公司公告☆ ◇300436 广生堂 更新日期：2024-04-24◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-20 00:00│广生堂（300436）：2023年度独立董事述职报告（强欣荣）
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2023 年度，本人严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范
运作》、《上市公司独立董事规则》、《公司章程》、《独立董事制度》等相关法律、法规、规章的规定和要求，秉持客观、独立、
公正的立场，恪尽职守，勤勉尽责，积极出席相关会议，独立自主决策，对公司重大事项发表了事前认可及独立意见，充分发挥了独
立董事及各专门委员会的作用，切实维护公司和全体股东，特别是中小股东的合法权益，促进公司规范运作。现将 2023 年度本人履
行独立董事职责的工作情况报告如下：
一、独立董事的基本情况
（一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况
强欣荣，女，1972 年出生，美国国籍，博士研究生学历，副教授。2004 年毕业于纽约州立大学布法罗分校，获会计博士学位。
2007 年荣获美国怀俄明大学商学院杰出青年研究奖。曾任清华大学经济管理学院助教、香港大学商学院访问讲师、美国怀俄明大学
商学院助理教授和厦门大学财务管理与会计研究院副院长、副教授。现任公司独立董事。
（二）独立性说明
2023 年，本人对独立性情况进行了自查，我未在公司担任除独立董事以外的任何职务，与公司以及公司主要股东之间不存在妨
碍我进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。确认已满足各项监管规定中对于出任公司独立董事所应具备的独
立性要求。
二、独立董事年度履职概况
（一）出席董事会及股东大会情况
报告期内，公司共召开 11 次董事会和 3 次股东大会，本人均亲自出席会议。作为独立董事，我在审议提交董事会的相关事项
尤其是重大事项时，与公司及相关方保持密切沟通，细致研读相关资料，认真审议每项议案并就相关事项发表了事前认可及独立意见
，充分利用自身专业知识，结合公司运营实际，客观、独立、审慎地行使独立董事权力，以此保障公司董事会的科学决策。
本人对公司报告期内董事会各项议案及公司其他事项均投了赞成票，无提出异议的事项，也无反对、弃权的情形。报告期内，未
有提议召开董事会情况发生，不存在无故缺席、连续两次不亲自出席会议的情况。
（二）报告期发表独立意见情况
根据《公司章程》、《独立董事制度》及其他法律、法规的有关规定，报告期内，本人与公司另外两名独立董事一起，就以下事
项发表了独立意见：
1．2023 年 1 月 5 日第四届董事会第十七次会议上，就关于创新药控股子公司广生中霖增资扩股暨引入投资者、公司会计估计
变更、公司符合向特定对象发行 A 股股票条件、2023 年度向特定对象发行 A 股股票方案、2023 年度向特定对象发行 A 股股票预
案、2023 年度向特定对象发行 A 股股票方案论证分析报告、2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金使用可行性分析、前次募
集资金使用情况报告、公司向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报、填补措施及相关主体承诺、公司未来三年（2023 年-2025 年）
股东回报规划、提请股东大会授权董事会或董事会授权人士办理本次向特定对象发行 A 股股票具体事宜发表了同意的独立意见；
2．2023 年 2 月 8 日第四届董事会第十八次会议上，就关于签订《技术开发合同》暨关联交易事项发表了事前认可意见和同意
的独立意见；
3．2023 年 4 月 19 日第四届董事会第十九次会议上，就关于 2022 年度公司对外担保情况的专项说明、 计提资产减值准备、
2022 年度内部控制自我评价报告、续聘公司 2023 年度会计师事务所、2022 年度利润分配预案、董事、高级管理人员 2023 年度薪
酬方案、2023 年度银行贷款额度及担保事项、2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告、购买董事、监事及高级管理人员责任
保险事项发表了同意的独立意见；对续聘公司 2023 年度会计师事务所发表了事前认可意见；
4．2023 年 5 月 5 日第四届董事会第二十次会议上，就关于聘任副总经理、董事会秘书事项发表了同意的独立意见；
5．2023 年 5 月 23 日第四届董事会第二十一次会议上，就关于终止 2023 年度向特定对象发行股票事项并撤回申请文件事项
发表了同意的独立意见；
6．2023 年 6 月 27 日第四届董事会第二十二次会议上，就关于签订《机器设备购销合同》暨关联交易事项发表了事前认可意
见和同意的独立意见；
7．2023 年 7 月 13 日第四届董事会第二十三次会议上，就关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项发表了同意的独
立意见；
8．2023 年 8 月 28 日第四届董事会第二十四次会议上，就公司控股股东及其他关联方占用公司资金的专项说明、对外担保情
况的专项说明、2023 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告事项发表了同意的独立意见；
（三）任职董事会专门委员会情况
本人担任公司第四届董事会审计委员会主任委员。按照公司《审计委员会议事规则》的相关要求，充分行使自己的各项合法权利
和义务。
1．报告期内，本人共主持召开了审计委员会的 3 次会议，审议并讨论了年度审计工作安排、定期财务报告、利润分配方案、内
部控制、会计师事务所续聘等事项。对公司全年生产经营情况和重大事项进展情况进行了监控，严格审查公司内部控制制度及执行情
况，与审计会计师进行沟通，协商确定年度财务报告审计工作时间安排，对公司财务报表进行审阅，并就审计过程中发现的问题与相
关人员进行沟通，切实履行了审计委员会工作职责。
（四）对公司进行现场调查的情况
2023 年度， 本人利用参加股东大会、董事会的机会以及其他时间和方式了解公司的经营情况和财务状况、内部控制等制度的建
