议
报告期内，公司为本人各项工作的开展给予了大力的配合。本人始终坚持谨慎、勤勉、忠实的原则履行独立董事职责，在董事会
召开之前审阅议案资料，在公司年审工作中充分发表意见，独立、客观、审慎地行使表决权。与公司董事会、经营管理层之间进行了
良好有效的沟通。利用自身专业知识和经验，积极主动参与公司决策，认真审议公司董事会等会议的各项议案，推动公司不断完善治
理结构，提高运作水平。切实维护了公司和全体股东，特别是中小投资者的合法权益，促进公司的健康持续发展。
2026 年，本人将持续加强学习，利用专业知识和经验为公司发展提供建议，为董事会的科学决策提供专业意见，切实维护公司
利益和全体股东特别是中小投资者的合法权益。
特此报告。
独立董事：鲁凤民
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/e022222d-e38b-4c7b-af64-ad33855efc18.PDF
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2026-04-28 20:14│广生堂（300436）：董事及高级管理人员薪酬管理制度（2026年4月）
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第一条 为进一步完善公司董事、高级管理人员的薪酬管理，建立科学有效的激励与约束机制，有效调动公司董事、高级管理人
员的工作积极性，提高公司的经营管理效益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《上市公司治理准则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律
法规、规范性文件及《福建广生堂药业股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的相关规定，结合公司实际情况，特制定
本制度。
第二条 本制度适用于《公司章程》规定的董事及高级管理人员。第三条 公司薪酬制度遵循以下原则：
（一）责、权、利统一原则，薪酬与岗位价值、履行责任和风险相符；
（二）公平原则，薪酬与公司经营业绩、个人业绩相挂钩，同时兼顾市场薪酬水平；
（三）长远发展原则，薪酬与公司长远利益和持续健康发展的目标相符；
（四）激励约束并重原则，薪酬发放与绩效考核、奖惩及激励机制挂钩。第二章 薪酬管理机构
第四条 公司董事及高级管理人员薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会制定。其中，公司董事薪酬方案由股东会决定，并予以披
露。公司高级管理人员薪酬方案由董事会批准，并向股东会说明，并予以充分披露。在董事会或者薪酬与考核委员会对董事个人进行
评价或者讨论其报酬时，该董事应当回避。第五条 公司董事会薪酬与考核委员会负责研究和审查董事及高级管理人员的薪酬政策和
方案，审查董事及高级管理人员履行职责情况和绩效考评，对公司薪酬制度执行情况进行监督。
第六条 公司人力资源部门、财务部门配合董事会薪酬与考核委员会进行非独立董事、高级管理人员薪酬方案的具体实施。
第三章 薪酬的标准
第七条 公司独立董事实行固定津贴制，津贴具体标准根据市场情况及双方意愿协商确定，报董事会讨论通过后，提交股东会审
议决定。
第八条 公司非独立董事（含职工代表董事，下同）、高级管理人员，按照其在公司任职的职务与岗位责任结合行业薪酬水平确
定薪酬标准，不额外领取董事薪酬或津贴。
不在公司任职的非独立董事，原则上不在公司领取薪酬，经股东会审议批准的，可以发放固定董事津贴，津贴标准结合行业和属
地水平拟定。第九条 公司非独立董事和高级管理人员的薪酬由基本薪酬、绩效薪酬和中长期激励收入等组成，其中绩效薪酬占比原
则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的百分之五十。
基本薪酬结合行业薪酬水平、岗位职责和履职情况确定；绩效薪酬以绩效导向为核心，根据公司经营业绩、个人业绩综合评估，
包括按照公司设定的考核周期考核的周期绩效薪酬和年度绩效薪酬。一定比例的绩效薪酬在年度报告披露和绩效评价后支付，且绩效
评价应当依据经审计的财务数据开展。中长期激励包括公司制定的股权激励及员工持股计划及其他根据公司实际情况发放的专项奖金
、激励或奖励等。
第十条 因公司经营发展的特别需要，选聘相关高级管理人员时，其薪酬可由公司董事会根据市场化薪酬水平合理确定，不受第
九条限制。
第十一条 公司可实施股权激励计划、员工持股计划等对董事及高级管理人员进行激励，激励的主要原则基于相应的岗位职责的
履行程度，年度经营目标及个人绩效指标的完成情况及其他相关指标。相关事项按照有关法律、法规、《公司章程》及公司其他制度
执行。
第十二条 公司可以为专门事项设立专项奖金、激励或奖励，经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过后实施，作为对在公司任
职的董事、高级管理人员的激励和薪酬的补充。
第十三条 董事、高级管理人员除按本制度领取薪酬外，可按公司规定领取节日补贴、通讯费补助、出差补助、行车补助等正常
员工福利。
第十四条 公司董事出席公司董事会及股东会等按《公司法》和《公司章程》相关规定行使其职责所需的合理费用由公司承担。
第四章 薪酬的发放
第十五条 独立董事津贴按季度发放。
第十六条 公司非独立董事、高级管理人员的基本薪酬，依据公司薪酬制度按月发放。周期绩效薪酬可以根据设定的考核周期在
完成考核周期绩效考核评价后发放；年度绩效薪酬按照年度考核评价发放，其中，一定比例的年度绩效薪酬在年度报告披露和绩效评
价后支付；中长期激励收入按照激励方案执行。第十七条 公司董事、高级管理人员的薪酬均为税前金额，公司将按照国家和公司的
有关规定，从工资奖金中扣除下列事项，剩余部分发放给个人。公司代扣代缴事项包括但不限于以下内容：
（一）代扣代缴个人所得税；
（二）各类社会保险费用等由个人承担的部分；
（三）国家或公司规定的其他款项等应由个人承担的部分。
第十八条 公司董事、高级管理人员因换届、改选、任期内辞职等原因离任的，按其实际任期和实际绩效计算津贴/薪酬并予以发
放。
第十九条 公司董事、高级管理人员在任职期间内发生下列任一情形，公司有权扣减、不予发放其当期及未支付的绩效薪酬或津
贴及中长期激励收益；在其离任后，发现其在任职期间存在下列情形的，公司有权追回其相应期间已发放的部分或全部绩效薪酬或津
贴及中长期激励收益：
（一）被深圳证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的；
（二）因重大违法违规行为被中国证券监督管理委员会予以行政处罚的；
（三）严重损害公司利益的；
（四）公司董事会认定严重违反公司有关规定的其他情形。
第二十条 公司因财务造假等错报对财务报告进行追溯重述时，应当及时对董事、高级管理人员绩效薪酬和中长期激励收入予以
重新考核并相应追回超额发放部分。
公司董事、高级管理人员违反义务给公司造成损失，或者对财务造假、资金占用、违规担保等违法违规行为负有过错的，公司应
当根据情节轻重减少、停止支付未支付的绩效薪酬和中长期激励收入，并对相关行为发生期间已经支付的绩效薪酬和中长期激励收入
进行全额或部分追回。
第五章 薪酬调整
第二十一条 薪酬体系应为公司的经营战略服务，并随着公司经营状况的不断变化而作相应的调整以适应公司进一步发展的需要
。
第二十二条 公司董事、高级管理人员的薪酬调整依据包括但不限于同行业薪资增幅水平、通胀水平、公司盈利状况、公司发展
战略或组织结构调整等方面。
公司董事、高级管理人员的薪酬调整按公司薪酬管理制度执行。
第六章 附则
第二十三条 本制度未尽事宜，按有关法律、行政法规、中国证监会和深圳证券交易所的有关规定、《公司章程》执行。如遇国
家法律、法规、规范性文件和《公司章程》修订，本制度内容与之抵触时，应按有关法律、行政法规、中国证监会和深圳证券交易所
的有关规定和《公司章程》执行，并及时进行修订。
第二十四条 本制度由公司董事会制定，并由董事会负责修订、解释。第二十五条 本制度自公司股东会审议通过之日起生效施行
，修改时亦同。公司原《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》自本制度生效之日起同步废止。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/5f84dc63-da24-42b3-9a14-3c59bd3e5f37.PDF
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2026-04-28 20:14│广生堂（300436）：2025年度独立董事述职报告（吴红军）
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各位股东及股东代表：
2025 年度，作为福建广生堂药业股份有限公司（以下简称“公司”或“广生堂”）的独立董事，本人严格按照《中华人民共和
