公司公告☆ ◇300452 山河药辅 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-22 21:10 │山河药辅（300452）：关于召开2025年度股东会的通知 │
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│2026-04-22 21:10 │山河药辅（300452）：国元证券关于山河药辅2025年持续督导定期现场检查报告 │
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│2026-04-22 21:10 │山河药辅（300452）：2025年年度审计报告 │
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│2026-04-22 21:10 │山河药辅（300452）：内部控制审计报告 │
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│2026-04-22 21:10 │山河药辅（300452）：调整部分募集资金投资项目内部投资结构的核查意见 │
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│2026-04-22 21:10 │山河药辅（300452）：关于公司向全资子公司提供财务资助的公告 │
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│2026-04-22 21:10 │山河药辅（300452）：关于公司使用部分闲置自有资金进行委托理财的进展公告 │
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│2026-04-22 21:10 │山河药辅（300452）：2025年度募集资金存放、管理与使用情况的核查意见 │
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│2026-04-22 21:10 │山河药辅（300452）：国元证券关于山河药辅2025年年度持续督导跟踪报告 │
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│2026-04-22 21:10 │山河药辅（300452）：关于公司为全资子公司提供担保的公告 │
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2026-04-22 21:10│山河药辅（300452）：关于召开2025年度股东会的通知
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山河药辅（300452）：关于召开2025年度股东会的通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/d7702e30-e0a2-4862-a0ee-e5c3d9c7ae9d.PDF
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2026-04-22 21:10│山河药辅（300452）：国元证券关于山河药辅2025年持续督导定期现场检查报告
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山河药辅（300452）：国元证券关于山河药辅2025年持续督导定期现场检查报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/28536cbe-051e-449c-ba28-6c9fe2c50380.PDF
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2026-04-22 21:10│山河药辅（300452）：2025年年度审计报告
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山河药辅（300452）：2025年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/9cf8486d-7f66-4c76-8d46-389c83ec78e1.PDF
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2026-04-22 21:10│山河药辅（300452）：内部控制审计报告
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安徽山河药用辅料股份有限公司
容诚审字[2026]230Z0966 号容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22号
1幢 10层 1001-1 至 1001-26 (100037)TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
内部控制审计报告 E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
容诚审字[2026]230Z0966号
安徽山河药用辅料股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简称
“山河药辅”）2025年 12月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是山河药辅董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，山河药辅于 2025年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内
部控制。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/dac1a539-0ec3-4666-b969-8282c23a851b.PDF
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2026-04-22 21:10│山河药辅（300452）：调整部分募集资金投资项目内部投资结构的核查意见
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国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”或“保荐人”）作为安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简称“山河药辅”或