设及执行情况，并通过电话、微信和邮件等方式与公司其他董事、高级管理人员及相关工作人员保持密切联系。同时报告期内，本人
与会计师事务所、内审部门就定期报告及财务情况进行深度探讨和交流，积极助推内部审计机构及会计师事务所发挥作用，维护公司
全体股东的利益。
（五）在保护投资者权益方面所做的工作
报告期内，本人严格按照有关法律、法规的相关规定履行职责，对于董事会议案，认真审阅相关资料，了解相关信息，利用自身
的专业知识作出独立、公正的判断。在发表独立意见时，不受公司和主要股东的影响，切实维护中小股东的合法权益。期间，本人积
极参与公司 2022 年年报业绩说明会，详细解答投资者提问，促进公司与投资者之间建立长期、稳定、和谐的良性互动关系。
三、独立董事年度履职重点关注事项的情况
（一）应当披露的关联交易情况
2023 年 2 月 8 日，公司召开第四届董事会第十八次会议审议通过了关于公司签订《技术开发合同》暨关联交易事项，本人对
该事项发表了事前认可意见和同意的独立意见；2023 年 6 月 27 日，公司召开第四届董事会第二十二次会议审议通过了关于签订《
机器设备购销合同》暨关联交易事项，本人对该事项发表了事前认可意见和同意的独立意见。
报告期内，公司应披露的关联交易已按照现行法律法规和公司章程的规定，本人与其他两位独立董事进行了认真审核并发表了一
致同意的独立意见。经核查，公司关于关联交易事项的审批程序符合相关法律法规及规章制度的相关规定。关联交易价格公允，关联
存贷款等金融服务业务公平、合理，没有损害公司股东及债权人的利益，在交易的必要性、定价的公允性方面均符合关联交易的相关
原则要求。
（二）定期报告、内部控制评价报告披露情况
报告期内，本人与其他两位独立董事对公司的财务会计报告及定期报告中的财务信息进行了重点关注和监督，本人认为公司的财
务会计报告及定期报告真实、准确、完整，符合相关法律法规的要求，没有重大的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。公司确保了公
司股东大会、董事会、监事会等机构的规范运作和内部控制制度的有效性，能够合理保证公司财务会计资料的真实性、准确性、完整
性；能够真实、准确、完整、及时地进行信息披露，有效维护了投资者和公司的利益。
（三）聘用会计师事务所情况
报告期内，公司未更换会计师事务所。大华会计师事务所（特殊普通合伙）具备相应的执业资质和专业胜任能力，具备足够的独
立性、专业胜任能力、投资者保护能力，能够为公司提供真实、公允的审计服务，满足公司年度审计工作的要求。续聘有利于保障公
司审计工作的质量，也有利于保护公司及股东尤其是中小股东利益，审议程序符合相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定
。
（四）董事、高级管理人员的薪酬情况
报告期内，公司董事及高级管理人员的薪酬符合公司绩效考核和薪酬制度的管理规定，严格按照考核结果发放，且薪酬方案科学
、合理，符合行业薪酬水平与公司实际，不存在损害公司及公司股东特别是中小股东利益的情形。
（五）股权激励情况
报告期内，公司未发生股权激励事项。
四、其他工作
1．未发生独立董事提议召开董事会会议的情况；
2．未发生独立董事提议解聘会计师事务所的情况；
3．未发生独立董事提议聘请审计机构或咨询机构的情况。
2024 年，本人将继续本着认真、勤勉、谨慎的精神和对公司及全体股东负责的原则，按照法律法规及《公司章程》等相关规定
和要求，进一步提高履职能力，继续加强与公司董事、监事及管理层的沟通，为公司提供更多具有建设性意义的意见和建议，切实履
行独立董事的义务，充分发挥独立董事的作用，提升公司治理能力，促进公司规范运作、健康发展，有效维护公司整体利益和全体股
东特别是中小股东的合法权益。
特此报告。
独立董事：强欣荣
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2024-04-20 00:00│广生堂（300436）：募集资金存放与使用情况鉴证报告
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广生堂（300436）：募集资金存放与使用情况鉴证报告。
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2024-04-20 00:00│广生堂（300436）：2023年年度审计报告
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广生堂（300436）：2023年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-20/244c0f73-3b54-4989-9a66-d766c8548af8.PDF
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2024-04-20 00:00│广生堂（300436）：兴业证券关于广生堂2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见
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兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”或“保荐机构”）于 2023 年
1 月 30 日承接福建广生堂药业股份有限公司（以下简称“广生堂”）2020 年度向特定对象发行股票的持续督导事项。根据《
证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 13 号—保荐业务》等相关规定，对公司 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查情况及意见如下：
一、募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2748 号核准，并经深圳证券交易所同意， 公司由主承销商中信证券股份有限公司于
2021 年 6 月向特定对象发行普通股（A 股）股票 1,877.70 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 27.40 元。截至 2021 年