国公司法》（以下简称“《公司法》”）《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）《上市公司独立董事管理办法》等
有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事制度》的规定和要求，本着对全体股东负责的态度，勤勉、忠实地履行独立
董事职责，积极参加股东会、董事会及专门委员会会议，以审慎的态度对公司董事会审议的相关重大事项发表了公正、客观的独立意
见，切实维护公司和股东特别是公众股东的合法权益，勤勉尽责地履行了独立董事应尽的职责和义务。本人担任公司第五届独立董事
，现将本人 2025 年度的履职情况汇报如下：
一、独立董事的基本情况
（一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况
吴红军，1970 年出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权，财务学博士，曾在多家企业和政府部门任职，在国内外会计
与金融领域重要学术期刊发表多篇研究论文，现为厦门大学管理学院财务学系副教授。吴红军先生已取得《上市公司独立董事资格证
书》，曾在多家上市公司担任独立董事，现任公司独立董事。
（二）独立性说明
在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及
主要股东之间不存在妨碍本人进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《
深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事
制度》中关于独立董事独立性的相关要求。
二、独立董事年度履职概况
（一）出席董事会及股东会情况
报告期内，公司共召开 8次董事会和 4次股东会，本人均亲自出席会议。作为独立董事，任职期间本人能够投入足够的时间和精
力，专业、高效地履行职责，认真审阅董事会会议的各项议案，按时出席公司组织召开的董事会，以严谨的态度行使表决权，没有缺
席或连续两次未出席会议的情况，没有授权委托其他独立董事出席会议的情况。本人认为：公司股东会、董事会的召集召开合法合规
，重大事项均履行了合法有效的审批程序，会议相关决议符合公司整体利益，均未损害公司全体股东特别是中小投资者的合法权益。
本人对公司报告期内董事会各项议案及公司其他事项均投了赞成票，无提出异议的事项，也无反对、弃权的情形。报告期内，未有提
议召开董事会情况发生。
（二）出席董事会专门委员会、独立董事专门会议工作情况
报告期内，本人担任公司第五届董事会审计委员会主任委员、第五届董事会薪酬与考核委员会委员、第五届董事会战略委员会委
员。报告期内，公司召开审计委员会 4次，提名委员会 1次，薪酬与考核委员会 1次，独立董事专门会议 1次。其中，本人参加并主
持审计委员会会议，审议并讨论了定期报告、聘任会计师事务所等事项，为公司的财务管理及内部控制等内部管理制度提出了相关完
善建议。本人按照公司《审计委员会议事规则》《薪酬与考核委员会议事规则》《战略委员会议事规则》的相关要求，充分行使自己
的各项合法权利和义务。
（三）与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况
报告期内，本人与公司内部审计机构及会计师事务所进行积极沟通，认真履行相关职责。根据公司实际情况，对公司内部审计机
构的审计工作进行监督检查；对公司内部控制制度的建立健全及执行情况进行监督；与会计师事务所就年审计划、关注重点等相关问
题进行有效地探讨和交流，维护公司全体股东的利益。
（四）与中小投资者的沟通交流情况
报告期内，本人严格按照有关法律、法规的相关规定履行独立董事的职责。通过股东会等方式与中小投资者进行沟通交流，并以
此作为桥梁加强与投资者间的互动，广泛听取投资者的意见和建议，关注中小投资者的诉求，发挥独立董事在监督和中小投资者利益
保护方面的作用。
（五）在公司现场工作情况
报告期内，本人累计现场工作时间已满足 15 个工作日，本人利用参加董事会、股东会的机会，对公司的战略规划、财务情况以
及内部制度的建设及执行情况、董事会决议执行情况等进行充分了解，与公司高管进行交流，了解公司的经营情况。本人通过电话、
邮件、微信等工具与公司董事、经理层及相关人员保持密切联系，及时获悉公司各项重大事项的进展情况。本人也积极关注公司治理
、信息披露事务管理，以及媒体等公共媒介有关公司的宣传和报道，时刻关注外部环境及市场变化对公司的影响，并及时与公司沟通
相关内容。
（六）公司配合独立董事工作情况
报告期内，公司为独立董事行使职权提供了必要的工作条件并给予了积极有效的配合和支持，向本人详细讲解了公司的生产经营
情况，提交了详细的会议文件，使本人能够依据相关材料和信息，作出独立、公正的判断。
三、独立董事年度履职重点关注事项的情况
报告期内，本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公司章程》的规定，勤勉尽责、独立、客观
、公正地履行独立董事职责，重点关注事项如下：
（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告
报告期内，本人认真审阅了公司的定期报告，认为定期报告的编制程序符合法律法规、规范性文件和《公司章程》的要求，格式
和内容符合中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定，内容真实、准确、完整地反映了对应报告期内经营管理和财务等
各方面的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公司已建立的内部控制体系符合国家有关法律法规及深圳证券
交易所上市规则的要求，公司内控体系和相关制度各个重大方面的完整性、合理性和有效性均不存在重大缺陷，在实际执行过程中也
不存在重大偏差，能够充分有效地保证公司资产的安全和经营管理活动的正常开展。
（二）聘用会计师事务所情况
报告期内，公司聘请北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司年度财务报告和内部控制审计机构。本人对该事项进
行了重点关注，认为其具备为公司服务的资质要求，拥有足够的经验和良好的执业团队，可以满足公司年度审计工作的要求。
（三）董事、高级管理人员的薪酬情况
报告期内，公司董事及高级管理人员的薪酬符合公司绩效考核和薪酬制度的管理规定，严格按照考核结果发放，且薪酬方案科学
、合理，符合行业薪酬水平与公司实际情况，不存在损害公司及公司股东特别是中小投资者利益的情形。
四、总体评价和建议
报告期内，公司为本人各项工作的开展给予了大力的配合。本人始终坚持谨慎、勤勉、忠实的原则履行独立董事职责，在董事会
召开之前审阅议案资料，在公司年审工作中充分发表意见，独立、客观、审慎地行使表决权。与公司董事会、经营管理层之间进行了
良好有效的沟通。利用自身专业知识和经验，积极主动参与公司决策，认真审议公司董事会等会议的各项议案，推动公司不断完善治
理结构，提高运作水平。切实维护了公司和全体股东，特别是中小投资者的合法权益，促进公司的健康持续发展。
2026 年，本人将持续加强学习，利用专业知识和经验为公司发展提供建议，为董事会的科学决策提供专业意见，切实维护公司
利益和全体股东特别是中小投资者的合法权益。
特此报告。
独立董事：吴红军
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/f59170c2-6ea1-432c-86b2-8aac0cdfce15.PDF
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2026-04-28 20:14│广生堂（300436）：2025年度独立董事述职报告（吴飞美）
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各位股东及股东代表：
2025 年度，作为福建广生堂药业股份有限公司（以下简称“公司”或“广生堂”）的独立董事，本人严格按照《中华人民共和
国公司法》（以下简称“《公司法》”）《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）《上市公司独立董事管理办法》等
有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事制度》的规定和要求，本着对全体股东负责的态度，勤勉、忠实地履行独立
董事职责，积极参加股东会、董事会及专门委员会会议，以审慎的态度对公司董事会审议的相关重大事项发表了公正、客观的独立意
见，切实维护公司和股东特别是公众股东的合法权益，勤勉尽责地履行了独立董事应尽的职责和义务。本人担任公司第五届独立董事
，现将本人 2025 年度的履职情况汇报如下：
一、独立董事的基本情况
（一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况