“公司”）向不特定对象发行可转换公司债券的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规
则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等有
关规定的要求，就山河药辅关于调整部分募集资金投资项目内部投资结构的事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金的基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意安徽山河药用辅料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监
许可〔2023〕268号），公司于 2023年 6月 12 日向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称“可转债”）3,200,000张，每张面
值人民币 100元，发行总额 32,000.00万元，扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为人民币 316,065,566.04 元，已于 2023年
6月 16日到账。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行募集资金到账情况进行了审验，并出具了《验资报告》（天职业
字[2023]38988号）。公司对募集资金采取了专户存储管理。
二、募集资金投资项目及使用情况
根据《安徽山河药用辅料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券并在创业板上市募集说明书》披露的募集资金投向，以
及经公司 2024 年第二次临时股东大会和“山河转债”2024年第一次债券持有人会议审议通过的《关于变更部分募集资金用途及募投
项目延期的议案》，截至 2025 年 12 月 31 日，本次募集资金投资项目和使用情况如下：
单位：万元
序号 项目名称 项目总投资 拟投入募集 累计投入募
资金 集资金
1 新型药用辅料系列生产基地一期项目 33,500.00 23,000.00 23,048.99
2 合肥研发中心及生产基地项目 29,040.00 6,000.00 752.82
3 补充流动资金 3,000.00 2,606.56 2,606.56
合计 65,540.00 31,606.56 26,408.36
注：“补充流动资金”拟投入募集资金 2,606.56 万元，系根据募集资金净额 31,606.56万元进行调整后的投资金额。
上述累计投入募集资金包含募集资金以及银行利息、现金管理收益。
三、本次调整部分募投项目内部投资结构的情况及原因
（一）调整部分募投项目内部投资结构的情况
根据前述《关于变更部分募集资金用途及募投项目延期的议案》，公司已将“合肥研发中心及生产基地项目”拟使用募集资金金
额调减了 2,000.00万元,结合项目实施过程中资金需求情况，经公司研究决定将内部结构中使用募集资金的研发投入金额由 3,060.0
0 万元调减为 1,060.00 万元。
同时，为进一步提高募集资金使用效率，确保募投项目建设稳步推进，结合项目建设的实际进展情况，在项目实施主体、募集资
金投资用途、募投项目投资总额不发生变更、不影响募投项目正常实施进展的情况下，经公司审慎研究，拟对募投项目“合肥研发中
心及生产基地项目”的内部投资结构进行调整，将研发设备费用调减 1,237.00 万元用于工程建设费用中，具体情况如下：
单位：万元
序号 投资构成 原计划使用募集资 拟调整金额 调整后使用募集资
金投资 金投资
1 工程建设 2,062.00 1,237.00 3,299.00
2 研发设备 2,878.00 -1,237.00 1,641.00
3 研发投入 1,060.00 - 1,060.00
合计 6,000.00 - 6,000.00
（二）调整部分募投项目内部投资结构的原因
因“合肥研发中心及生产基地项目”可行性方案编制时间较早，在项目具体方案深化完善过程中，建设规划设计发生了变更，同
时，公司结合行业发展情况，重新评估了研发项目所涉及的设备需求，拟增加工程建设费的募集资金支出，相应减少研发设备的支出
，以保障募集资金充分合理使用。主要原因如下：
1、在项目建设深化方案编制过程中，根据研发计划和场地分布的需求，增加了研发中心的建筑面积，由原先预计使用建筑面积
约 2900 平方米增加至约3800平方米，主要新增包含食品实验室、标化室和试剂室、材料室、档案室等区域，使得整体工程量增加、
建筑成本上升。
2、项目建成后，公司将按照研发计划逐步开展相关研发工作，根据实验工作进展逐步购置研发设备，因此公司结合当前行业发
展情况，重新评估了研发项目所涉及的设备需求，加强成本控制，优化设备配置，适当调减研发设备购置的费用，将对应的募集资金
调整为工程建设的费用，以保障募集资金充分合理使用。
四、本次调整部分募投项目内部投资结构对公司的影响
本次调整部分募投项目内部投资结构是公司根据募投项目建设的实际情况等做出的审慎决定，不涉及募投项目实施主体、实施方
式、投资总额等的变更，不存在改变或者变相改变募集资金投向的情形，不存在损害公司及股东利益的情况。本次调整符合公司的实
际经营情况，有利于提高公司募集资金使用效率，优化资源配置，符合公司未来发展的战略要求，符合公司的长远利益和全体股东的
利益。
五、履行的审议程序及相关意见
公司于 2026年 4 月 21日召开第六届董事会第十次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目内部投资结构的议案》
，同意公司将“合肥研发中心及生产基地项目”内部结构进行调整。本议案相关事项在董事会审议权限范围内，无需提交公司股东会
审议
七、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：山河药辅本次调整部分募集资金投资项目内部投资结构事项已经公司董事会审议通过，履行了必要的审议
程序。该事项未改变公司募集资金的用途，符合公司实际情况，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，符合《上市公
司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规的规定。
综上，保荐人对公司本次调整部分募集资金投资项目内部投资结构事项无异议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/936bc5ec-eb4e-4409-8d1b-df72aff589e8.PDF