6 月 21 日止，公司共募集资金 514,489,800.00 元，扣除发行费用（不含税）14,905,660.38 元，募集资金净额 499,584,139.62
元。
截至 2021 年 6 月 21 日，上述募集资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2021]000437 号
”验资报告验证确认。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 380,194,892.72 元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金
先期投入募集资金项目人民币53,166,737.48 元；2021 年 6 月 21 日至 2022 年 12 月 31 日止使用募集资金人民币 370,232,029
.76 元，2023 年度使用募集资金人民币 9,962,862.96 元。累计募集资金利息收入扣除银行手续费支出等后的净额 7,906,538.12
元；截至 2023 年 12月 31 日，募集资金专户余额为人民币 82,295,785.02 元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《福建广生堂药业股份有限公司募集资
金管理办法》（以下简称“管理办法”）。
根据《管理办法》的要求，并结合公司经营需要，公司在兴业银行开设募集资金专项账户，并于 2021 年 7 月 5 日及 2021 年
7 月 20 日与中信证券股份有限公司、福建广生堂金塘药业有限公司（以下简称“金塘药业”）、江苏中兴药业有限公司（以下简
称“中兴药业”）、兴业银行股份有限公司福州环球支行、招商银行股份有限公司福州分行、中国民生银行股份有限公司福州分行签
署了《募集资金三方监管协议》与《募集资金四方监管协议》。
2023 年 3 月 1 日，鉴于公司保荐机构已发生更换，公司及子公司金塘药业和中兴药业与兴业证券股份有限公司以及上述募集
资金存储银行重新签署了《募集资金三方监管协议》与《募集资金四方监管协议》，对各方的权利和义务进行了明确。《募集资金三
方监管协议》、《募集资金四方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵
照履行。
（二）募集资金的使用和结余情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金专项账户存储情况如下：
开户银行 银行账户 账户余额（元） 存储方式
兴业银行股份有限公 118110100100257142 73,292,927.19 活期
司福州环球支行
招商银行股份有限公 591907429610301 7,103,308.08 活期
司福州分行
中国民生银行股份有 632533893 1,899,549.75 活期
限公司福州分行
注：（1）《募集资金使用情况表》中募集资金结余金额 11,938.92 万元与募集资金专项账户余额 8,229.58 万元的差异，系暂
时补充流动资金暂未归还金额、利息、账户维护费等累计形成的金额；（2）兴业银行福州环球支行账户中有 73,224,141.71 元存放
于该专项账户的附属活期通知存款账户中，此处账户余额做合并列示。
三、2023年度募集资金的实际使用情况
公司 2023 年度募集资金实际使用情况详见本专项核查意见
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2024-04-20 00:00│广生堂（300436）：关于2024年度银行贷款额度及担保事项的公告
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广生堂（300436）：关于2024年度银行贷款额度及担保事项的公告。公告详情请查看附件。
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2024-04-20 00:00│广生堂（300436）：兴业证券关于广生堂2023年度内部控制自我评价报告的核查意见
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广生堂（300436）：兴业证券关于广生堂2023年度内部控制自我评价报告的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-20/ff8bfa7b-5e93-4ac7-9f42-ab0bf67e692a.PDF
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2024-04-20 00:00│广生堂（300436）：2024年一季度报告
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广生堂（300436）：2024年一季度报告。
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2024-04-20 00:00│广生堂（300436）：董事会决议公告
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广生堂（300436）：董事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-20/e51ba7dd-ccb5-4dac-b920-75063512e130.PDF
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2024-04-20 00:00│广生堂（300436）：2023年年度报告摘要
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广生堂（300436）：2023年年度报告摘要。
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2024-04-20 00:00│广生堂（300436）：2023年年度报告