吴飞美，1963 年出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。香港公开大学工商管理硕士，研究生学历，教授。曾任职于
福建商学院副教授、闽江学院教授。吴飞美女士已取得《上市公司独立董事资格证书》，现任福建福光股份有限公司、腾景科技股份
有限公司独立董事、公司独立董事。
（二）独立性说明
在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及
主要股东之间不存在妨碍本人进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《
深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事
制度》中关于独立董事独立性的相关要求。
二、独立董事年度履职概况
（一）出席董事会及股东会情况
报告期内，公司共召开 8次董事会和 4次股东会，本人均亲自出席会议。作为独立董事，任职期间本人能够投入足够的时间和精
力，专业、高效地履行职责，认真审阅董事会会议的各项议案，按时出席公司组织召开的董事会，以严谨的态度行使表决权，没有缺
席或连续两次未出席会议的情况，没有授权委托其他独立董事出席会议的情况。本人认为：公司股东会、董事会的召集召开合法合规
，重大事项均履行了合法有效的审批程序，会议相关决议符合公司整体利益，均未损害公司全体股东特别是中小投资者的合法权益。
本人对公司报告期内董事会各项议案及公司其他事项均投了赞成票，无提出异议的事项，也无反对、弃权的情形。报告期内，未有提
议召开董事会情况发生。
（二）出席董事会专门委员会、独立董事专门会议工作情况
报告期内，本人担任公司第五届董事会审计委员会委员、第五届董事会提名委员会委员、第五届董事会薪酬与考核委员会委员。
报告期内，公司召开审计委员会 4次，提名委员会 1次，薪酬与考核委员会 1次，独立董事专门会议 1次，本人按照公司《审计委员
会议事规则》《提名委员会议事规则》《薪酬与考核委员会议事规则》的相关要求，充分行使自己的各项合法权利和义务，审议公司
的相关重大事项时积极提出建议，促进公司进一步规范运作。
（三）与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况
报告期内，本人积极听取公司内部审计部门的工作汇报，及时了解公司内部审计部门重点工作事项的进展情况，有效提高公司风
险管理水平，进一步完善公司内部控制体系建设。本人积极关注公司的财务、审计情况，与会计师事务所进行积极沟通，促进加强公
司内部审计人员业务知识和审计技能培训、与会计师事务所就相关问题进行有效地探讨和交流，维护了审计结果的客观、公正。
（四）与中小投资者的沟通交流情况
报告期内，本人严格按照有关法律、法规的相关规定履行独立董事的职责。通过股东会等方式与中小投资者进行沟通交流，并以
此作为桥梁加强与投资者间的互动，广泛听取投资者的意见和建议，并主动关注监管部门、市场中介机构、媒体和社会公众对公司的
评价。
（五）在公司现场工作情况
报告期内，本人累计现场工作时间已满足 15 个工作日，本人利用参加董事会、股东会的机会对公司的战略规划、财务情况以及
内部制度的建设及执行情况、董事会决议执行情况等进行充分了解， 与公司高管进行交流，了解公司的经营情况。日常经常通过电
话、邮件、微信等工具与公司董事、经理层及相关人员保持密切联系，及时获悉公司各项重大事项的进展情况。本人也积极关注公司
治理、信息披露事务管理，以及媒体等公共媒介有关公司的宣传和报道，时刻关注外部环境及市场变化对公司的影响，并及时与公司
沟通相关内容。
（六）公司配合独立董事工作情况
报告期内，公司为独立董事行使职权提供了必要的工作条件并给予了积极有效的配合和支持，向本人详细讲解了公司的生产经营
情况，提交了详细的会议文件，使本人能够依据相关材料和信息，作出独立、公正的判断。
三、独立董事年度履职重点关注事项的情况
报告期内，本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公司章程》的规定，勤勉尽责、独立、客观
、公正地履行独立董事职责，重点关注事项如下：
（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告
报告期内，本人对公司的财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告进行了重点关注和监督，认为公司的财务会
计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告真实、完整、准确，符合企业会计准则的要求，没有重大的虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏。
（二）聘用会计师事务所情况
报告期内，公司聘请北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司年度财务报告和内部控制审计机构。本人对该事项进
行了重点关注，认为其具备为公司服务的资质要求，拥有足够的经验和良好的执业团队，可以满足公司年度审计工作的要求。
（三）董事、高级管理人员的薪酬情况
报告期内，公司董事及高级管理人员的薪酬符合公司绩效考核和薪酬制度的管理规定，严格按照考核结果发放，且薪酬方案科学
、合理，符合行业薪酬水平与公司实际情况，不存在损害公司及公司股东特别是中小投资者利益的情形。
四、总体评价和建议
报告期内，公司为本人各项工作的开展给予了大力的配合。本人始终坚持谨慎、勤勉、忠实的原则履行独立董事职责，在董事会
召开之前审阅议案资料，在公司年审工作中充分发表意见，独立、客观、审慎地行使表决权。与公司董事会、经营管理层之间进行了
良好有效的沟通。利用自身专业知识和经验，积极主动参与公司决策，认真审议公司董事会等会议的各项议案，推动公司不断完善治
理结构，提高运作水平。切实维护了公司和全体股东，特别是中小投资者的合法权益，促进公司的健康持续发展。
2026 年，本人将持续加强学习，利用专业知识和经验为公司发展提供建议，为董事会的科学决策提供专业意见，切实维护公司
利益和全体股东特别是中小投资者的合法权益。
特此报告。
独立董事：吴飞美
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2026-04-28 20:12│广生堂（300436）：关于2025年度利润分配方案的专项说明公告
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广生堂（300436）：关于2025年度利润分配方案的专项说明公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/3183121d-661e-426a-b716-163015c22db7.PDF
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2026-04-28 20:12│广生堂（300436）：董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和规范性文件的要求，福建广生堂
药业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会
计师事务所 2025 年度履行监督职责的情况汇报如下：
一、2025 年度会计师事务所基本情况
（一）基本信息
1、机构信息
名称：北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2008 年 12 月 8日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市西城区阜成门外大街 31 号 5层 519A
首席合伙人：赵焕琪
截止 2025 年 12 月 31 日，北京德皓国际合伙人 72 人，注册会计师 296 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人
数 165 人。
2025 年度收入总额为 40,109.58 万元（经审计，下同），审计业务收入为32,890.81 万元，证券业务收入为 18,700.69 万元
。审计 2025 年上市公司年报客户家数 129 家，主要行业：制造业，信息传输、软件和信息服务业，科学研究和技术服务业,水利、
环境和公共设施管理业，批发和零售业。本公司同行业上市公司审计客户家数为 87 家。
2、投资者保护能力
职业风险基金上年度年末数：105.35 万元；已购买的职业保险累计赔偿限额 3亿元。职业风险基金计提和职业保险购买符合相
关规定；近三年无在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3、诚信记录
截止 2025 年 12 月 31 日，北京德皓国际近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 0次、行政监管措施 2次、自律监管