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2026-04-22 21:10│山河药辅（300452）：关于公司向全资子公司提供财务资助的公告
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安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年4 月 21 日召开的第六届董事会第十次会议审议通过了《关于
向全资子公司提供财务资助的议案》，决定以自有资金向全资子公司合肥山河医药科技有限公司（以下简称“合肥山河”）提供财务
资助，资助方式为借款，财务资助最高额度为 10,000 万元人民币，有效期为自本次董事会审议通过之日起 2 年，利率为 0。本次
财务资助事项在公司董事会审议权限范围内，无需经公司股东会审议。具体情况如下：
一、本次财务资助事项概况
（1）财务资助的原因
作为公司未来研发和创新业务战略实施的重要载体，合肥山河正在进行“合肥研发中心及生产基地”项目建设，投资金额较大。
项目建成后，将进行新型高端辅料的研发生产，日常生产经营和业务开拓也需要大量的资金支持。公司对其进行财务资助，旨在顺利
推进合肥山河的项目投资建设事项以及满足日后生产经营对于资金的需求，支撑公司研发平台搭建及远期创新业务的布局，推动公司
战略目标的实现。
本次财务资助事项不会影响公司其他业务的正常开展及资金使用，不属于《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等规定的不得提供财务资助的情形。
（2）财务资助的对象
本次财务资助的对象为合肥山河，系公司全资子公司。
（3）财务资助的来源、金额、期限、方式及用途
本次财务资助的资金来源为公司自有资金，最高额度不超过10,000 万元人民币。财务资助方式为借款，有效期为自本次董事会
审议通过之日起 2 年。在有效期内，上述财务资助额度可以循环使用，即提供财务资助后从总额度中扣除相应的额度，借款归还以
后额度即时恢复。本次财务资助用途包括但不限于合肥山河日常经营流动资金以及投资项目资金。
（4）财务资助的资金占用费
本次公司向合肥山河提供的财务资助，利率为 0。
（5）财务资助的审批情况
本次财务资助事项经公司第六届董事会第十次会议审议通过，无需经公司股东会审议或有关部门批准。
二、财务资助对象的基本情况
1、基本情况
名称 合肥山河医药科技有限公司
住所 安徽省合肥市高新区香樟大道 211 号香枫创意园 A栋 901 室
法定代表人 雷韩芳
注册资本 10,000 万元
企业类型 有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）
成立日期 2010 年 02 月 10 日
经营范围 药用辅料生产；药用辅料销售；食品添加剂生产。一般项目
技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术
推广；食品添加剂销售；化工产品生产（不含许可类化工产品）
化工产品销售（不含许可类化工产品）；非居住房地产租赁
国内贸易代理；贸易经纪；技术进出口；进出口代理（除许可
业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）
2、股权关系
合肥山河为公司的全资子公司，公司持有其 100%的股权。
3、财务状况： 单位：元
项目 2024 年 2025 年
营业收入 27,506,851.96 19,440,535.39
营业利润 1,849,240.40 960,457.32
净利润 1,756,606.29 661,457.14
项目 2024 年 12 月 31 日 2025 年 12 月 31 日
资产总额 31,694,452.32 77,717,978.77
净资产 29,765,657.33 50,427,114.47
4、履约能力及其他情况说明
合肥山河不是失信被执行人，资信情况良好，不存在逾期借款或欠付银行利息的情况。以前会计年度，公司未向合肥山河提供过
财务资助，不存在财务资助到期后未能及时清偿的情形。
三、财务资助协议的主要内容
本次提供财务资助事项，由公司与合肥山河签订具体借款协议，董事会授权管理层签署相关借款协议
四、财务资助风险分析
合肥山河为公司的全资子公司，公司对其日常经营有绝对控制权，在对全资子公司提供财务资助期间能够直接及完全控制其经营
管理活动和财务支出情况。此次财务资助行为的风险处于公司可控的范围之内，不会对公司的日常经营产生不利影响，不会损害公司
和股东、特别是中小股东的利益。
后续公司将进一步加强对子公司的经营管理，对其实施有效的财务、资金管理等风险控制，确保财务资助资金安全。
五、累计对外财务资助的金额
本议案生效后，公司向全资子公司提供财务资助的额度合计为10,000 万元人民币，占公司最近一期经审计净资产的 9.93%。公
司不存在对外财务资助事项，无逾期的对外资助情况。
六、备查文件
1、公司第六届董事会第十次会议决议；
2、深交所要求的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/eaff78ce-4c27-420a-970c-331b6c1f8a03.PDF
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2026-04-22 21:10│山河药辅（300452）：关于公司使用部分闲置自有资金进行委托理财的进展公告
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山河药辅（300452）：关于公司使用部分闲置自有资金进行委托理财的进展公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/1837b3d0-b57c-4a9a-9c12-16a5452c491c.PDF
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2026-04-22 21:10│山河药辅（300452）：2025年度募集资金存放、管理与使用情况的核查意见
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山河药辅（300452）：2025年度募集资金存放、管理与使用情况的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/541634fa-b28e-4261-922b-8329836a3f28.PDF
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2026-04-22 21:10│山河药辅（300452）：国元证券关于山河药辅2025年年度持续督导跟踪报告