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广生堂（300436）：2023年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/598c7a18-2d0b-4687-a8e7-9117ca93553f.PDF
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2024-04-20 00:00│广生堂（300436）：关于2023年度利润分配方案的专项说明公告
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广生堂（300436）：关于2023年度利润分配方案的专项说明公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-20/72b1976e-23c5-4790-b8e0-ec58877abe76.PDF
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2024-04-20 00:00│广生堂（300436）：关于修订《公司章程》的公告
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广生堂（300436）：关于修订《公司章程》的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-20/ccaaf3ea-fdd0-40e5-816f-ffc7b69dd5dc.PDF
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2024-04-20 00:00│广生堂（300436）：2023年度营业收入扣除情况明细表
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2023 年度营业收入扣除情况明细表
根据深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年 8月修订）》及《深圳证券交易所创业板上市公司自
律监管指南第 1号——业务办理（2023年 12月修订）》中营业收入扣除事项的规定，本公司编制 2023 年度营业收入扣除情况明细
表以满足监管要求。
具体情况如下:
编制单位：福建广生堂药业股份有限公司 单位：万元
具体扣除
项目 本年度 上年度 具体扣除情况
情况
营业收入金额 42,271.49 38,576.52
营业收入扣除项目合计金额 939.73 416.21
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 2.22% 1.08%
一、与主营业务无关的业务收入
1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定
资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料 主要为租赁 主要为租赁收进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等 284.51
收入，本年 209.42 入，本年对外出
实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属 对外出租 租
于上市公司正常经营之外的收入
2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金
利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增
的类金融业务所产生的收入，如担保、商业保
理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的
收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务
除外
3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务
所产生的收入
技术服务收
技术服务收入，
入，与公司
4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交 与公司正常药
655.22 正常药品自 206.79
易产生的收入 品自研生产销
研生产销售
售业务无关
业务无关
5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日
的收入
6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产
生的收入
与主营业务无关的业务收入小计 939.73 416.21
具体扣除
项目 本年度 上年度 具体扣除情况
情况
二、不具备商业实质的收入
1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间
分布或金额的交易或事项产生的收入
2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自
我交易的方式实现的虚假收入，利用互联网技
术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等
3.交易价格显失公允的业务产生的收入
4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式
取得的企业合并的子公司或业务产生的收入
5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入
6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的
收入
不具备商业实质的收入小计
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他
收入
营业收入扣除后金额 41,331.76 38,160.31
福建广生堂药业股份有限公司（公章）
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-20/8bc12
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