措施 0次、纪律处分 0次和行业惩戒 0次。期间有 32 名从业人员近三年因执业行为受到行政监管措施 24 次、自律监管措施 6次、
行政处罚 2次、纪律处分 1次、行业惩戒 1次（除 1次行政监管措施、1次行政处罚、1次行业惩戒，其余均不在我所执业期间）。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
经第五届董事会第八次会议及2024年年度股东大会，审议通过了《关于续聘公司2025年度会计师事务所的议案》，同意聘请北京
德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2025年度财务报告和内部控制审计机构。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
1、审计工作计划
在本年度审计过程中，北京德皓国际审计小组通过初步业务活动制定了具体的审计计划，为完成审计任务和降低审计风险做了充
分的准备。
2、具体审计程序执行
北京德皓国际审计小组在根据公司的内部控制的完整性、设计的合理性和运行的有效性进行评价的基础上确定需实施的控制性测
试程序和实质性测试程序。在控制性测试审计程序中，为了获得内部控制有效运行的审计证据，北京德皓国际审计小组执行了内部控
制和穿行测试的程序。在实质性测试审计程序中，审计人员执行了细节测试和实质性分析程序，为各类交易、账户余额、列报认定获
取了必要的审计证据。
3、北京德皓国际出具的审计报告意见的情况
北京德皓国际审计小组在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了充分
、适当的审计证据。北京德皓国际对财务报表发表的无保留审计意见是在获取充分、适当的审计证据的基础作出的。
4、北京德皓国际出具的内部控制审计报告意见情况
北京德皓国际在实施审计工作的基础上，对公司整体内部控制的有效性发表审计意见，并对发现的公司内部控制的一般缺陷及时
与公司沟通及督促整改。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
公司董事会审计委员会对北京德皓国际的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严
格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
公司董事会审计委员会对北京德皓国际2025年度财务审计工作进行了核查和评估，认为该所在对公司审计期间勤勉尽职，遵循执
业准则，独立、客观、公正的对公司会计报表发表意见，较好的完成了各项审计任务。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及《公司章程》《审计委员会议事规则》等有关规定
，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在2025年度财务审计工作期间与会计师事务所进
行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职
责。
公司董事会审计委员会认为北京德皓国际在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，遵守职业操守、勤勉尽
职，按时完成了公司2025年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
特此报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/7b5dfd69-96c9-42d7-8d70-4d847d4de81a.PDF
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2026-04-28 20:12│广生堂（300436）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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广生堂（300436）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/565422ed-2520-4d98-a8b4-ba4dbc095c7a.PDF
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2026-04-28 20:12│广生堂（300436）：会计师事务所履职情况评估报告
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福建广生堂药业股份有限公司（以下简称“公司”）聘请北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“北京德皓国
际”）作为公司 2025 年度财务及内部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所
管理办法》，公司对北京德皓国际 2025 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为北京德皓国际资质等方面合规有效，
履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下：
一、资质条件
1、机构信息
名称：北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2008 年 12 月 8日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市西城区阜成门外大街 31 号 5层 519A
首席合伙人：赵焕琪
截止 2025 年 12 月 31 日，北京德皓国际合伙人 72 人，注册会计师 296 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人
数 165 人。
2025 年度收入总额为 40,109.58 万元（经审计，下同），审计业务收入为32,890.81 万元，证券业务收入为 18,700.69 万元
。审计 2025 年上市公司年报客户家数 129 家，主要行业：制造业，信息传输、软件和信息服务业，科学研究和技术服务业，水利
、环境和公共设施管理业，批发和零售业。本公司同行业上市公司审计客户家数为 87 家。
2、投资者保护能力
职业风险基金上年度年末数：105.35 万元；已购买的职业保险累计赔偿限额 3亿元。职业风险基金计提和职业保险购买符合相
关规定；近三年无在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3、诚信记录
截止 2025 年 12 月 31 日，北京德皓国际近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 0次、行政监管措施 2次、自律监管
措施 0次、纪律处分 0次和行业惩戒 0次。期间有 32 名从业人员近三年因执业行为受到行政监管措施 24 次、自律监管措施 6次、
行政处罚 2次、纪律处分 1次、行业惩戒 1次（除 1次行政监管措施、1次行政处罚、1次行业惩戒，其余均不在我所执业期间）。
二、执业记录
1、基本信息
签字项目合伙人：蔡斌，2007 年 4月成为注册会计师，2002 年 12 月开始从事上市公司审计，2024 年 8 月开始在北京德皓国
际执业，2025 年开始为本公司提供审计服务；近三年签署上市公司审计报告数量 6家。
签字注册会计师：赖镇业，2010 年 6月成为注册会计师，2012 年 1月开始从事上市公司审计，2024 年 8月开始在北京德皓国
际执业，2021 年开始为公司提供审计服务。近三年为 1家上市公司签署审计报告。
安排的项目质量复核人员：盛青，于 2000 年 2月成为注册会计师，1998 年1 月开始从事上市公司审计、2023 年 9月开始在北
京德皓国际执业。近三年签署或复核上市公司和挂牌公司审计报告 12 家。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未因执业行为受到证监会及其派出机构
、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，未因执业行为受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情
况。
3、独立性
北京德皓国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对
独立性要求的情形。
三、质量管理水平
1、项目咨询
2025年年度审计过程中，北京德皓国际就公司重大会计审计事项与公司财务部及相关业务部门及时进行咨询，按时解决公司重点
