公司公告☆ ◇300452 山河药辅 更新日期：2026-06-23◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-06-12 18:00 │山河药辅（300452）：山河药辅向不特定对象发行可转换公司债券受托管理事务报告（2025年度） │
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│2026-06-09 18:16 │山河药辅（300452）：关于山河转债恢复转股的公告 │
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│2026-06-08 15:44 │山河药辅（300452）：关于山河转债跟踪评级结果的公告 │
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│2026-06-08 15:44 │山河药辅（300452）：山河药辅2026年度跟踪评级报告 │
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│2026-06-04 17:56 │山河药辅（300452）：可转换公司债券付息公告 │
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│2026-06-02 18:34 │山河药辅（300452）：关于实施2025年年度权益分派调整可转债转股价格的公告 │
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│2026-06-02 18:34 │山河药辅（300452）：2025年年度权益分派实施公告 │
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│2026-05-29 18:44 │山河药辅（300452）：关于实施权益分派期间“山河转债”暂停转股的公告 │
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│2026-05-27 18:06 │山河药辅（300452）：关于使用部分暂时闲置募集资金购买理财产品的进展公告 │
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│2026-05-13 19:04 │山河药辅（300452）：2025年度股东会的法律意见书 │
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2026-06-12 18:00│山河药辅（300452）：山河药辅向不特定对象发行可转换公司债券受托管理事务报告（2025年度）
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山河药辅（300452）：山河药辅向不特定对象发行可转换公司债券受托管理事务报告（2025年度）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-12/83f1fade-f954-4a37-9942-637133d52f11.PDF
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2026-06-09 18:16│山河药辅（300452）：关于山河转债恢复转股的公告
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特别提示：
证券代码：300452，证券简称：山河药辅
债券代码：123199，债券简称：山河转债
转股起止时间：2023 年 12 月 18 日至 2029 年 6月 11 日
暂停转股时间：2026 年 6 月 2 日至 2026 年 6 月 9日
恢复转股时间：2026 年 6 月 10 日
安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简称“公司”)因实施 2025 年度权益分派，根据《安徽山河药用辅料股份有限公司向不
特定对象发行可转换公司债券募集说明书》及相关规定，公司可转换公司债券（转债代码:123199；债券简称:山河转债）自2026 年
6 月 2 日（2025 年度权益分派申请日）至 2026 年 6月 9 日（2025 年度权益分派股权登记日）止暂停转股，具体内容 详 见 公
司 于 2026 年 5 月 29 日 在 巨 潮 资 讯 网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于实施权益分派期间山河转债暂停转股的
公告》（公告编号：2026-025）。
根据相关规定，“山河转债”将于公司 2025 年度权益分派股权登记日后的第一个交易日，即 2026 年 6 月 10 日开市起恢复
转股。敬请公司可转换公司债券持有人留意。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-09/6cba46d9-45ca-4889-a6c9-d5390ce324a9.PDF
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2026-06-08 15:44│山河药辅（300452）：关于山河转债跟踪评级结果的公告
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根据中国证券监督管理委员会《上市公司证券发行管理办法》、《公司债券发行与交易管理办法》和《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》的相关规定，安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简称“公司”）委托中诚信国际信用评级有限责任公司（以下简称
“中诚信国际”）对公司 2023 年发行的可转换公司债券“山河转债”（债券代码：123199）进行了跟踪评级。
公司前次主体信用等级为“A+”；评级展望为“稳定”；“山河转债”债券信用等级为“A+”；评级机构为中诚信国际，评级时
间 2025 年 5 月 30 日。中诚信国际在对公司经营状况及相关行业进行综合分析与评估的基础上，于2026 年 6 月 8 日出具了《安
徽山河药用辅料股份有限公司 2026 年度跟踪评级报告》，维持公司的主体信用等级为“A+”，评级展望为“稳定”；维持“山河转
债”的信用等级为“A+”。本次评估结果较上次没有变化。
投资者可通过查阅与本公告同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《安徽山河药用辅料股份有限公司 2026 年度跟
踪评级报告》，了解本次信用评级报告的具体情况。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-08/43825a5a-5f6f-43ed-bfaa-bbe66a4a5727.PDF
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2026-06-08 15:44│山河药辅（300452）：山河药辅2026年度跟踪评级报告
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山河药辅（300452）：山河药辅2026年度跟踪评级报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-08/2bc0e7b1-63fe-49bc-b7e5-5ceb283d1eb4.PDF