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山河药辅（300452）：国元证券关于山河药辅2025年年度持续督导跟踪报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/4c0ecce5-c695-41e8-bc69-88c403b2bc0d.PDF
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2026-04-22 21:10│山河药辅（300452）：关于公司为全资子公司提供担保的公告
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山河药辅（300452）：关于公司为全资子公司提供担保的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/d90ee12c-ab07-41ec-97d6-3a44460b1de0.PDF
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2026-04-22 21:09│山河药辅（300452）：2025年独董述职报告 林平
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本人林平在 2025 年度担任安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，根据《公司法》、《证券法》、
《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》及《公司章程》的
规定和要求，在 2025 年度工作中忠实履行独立董事的职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司重大事项发表了
独立意见，切实维护了公司的整体利益和全体股东特别是中小股东的合法权益。现将 2025 年度履行职责情况述职如下：
一、独立董事基本情况
林平先生：现任公司独立董事。本科学历，三级律师，民革党员；1992 年在安徽省第三经济律师事务所从事专职律师工作；199
8 年起执业于安徽协力律师事务所；2002 年担任安徽协利律师事务所主任；曾任第九届安徽省律师协会常务理事、第一届合肥仲裁
委员会仲裁员、合肥市庐阳区人民法院执法执纪监督员、民革安徽省社会与法制委员会委员；现任最高人民检察院民事行政专家库成
员、亳州仲裁委仲裁员、安徽六国化工股份有限公司、皖创环保股份有限公司、合肥医工医药股份有限公司独立董事；
作为独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的其他任何职务，没有为公司提供财务、法律、管理咨询、技术咨询等服务，
其配偶、父母、子女、主要社会关系也未在公司任职，也未在公司主要股东公司担任任何职务，没有从公司及其主要股东或有利害关
系的机构和人员取得额外的未予披露的其他利益，不存在影响独立性的情况。
二、独立董事年度履职情况
（一）出席董事会及专门委员会和股东会的情况
本人本着勤勉尽责的态度，参加公司召开的董事会并列席公司股东会。自 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日，公司共
召开董事会 6次，本人亲自出席董事会会议 6 次，没有连续两次未亲自出席会议的情况。在认真审议了提交董事会的全部议案后，
对审议事项均投了赞成票，没有反对、弃权的情形。
自 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日，公司共召开股东会 3次。本人出席 3次。
1、出席董事会情况
作为独立董事，本人亲自出席了第六届董事会第四次会议、第六届董事会第五次会议、第六届董事会第六次会议、第六届董事会
第七次会议、第六届董事会第八次会议、第六届董事会第九次会议，对会议所议事项均签署表决了意向。
2、参与董事会专门委员会工作的情况
本人作为第六届董事会薪酬委员会主任委员，2025 年度召集、主持和参加公司董事会专门委员会具体情况如下：
2025 年 4月 18 日，参加了第六届董事会薪酬与考核委员会第二次会议，会议审议通过了《关于公司 2024 年董事薪酬的议案
》、《关于 2024 年公司高管薪酬分配及 2025 年公司高管薪酬考核方案的议案》。
本人作为公司第六届董事会审计委员会委员，2025 年度参加公司董事会审计委员会具体情况如下：
2025 年 1月 19 日，参加了第六届董事会审计委员会第四次会议，审议通过《审计委员会 2024 年第四季度工作报告》、《审
计委员会 2024 年度工作报告》、《审计委员会 2025 年度工作计划》。2025 年 4 月 18 日，参加了第六届董事会审计委员会第五
次会议，审议通过了《审计委员会 2025 年第一季度工作报告》、《2024 年度报告及其摘要》(初稿) 、《公司 2024 年度财务决算
报告》、《公司 2024 年内部控制有效性的自我评价报告》、《2025 年第一季度报告》（初稿）、《关于公司 2024 年度募集资金
存放与使用情况的专项报告的议案》、《关于计提商誉减值准备的议案》。2025 年 7月 27 日，参加了第六届董事会审计委员会第
六次会议，审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》。2025 年 8月 22日，参加了第六届董事会审计委员会第七次会议，审议
通过了《审计委员会 2025年第二季度工作报告》、《2025 年半年度报告及其摘要》(初稿)、《关于公司2025 年半年度募集资金存
放、管理与使用情况的专项报告》。2025 年 10 月 17日，参加了第六届董事会审计委员会第九次会议，审议通过了《审计委员会 2
025年第三季度工作报告》、审议《2025 年第三季度报告》(初稿)。
（二）与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况
2025 年本人与公司内部审计机构及会计师事务所进行积极沟通，认真履行相关职责，根据公司实际情况，对公司内部审计机构
的审计工作进行监督检查；对公司内部控制制度的建立健全及执行情况进行监督；与会计师事务所就审计工作的安排与重点工作进展
情况进行沟通，积极助推内部审计机构及会计师事务所在公司日常审计及年度审计中作用的发挥，维护公司全体股东的利益。
（三）对公司进行现场调查的情况
2025，本人通过积极参与股东会、董事会及其专门委员会的会议，对公司进行了实地了解和检查。根据相关法律法规，独立董事
每年在上市
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