难点审计问题。
2、意见分歧解决
北京德皓国际制定了明确的专业意见分歧解决机制。当项目组成员、项目质量复核人或公司财务部之间存在未解决的专业意见分
歧时，需要咨询公司财务部及相关业务部门负责人，在专业意见分歧解决之前不得出具报告。2025年年度审计过程中，北京德皓国际
就公司的所有重大会计审计事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧。
3、项目质量复核
审计过程中，北京德皓国际实施完善的项目质量复核程序，主要包括审计项目组内部复核、独立项目质量复核。
4、项目质量检查
北京德皓国际质控部门负责对质量管理体系的监督和整改的运行承担责任。北京德皓国际质量管理体系的监控活动包括：质量管
理关键控制点的测试；对质量管理体系范围内已完成项目的检查；根据职业道德准则要求对事务所和个人进行独立性测试；其他监控
活动。确保项目组在报告签署之前已经按照项目质量管理要求充分、恰当地执行审计程序。
5、质量管理缺陷识别与整改
北京德皓国际根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，制定相应的内部管理制度和政策，这些制度和政策构成北京
德皓国际完整、全面的质量管理体系。2025年年度审计过程中，北京德皓国际勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行。
四、工作方案
2025年年度审计过程中，北京德皓国际针对公司的审计需求及实际情况，制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案。审计工
作围绕被审计单位的审计重点展开，其中包括收入确认、成本核算、资产减值、递延所得税确认、金融工具、合并报表、关联方交易
等。北京德皓国际全面配合公司审计工作，充分满足了上市公司报告披露时间要求。北京德皓国际制定了详细的审计计划与时间安排
，并且能够根据计划安排按时提交各项工作。
五、人力及其他资源配备
北京德皓国际配备了专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年上市公司审计经验，并拥有中国注册会计师专业资质。项目负
责合伙人均由管理合伙人担任，项目现场负责人也由资深审计人员担任。
六、信息安全管理
北京德皓国际制定了涵盖档案管理、保密制度、突发事件处理等系统性的信息安全控制制度，在制定审计方案和实施审计工作的
过程中，也考虑了对敏感信息、保密信息的检查、处理、脱敏和归档管理，并能够有效执行。
七、风险承担能力水平
北京德皓国际职业风险基金上年度年末数：105.35万元；已购买的职业保险累计赔偿限额3亿元。职业风险基金计提和职业保险
购买符合相关规定；近三年无在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
特此报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/a243bede-1786-42bf-9d38-fa3a15c9ac65.PDF
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2026-04-28 20:12│广生堂（300436）：关于董事、高级管理人员2025年度薪酬确认及2026年度薪酬方案的公告
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广生堂（300436）：关于董事、高级管理人员2025年度薪酬确认及2026年度薪酬方案的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/77987ef4-82cb-4062-bf4f-c4f6af1151e6.PDF
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2026-04-28 20:12│广生堂（300436）：2025年度董事会工作报告
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广生堂（300436）：2025年度董事会工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/3da9bdf3-b9b2-4bb9-9417-bfafc9474251.PDF
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2026-04-28 20:12│广生堂（300436）：关于计提资产减值准备的公告
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广生堂（300436）：关于计提资产减值准备的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/357f18cd-1aba-4c8a-8114-d473b43968a5.PDF
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2026-04-28 20:12│广生堂（300436）：非经常性损益专项核查意见
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一、 非经常性损益专项核查意见 1-2
二、 非经常性损益明细表 1-2
三、 非经常性损益明细表附注 1
非 经 常 性 损 益 专 项 核 查 意 见
德皓核字[2026]00001202 号
福建广生堂药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对福建广生堂药业股份有限公司（以下简称广生堂）2025 年度财务报表进行审计，并出具了德皓审字[2026]000
01993号审计报告。在此基础上我们检查了贵公司编制的后附 2025 年度非经常性损益明细表及附注（以下简称“明细表”）。该明
细表已由广生堂管理层根据《深圳证券交易所股票上市规则(2025 年修订)》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号--业
务办理(2025 年修订)》
(以下简称“上市规则及相关要求”)的要求，按照中国证券监督管理委
员会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）》的规定编制以满足监管要求
。
一、管理层的责任
管理层负责按照监管机构上市规则及《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）》相
关要求的规定编制明细表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，以使明细表不存在由于舞弊或错误导致的重大
错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对明细表发表专项核查意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了专项核查工
作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行专项核查工作以对明细表是否不存在重大错报
获取合理保证。在核查过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，以获取有关明细表金额和披露的相关证据。
三、专项核查意见
我们认为，广生堂管理层编制的 2025 年度非经常性损益明细表中的财务信息在所有重大方面按照监管机构的规定编制以满足监
管要求。
四、编制基础
我们提醒明细表使用者关注，明细表是广生堂为满足深圳证券交易所的要求而编制的。因此，明细表可能不适用于其他用途。
本报告应与本审计机构出具的德皓审字[2026]00001993 号审计报告一并阅读。本段内容不影响已发表的专项核查意见。北京德
皓国际会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
蔡斌
中国·北京
中国注册会计师：
赖镇业
二〇二六年四月二十七日福建广生堂药业股份有限公司
2025 年度
非经常性损益明细表
因 项 目
对 消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
采 现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动
交 公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
与 价格显失公允的交易产生的收益
受 司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除 经营取得的托管费收入
其 述各项之外的其他营业外收入和支出
减 符合非经常性损益定义的损益项目