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2026-06-04 17:56│山河药辅（300452）：可转换公司债券付息公告
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特别提示：
1.“山河转债”将于 2026 年 6月 12 日按面值支付第三年利息，每 10 张“山河转债”（面值 1,000.00 元）利息为 10.00
元（含税）。
2. 债权登记日：2026 年 6月 11 日。
3. 除息日：2026 年 6月 12 日。
4. 付息日：2026 年 6月 12 日。
5.“山河转债”票面利率：第一年 0.2%、第二年 0.5%、第三年 1.0%、第四年 1.5%、第五年 2.0%、第六年 3.0%。
6.“山河转债”本次付息的债权登记日为 2026 年 6月 11 日，凡在 2026 年6 月 11 日（含）前买入并持有本期债券的投资者
享有本次派发的利息；2026 年6 月 11 日卖出本期债券的投资者不享有本次派发的利息。
7.下一付息期起息日：2026 年 6月 12 日，下一年度利率：1.5%。
一、“山河转债”基本情况
1. 可转换公司债券简称：山河转债
2 .可转换公司债券代码：123199
3. 可转换公司债券发行量：32,000 万元（320 万张）
4. 可转换公司债券上市量：32,000 万元（320 万张）
5.可转换公司债券上市时间：2023 年 7月 7日
6.可转换公司债券存续的起止日期：即 2023 年 6月 12 日至 2029 年 6月 11日
7.可转换公司债券转股期的起止日期：2023 年 12 月 18 日至 2029 年 6月 11日
8.债券票面利率：第一年 0.2%、第二年 0.5%、第三年 1.0%、第四年 1.5%、第五年 2.0%、第六年 3.0%。
9.还本付息的期限和方式：
本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还所有到期未转股的可转换公司债券本金和最后一年利息。
（1）年利息计算
年利息指可转债持有人按持有的可转债票面总金额自可转债发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次发行的可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息登记日持有的可转债票面总金额；
i：指可转债当年票面利率。
（2）付息方式
本次可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转债发行首日。可转债持有人所获得利息收入的应付税项由可转债持
有人负担。
付息日：每年的付息日为本次可转债发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延
期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
转股年度有关利息和股利的归属等事项，由公司董事会根据相关法律法规及深圳证券交易所的规定确定。
付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一个交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息
。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转债不享受本计息年度及以后计息年度利息。
可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
二、本次付息方案
根据《安徽山河药用辅料股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》，本次付息为“山河转债”第三年付息，计息期间
为 2025 年 6 月 12 日至2026 年 6 月 11 日，本期债券票面利率为 1.0%，本次付息每 10 张“山河转债”（面值 1,000 元）债
券派发利息人民币 10.00 元（含税）。
对于持有“山河转债”的个人投资者和证券投资基金债券持有人，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴
，公司不代扣代缴所得税，实际每 10 张派发利息为 8.00 元；对于持有“山河转债”的合格境外投资者（QFII和 RQFII），根据《
关于延续实施境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部、税务总局公告 2026 年第 5号）的规定，暂免
征收企业所得税和增值税，实际每 10 张派发利息 10.00 元；对于持有“山河转债”的其他债券持有者，需自行缴纳债券利息所得
税，公司不代扣代缴所得税，实际每10 张派发利息 10.00 元。
三、本次付息债券登记日、除息日及付息日
1. 债权登记日：2026 年 6月 11 日
2. 除息日：2026 年 6月 12 日
3. 付息日：2026 年 6月 12 日
四、付息对象
本期债券付息对象为截至 2026 年 6 月 11 日下午深圳证券交易所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的全体本期债券持
有人。
五、付息办法
公司委托中国结算深圳分公司进行本次付息，并向中国结算深圳分公司指定的银行账户划付本期利息资金。中国结算深圳分公司
收到款项后，通过资金结算系统将本期债券利息划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公司营业部或中国结算深圳分公司
认可的其他机构）。
六、关于债券利息所得税的说明
1.个人缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应
缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通
知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息兑付网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地
入库。
2.非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《关于延续实施境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部、税务总局公告 2026 年第 5号）规
定，自 2026 年 1月 1日起至2027 年 12 月 31 日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增
值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。因此
，本期债券非居民企业（包括 QFII、RQFII）债券持有者取得的本期债券利息暂免征企业所得税。
3.其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。
七、相关机构
咨询部门：公司董事会办公室
电 话：0554-2796116
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-05/9a020181-7697-440c-9490-e81e4c8d049b.PDF
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2026-06-02 18:34│山河药辅（300452）：关于实施2025年年度权益分派调整可转债转股价格的公告