少 小
计
所得税影响额
股东权益影响额（税后）
合计
2025 年度 2
生的损益
-828,451.57
675,234.12
8,653,650.86
86,951.24
887,984.24
7,678,715.38
第2页
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/64a271ac-2706-4e15-a881-c70f8381e4ff.PDF
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2026-04-28 20:12│广生堂（300436）：关于2025年年度报告披露的提示性公告
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广生堂（300436）：关于2025年年度报告披露的提示性公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/b243e0c8-210b-431b-844a-804680f09336.PDF
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2026-04-28 20:12│广生堂（300436）：独立董事2025年度保持独立性情况的专项意见
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福建广生堂药业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规、规章制度的规定，就公司
在任独立董事吴红军先生、鲁凤民先生及吴飞美女士的独立性情况进行评估并出具如下专项意见：
公司在任独立董事吴红军先生、鲁凤民先生及吴飞美女士均能够胜任独立董事的职责要求，其未在公司担任除独立董事以外的任
何职务，也未在公司主要股东的公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在妨碍独立董事进行独立客观判断的关系，不存在
影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公
司规范运作》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》中关于独立董事的任职资格及独立性的相关要求。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/b78e9dfa-7cdd-4a24-9769-b91d488d88c1.PDF
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2026-04-28 20:12│广生堂（300436）：2025年度内部控制自我评价报告
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广生堂（300436）：2025年度内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/42f91622-ab4d-43dd-887d-99b9ebd7cf64.PDF
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2026-04-28 20:12│广生堂（300436）：关于2026年第一季度报告披露的提示性公告
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广生堂（300436）：关于2026年第一季度报告披露的提示性公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/de464c8e-2545-4ccf-b6a6-84482461ad7c.PDF
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2026-04-28 20:12│广生堂（300436）：关于举办2025年年度报告网上业绩说明会的公告
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广生堂（300436）：关于举办2025年年度报告网上业绩说明会的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/07744163-3f17-4458-86d0-cc61d34ee8fe.PDF
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2026-04-28 20:12│广生堂（300436）：关于拟续聘会计师事务所的公告
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广生堂（300436）：关于拟续聘会计师事务所的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/8a6901b1-5e71-4d6e-a905-cd2e70a5ddc8.PDF
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2026-04-28 20:12│广生堂（300436）：控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
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一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 1-2
二、 福建广生堂药业股份有限公司 2025 年度非经营性 1-2
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
德皓核字[2026]00001199 号福建广生堂药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了福建广生堂药业股份有限公司（以下简称广生堂公司）2025 年度财务
报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2025 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并
及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2026 年 4 月 27 日签发了德皓审字德皓审字[2026]00001993 号标准意见的审计
报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2
022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定，就广生堂公司编制的 2
025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是广生堂公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审
计广生堂公司 2025 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。
除了对广生堂公司实施 2025 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审
计程序。为了更好地理解广生堂公司 2025 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读
。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后
果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：福建广生堂药业股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
蔡斌
中国·北京
中国注册会计师：
赖镇业
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/28455c28-41aa-4f07-9cf3-4c2cfcb2e8fb.PDF
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2026-04-28 20:12│广生堂（300436）：关于购买董事及高级管理人员责任保险的公告
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广生堂（300436）：关于购买董事及高级管理人员责任保险的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/a77ba4d7-6948-46ed-82d4-0c3402655620.PDF