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特别提示：
1、证券代码：300452，证券简称：山河药辅
2、债券代码：123199，债券简称：山河转债
3、修正前转股价格：13.30 元/股
4、修正后转股价格：13.00 元/股
5、修正后转股价格生效日期：2026 年 6月 10 日
一、关于“山河转债”转股价格调整的相关规定
经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2023〕268 号”文同意注册，安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简称“山河药辅”
、“公司”）于 2023 年 6月 12日向不特定对象发行 3,200,000 张可转换公司债券（以下简称“可转债”），每张面值人民币 100
元，发行总额32,000.00 万元。经深圳证券交易所同意，公司 32,000.00 万元可转换公司债券于 2023 年 7 月 7 日起在深圳证券
交易所挂牌交易，债券简称“山河转债”，债券代码“123199”。
根据《安徽山河药用辅料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券并在创业板上市募集说明书》（以下简称“《募集说明
书》”）的约定，在本次发行之后，当公司因派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次可转债转股而增加的股本）、配股
使公司股份发生变化及派送现金股利等情况时，将相应进行转股价格的调整。具体调整办法如下：
派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；
上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；
派发现金股利：P1=P0-D；
上述三项同时进行：P1=（P0-D+A×k）/（1+n+k）；
其中：P1 为调整后转股价，P0 为调整前转股价，n 为该次送股率或转增股本率，k 为该次增发新股率或配股率，A 为该次增发
新股价或配股价，D为该次每股派送现金股利。
当公司出现上述股份和/或股东权益变化时，将依次进行转股价格调整，并在中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上刊登相
关公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股期间（如需）。当转股价格调整日为本次发行的可转债持有人转股申
请日或之后，转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按公司调整后的转股价格执行。
当公司可能发生股份回购、公司合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发
行的可转债持有人的债权利益或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护可转债持有人权益的
原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及操作办法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部门的相关规定来制订。
二、转股价格调整情况
公司于2026年 5月13日召开的2025年度股东会已审议通过《公司 2025 年度利润分配预案》，2025 年度权益分派方案为：以实
施 2025年度利润分配方案时股权登记日的总股本为基数（扣除回购账户中股份），向股权登记日登记在册的全体股东每 10 股派发
现金股息 3.0元人民币（含税），本年度不送红股，也不以资本公积金转增股本。
因公司通过回购专用证券账户持有的 1,825,500 股公司股份不享有利润分配权利，本次权益分派实施后，根据股票市值不变原
则，本次权益分派实施后计算除权除息价格时，按公司总股本折算每股现金分红=实际现金分红总额/总股本=69,789,233.4 元 /234,
456,278股=0.2976641 元/股（保留七位小数，最后一位直接截取，不四舍五入）。
根据《募集说明书》相关条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，“山河转债”本次转股价格调整如下：
P1=P0-D=13.30-0.2976641=13.00 元/股。（按四舍五入原则保留小数点后两位）
综上所述，本次可转债的转股价格由 13.30 元/股调整为 13.00元/股，调整后的转股价格于 2026 年 6月 10 日开始生效。
三、其他
投资者如需了解“山河转债”的详细情况，请查阅公司于 2023年 6月 8 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的
《募集说明书》全文。敬请广大投资者注意投资风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-02/490d2b1d-803a-4fba-bc78-34149fda91cd.PDF
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2026-06-02 18:34│山河药辅（300452）：2025年年度权益分派实施公告
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特别提示
1、安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简称“公司”）2025 年度权益分派方案已获 2026 年 5 月 13 日召开的 2025 年度
股东会审议通过，本次实施分配方案距离股东会审议通过的时间未超过两个月。
2、因公司发行的可转换公司债券（债券简称：山河转债，债券代码：123199）目前尚在转股期，在权益分派公告前一交易日（2
026年6月2日） 至权益分派股权登记日（2026年6月9日）期间，公司可转债已经申请暂停转股，详见公司2026年5月29日披露于巨潮
资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于实施权益分派期间山河转债暂停转股的公告》（公告编号2026-025）；
3、自2026年4月22日《2025年度利润分配预案的公告》（公告编号2026-012）披露至本次权益分派实施申请的前一交易日（2026
年6月1日）期间，未发生可转债转股，公司总股本是234,456,278股，2025年度权益分配方案如下：以公司现有总股本234,456,278扣
除已回购股份1,825,500股后的232,630,778股为基数，每10股派发现金3.00元（含税），共计派发现金69,789,233.40元（含税），
不送红股，不进行资本公积转增股本，剩余未分配利润结转以后年度分配。
4、因公司回购股份不参与分红，本次权益分派实施后，根据股票市值不变原则，实施权益分派前后公司总股本保持不变，现金
分红总额分摊到每一股的比例将减少。本次权益分派实施按公司总股本（含公司回购专用证券账户中的股份）计算的每10股派息（含
税）=实际现金分红总额/公司总股本（含公司回购 专 用 证 券 账 户 中的 股 份 ） *10 股 =69,789,233.4元 /234,456,278 股
*10 股=2.976641元/股（保留六位小数，不四舍五入）。
5、本次权益分派实施后计算除权除息价格时，按公司总股本折算每股现金分红=实 际 现 金 分 红 总 额/总股本=69,789,233.
4元 /234,456,278 股=0.2976641元/股（保留七位小数，最后一位直接截取，不四舍五入）。本次权益分派实施后的除权除息参考价
=股权登记日收盘价-0.2976641元/股。
6、股权登记日：2026年6月9日；
7、除权除息日：2026年6月10日。
一、股东会审议通过权益分派方案情况
公司2025年年度权益分派方案已获2026年5月13日召开的2025年度股东会审议通过，具体内容为：以实施 2025 年度利润分配方
案时股权登记日的总股本为基数（扣除回购账户中股份），向股权登记日登记在册的全体股东每10股派发现金股息3.00元人民币（含
税），本年度不送红股，也不以资本公积金转增股本。
二、本次实施的权益分派方案
本公司2025年年度权益分派方案为：以公司现有总股本剔除已回购股份1,825,500.00股后的232,630,778.00股为基数，向全体股
东每10股派3.000000元人民币现金（含税；境外机构（含QFII、RQFII）以及持有首发前限售股的个人和证券投资基金每10股派2.700
000元；持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股的个人股息红利税实行差别化税率征收，本公司暂不扣缴个人所得税，
待个人转让股票时，根据其持股期限计算应纳税额【注】；持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股的证券投资基金所涉
红利税，对香港投资者持有基金份额部分按10%征收，对内地投资者持有基金份额部分实行差别化税率征收）。
【注：根据先进先出的原则，以投资者证券账户为单位计算持股期限，持股 1个月（含 1 个月）以内，每 10股补缴税款 0.600
000 元；持股 1 个月以上至 1 年（含 1年）的，每 10股补缴税款 0.300000 元；持股超过 1年的，不需补缴税款。】
三、股权登记日与除权除息日
本次权益分派股权登记日为：2026年 6月 9日，除权除息日为：2026年 6月 10日。
四、权益分派对象
本次分派对象为：截止 2026年 6月 9日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称
“中国结算深圳分公司”）登记在册的本公司全体股东。
五、权益分派方法
1、本公司此次委托中国结算深圳分公司代派的 A股股东现金红利将于 2026年 6月 10日通过股东托管证券公司（或其他托管机
构）直接划入其资金账户。
2、以下 A股股东的现金红利由本公司自行派发：
序号 股东账户 股东名称
1 02*****169 吴长虹
2 08*****681 上海复星医药产业发展有限公司
3 09*****005 尹稚雅
在权益分派业务申请期间（申请日：2026年 6月 2日至登记日：2026年 6月 9日），如因自派股东证券账户内股份减少而导致委
托中国结算深圳分公司代派的现金红利不足的，一切法律责任与后果由我公司自行承担。
六、咨询机构
1、咨询地址：安徽省淮南市经济技术开发区河滨路 2号
2、咨询部门：公司董事会办公室
3、咨询联系人：姜之舟
4、咨询电话：0554-2796116 传真电话：0554-2796242
七、调整相关参数
1、本次权益分派实施后计算除权除息价格时，按总股本（含回购股份）折算的每 10股现金红利（含税）=现金分红总额/总股本
×10=69,789,233.4元 /234,456,278 股*10 股=2.976641元。
2、本次权益分派实施后的除权除息参考价格=除权除息日前一交易日收盘价-按总股本（含回购股份）折算每股现金红利=除权除
息前一交易日收盘价-0.2976641元/股。
八、备查文件
1、安徽山河药用辅料股份有限公司 2025年度股东会决议；
2、安徽山河药用辅料股份有限公司第六届董事会第十次会议决议
3、中国结算深圳分公司确认有关分红派息具体时间安排的文件；
4、深交所要求的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-02/acfc8cf5-bfd6-4306-90c0-31ebbcb09d55.PDF
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2026-05-29 18:44│山河药辅（300452）：关于实施权益分派期间“山河转债”暂停转股的公告
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特别提示：
1.债券代码：123199
2.债券简称：山河转债
3.转股起止日期：2023 年 12 月 18 日至 2029 年 6月 11 日。
4.暂停转股日期：2026 年 6 月 2日至 2025 年度权益分派股权登记日。5.预计恢复转股日期：2025 年度权益分派股权登记日
后的第一个交易日。
一、债券的基本情况及暂停转股的原因
安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简称“公司”)于 2026 年 5 月13 日召开的 2025 年度股东会审议通过了《公司 2025
年度利润分配预案》，公司将于近日发布 2025 年度权益分派实施公告。根据《安徽山河药用辅料股份有限公司公开发行可转换公司
债券募集说明书》第二节中“转股价格的调整方式及计算公式”相关条款的规定，自 2026 年 6 月 2 日至 2025 年度权益分派股权
登记日止，公司可
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