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2026-04-28 20:11│广生堂（300436）：2026年一季度报告
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广生堂（300436）：2026年一季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/68c11134-789a-454a-83dd-6d35c9c53b96.PDF
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2026-04-28 20:11│广生堂（300436）：关于第五届董事会第十六次会议决议的公告
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广生堂（300436）：关于第五届董事会第十六次会议决议的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/2b2b226b-2a64-4624-948e-6cf1198c27ed.PDF
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2026-04-28 20:11│广生堂（300436）：2025年年度报告
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广生堂（300436）：2025年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/01c8c320-82b7-4359-b8f7-729e5dde749a.PDF
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2026-04-28 20:11│广生堂（300436）：2025年年度报告摘要
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广生堂（300436）：2025年年度报告摘要。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/b90dab42-1a52-4194-87fb-1120f44722ad.PDF
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2026-04-27 18:40│广生堂（300436）：未能及时在原股东会决议有效期内召开股东会之核查意见
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国浩律师（上海）事务所（以下简称“本所”）依据与福建广生堂药业股份有限公司（以下简称“发行人”或“公司”）签署的
《专项法律顾问聘请协议》，指派李强律师、郑伊珺律师担任发行人 2025 年向特定对象发行 A 股股票（以下简称“本次向特定对
象发行”或“本次发行”）的特聘专项法律顾问。根据《监管规则适用指引——发行类第 6 号》等有关文件规定，对广生堂未能及
时在原股东会决议有效期内召开股东会审议“延长本次发行股东会决议有效期及股东会授权有效期”事宜进行了审慎核查，具体情况
如下：
一、未能及时在原股东会决议有效期内召开股东会的原因
公司于 2025 年 4 月 18 日召开 2025 年第一次临时股东大会，审议通过《关于公司 2025 年度向特定对象发行 A 股股票方案
的议案》等相关议案。根据上述会议决议，公司 2025 年度向特定对象发行 A 股股票决议的有效期和相关授权有效期均为自公司股
东会审议通过相关议案之日起 12 个月，即 2025 年 4 月 18 日至 2026 年 4 月 17 日。
自 2025 年第一次临时股东大会对公司 2025 年度向特定对象发行 A 股股票作出决议以来，公司坚定推进本次发行有关工作。2
025 年第一次临时股东大会决议有效期届满前，本次发行工作因日程统筹及时间节点衔接问题，导致公司未能及时在原股东会决议有
效期内召开股东会。
二、新股东会决议有效，公司无重大变化，未损害投资者权益公司于 2026 年 4 月 10 日召开第五届董事会第十四次会议，审
议通过《关于延长公司向特定对象发行股票股东会决议有效期的议案》《关于提请股东会延长授权董事会及其授权人士全权办理公司
本次向特定对象发行 A 股股票具体事宜有效期的议案》，同意本次发行股东会决议有效期及股东会授权有效期延长 12个月，即延长
至 2027 年 4 月 17 日。公司于同日发出 2026 年第一次临时股东会的通知。
公司于 2026 年 4 月 27 日召开 2026 年第一次临时股东会，审议通过《关于延长公司向特定对象发行股票股东会决议有效期
的议案》《关于提请股东会延长授权董事会及其授权人士全权办理公司本次向特定对象发行 A 股股票具体事宜有效期的议案》，本
次发行的股东大会决议有效期已延长至 2027 年 4 月 17 日。
发行人 2026 年第一次临时股东会的召集和召开程序、出席现场会议人员资格及召集人资格、表决程序和表决结果符合《公司法
》等法律法规、规范性文件和《公司章程》《股东会议事规则》的有关规定，该次股东会会议和形成的决议均合法有效。
经查询中国证券监督管理委员会网站、深圳证券交易所网站、信用中国、国家企业信用信息公示系统等公开渠道，截至本核查意
见出具日，公司未发生影响本次发行的重大不利变化，不存在损害投资者合法权益的情形。
三、核查意见
综上所述，截至本核查意见出具日，公司已召开第五届董事会第十四次会议、2026 年第一次临时股东会对本次发行的股东会决
议有效期及股东会授权有效期予以延长，会议和形成的决议均合法有效。公司未发生影响本次发行的重大不利变化，不存在损害投资
者合法权益的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/3d1af53b-43ec-4cc9-820e-4283b0ac98fa.PDF
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2026-04-27 18:40│广生堂（300436）：2026 年第一次临时股东会之法律意见书
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25-28/F, Suhe Centre, 99 North Shanxi Road, Jing'an District, Shanghai 200085, China
电话/Tel: +86 21 5234 1668 传真/Fax: +86 21 5234 1670
网址/Website: http://www.grandall.com.cn国浩律师（上海）事务所
关于福建广生堂药业股份有限公司
2026 年第一次临时股东会之法律意见书致：福建广生堂药业股份有限公司
福建广生堂药业股份有限公司（以下简称“公司”）2026年第一次临时股东会于 2026年 4月 27日召开。国浩律师（上海）事务
所（以下简称“本所”）经公司聘请，委派律师出席现场会议，并根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《
中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）等法律、法规及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《上市
公司股东会规则》（以下简称“《股东会规则》”）和《福建广生堂药业股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”），就本
次股东会的召集、召开程序、出席会议人员资格、会议表决程序等事宜发表法律意见。
为出具本法律意见书，本所律师出席了本次股东会，审查了公司提供的有关本次会议各项议程及相关文件，听取了公司董事会就
有关事项所作的说明。
在审查有关文件的过程中，公司向本所律师保证并承诺，其向本所提供的文件和所作的说明是真实的，有关副本材料或复印件与
原件一致。
公司向本所律师保证并承诺，公司已将全部事实向本所披露，无任何隐瞒、遗漏、虚假或误导之处。
本法律意见书仅用于为公司 2026年第一次临时股东会见证之目的。本所律师同意公司将本法律意见书作为本次股东会的法定文
件，随其他文件一并报送深圳证券交易所审查并予以公告。
本所律师根据《证券法》第一百六十三条的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具法律意见如下
：
一、本次股东会的召集、召开程序
本次股东会由公司董事会召集。公司董事会于 2026年 4月 11日在指定披露媒体上刊登召开股东会通知（以下简称“通知”），
通知载明了会议的时间、地点、会议审议的事项，说明了股东有权出席，并可委托代理人出席和行使表决权及有权出席股东的股权登
记日，出席会议股东的登记办法、联系电话等。
本次股东会现场会议于 2026年 4月 27日 14:00如期在福建省福州市闽侯县福州高新区乌龙江中大道 7号海西高新技术产业园创
新园二期 16号楼 13F会议室召开，召开的实际时间、地点和内容与公告内容一致。
本次股东会提供网络投票方式，其中通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2026年 4月 27日 9:15—9:25，
9:30—11:30 和 13:00—15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统进行投票的具体时间为：2026年 4月 27日9:15—15:00期间的
任意时间。
经验证，公司本次股东会的召集、召开程序及召集人的资格符合法律、法规和《公司章程》的规定，合法有效。
二、本次股东会出席人员的资格
1. 出席现场会议的股东及委托代理人
经验证，出席本次股东现场会议的股东及股东代理人共 5人，代表有表决权股份总数 65,131,292股，占公司总股本的 40.8944
％。
2. 出席及列席现场会议的其他人员
经验证，公司本次股东会出席及列席人员的资格符合法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，合法有效。
3. 参加网络投票的股东
根据公司提供的深圳证券信息有限公司提供的数据，本次股东会通过网络投票系统进行有效表决的股东共计 330名，代表有表决
权股份总数为 1,095,146股，占公司总股本的 0.6876％。以上通过网络投票系统进行投票的股东资格，由网络投票系统提供机构深
圳证券信息有限公司验证其身份。
4. 参加本次股东会表决的中小投资者
参加本次股东会表决的中小投资者共 330 人，代表有表决权的股份数为1,095,146股，占公司总股本的 0.6876％。
三、本次股东会无临时提案
四、本次股东会的表决程序、表决结果
本次股东会审议的议案及表决结果如下：
1. 《关于延长公司向特定对象发行股票股东会决议有效期的议案》
表决结果：同意 66,125,538股，占出席会议所有股东所持股份的 99.8476％；反对 50,200股，占出席会议所有股东所持股份的
0.0758％；弃权 50,700股（其中，因未投票默认弃权 0股），占出席会议所有股东所持股份的 0.0766％。
中小股东表决结果：同意 994,246 股，占出席会议的中小股东所持股份的90.7866%；反对 50,200股，占出席会议的中小股东所
持股份的 4.5839%；弃权50,700股（其中，因未投票默认弃权 0股），占出席会议的中小股东所持股份的4.6295%。
2. 《关于提请股东会延长授权董事会及其授权人士全权办理公司本次向特定对象发行 A 股股票具体事宜有效期的议案》
表决结果：同意 66,125,238股，占出席会议所有股东所持股份的 99.8472％；反对 50,200股，占出席会议所有股东所持股份的
0.0758％；弃权 51,000股（其中，因未投票默认弃权 0股），占出席会议所有股东所持股份的 0.0770％。
中小股东表决结果：同意 993,946 股，占出席会议的中小股东所持股份的90.7592%；反对 50,200股，占出席会议的中小股东所
持股份的 4.5839%；弃权51,000股（其中，因未投票默认弃权 0股），占出席会议的中小股东所持股份的4.6569%。
经验证，公司本次股东会现场会议以书面投票方式对前述议案进行了表决，其他未现场出席的参会股东通过网络投票系统进行表
决，并按《公司章程》规定的程序进行监票，表决结果于网络投票截止后公布。出席现场会议的股东及股东代理人未对现场投票的表
决结果提出异议。
本次股东会对前述议案以现场投票、网络投票相结合的方式进行了表决，按照《公司章程》规定的程序进行了计票、监票，表决
结果于网络投票截止后公布，同时对中小投资者的表决情况进行了单独统计。
综合现场投票、网络投票的投票结果，本次股东会审议结果如下：
本次股东会审议的议案均获通过。
经验证，本次股东会对所有议案的表决程序符合法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，表决结果合法有效。
五、结论意见
本所律师认为，公司本次股东会的召集、召开程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，出席本次股东会人
员的资格合法有效，本次股东会表决程序及表决结果均合法有效。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/ccee4cdc-22d3-49f6-96ad-0ce6e96982a6.PDF
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2026-04-27 18:40│广生堂（300436）：关于2026年第一次临时股东会决议的公告
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广生堂（300436）：关于2026年第一次临时股东会决议的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/06bf288b-5ec3-4fad-879b-323d38b6d7e8.PDF
【2.财报链接】
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2026-04-29│广生堂：2025年年度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2026-04-29/1225238232.PDF
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2026-04-29│广生堂：2026年一季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2026-04-29/1225238243.PDF
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2025-10-30│广生堂：2025年三季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-10-30/1224762714.PDF
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2025-08-22│广生堂：2025年半年度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-08-22/1224535684.PDF
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2025-04-25│广生堂：2025年一季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-04-25/1223265757.PDF
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2025-04-18│广生堂：2024年年度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-04-18/1223129797.PDF
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2024-10-25│广生堂：2024年三季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-10-25/1221505135.PDF
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2024-08-28│广生堂：2024年半年度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-08-28/1221007670.PDF
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2024-04-20│广生堂：2024年一季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-04-20/1219704974.PDF
〖免责条款〗
1、本公司力求但不保证提供的任何信息的真实性、准确性、完整性及原创性等，投资者使
用前请自行予以核实，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为准，本公司
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