公司公告☆ ◇300459 汤姆猫 更新日期:2025-05-02◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-28 20:51 │汤姆猫(300459):关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票相关事宜的公告 │
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│2025-04-28 20:15 │汤姆猫(300459):2024年年度审计报告 │
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│2025-04-28 20:15 │汤姆猫(300459)::汤姆猫拟对合并Outfit7 Investments Limited形成的商誉进行减... │
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│2025-04-28 20:15 │汤姆猫(300459):关于公司2025年度向金融机构申请综合授信额度的公告 │
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│2025-04-28 20:15 │汤姆猫(300459):汤姆猫内部控制审计报告 │
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│2025-04-28 20:15 │汤姆猫(300459):关于2025年度日常关联交易预计的公告 │
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│2025-04-28 20:15 │汤姆猫(300459):关于汤姆猫营业收入扣除情况表专项核查报告 │
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│2025-04-28 20:15 │汤姆猫(300459):监事会决议公告 │
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│2025-04-28 20:15 │汤姆猫(300459):资产评估报告 │
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│2025-04-28 20:14 │汤姆猫(300459):关于召开2024年年度股东大会的通知 │
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2025-04-28 20:51│汤姆猫(300459):关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票相关事宜的公告
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浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司(以下简称“公司”)于2025年4月27日召开了第五届董事会第十二次会议、第五届监事
会第八次会议,审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票相关事宜的议案》,根据《上市公司
证券发行注册管理办法》《深圳证券交易所上市公司证券发行上市审核规则》《深圳证券交易所上市公司证券发行与承销业务实施细
则》及《公司章程》等相关规定,公司董事会提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票,融资总额不超过人民币3亿
元且不超过最近一年末净资产20%,授权期限为自公司2024年年度股东大会通过之日起至下一年度股东大会召开之日止。本次授权事
宜尚需提交公司2024年年度股东大会审议。现将本次授权的具体情况公告如下:
一、具体内容
(一)确认公司是否符合以简易程序向特定对象发行股票的条件
公司董事会提请股东大会授权董事会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办
法》《深圳证券交易所上市公司证券发行上市审核规则》《深圳证券交易所上市公司证券发行与承销业务实施细则》等法律、法规、
规范性文件及《公司章程》的规定,对公司实际情况及相关事项进行自查论证,并确认公司是否符合以简易程序向特定对象发行股票
的条件。
(二)发行股票的种类、数量和面值
本次向特定对象发行股票种类为中国境内上市的人民币普通股(A股),每股面值人民币1.00元。本次发行融资总额不超过人民
币3亿元且不超过最近一年末净资产20%,发行股票的数量按照募集资金总额除以发行价格确定,且不超过发行前公司股本总数的30%
。
(三)发行方式、发行对象及向原股东配售的安排
本次发行股票采用以简易程序向特定对象发行的方式,发行对象为符合监管部门规定的法人、自然人或其他合法投资组织等不超
过35名的特定对象。证券投资基金管理公司、证券公司、合格境外机构投资者、人民币合格境外机构投资者以其管理的两只以上产品
认购的,视为一个发行对象。最终发行对象将根据申购报价情况,由公司董事会根据股东大会的授权与保荐机构(主承销商)协商确
定。本次发行股票所有发行对象均以现金方式认购。
(四)定价方式或者价格区间
本次向特定对象发行股票的定价基准日为发行期首日,发行价格不低于定价基准日前20个交易日股票交易均价的80%(计算公式
为:定价基准日前20个交易日股票交易均价=定价基准日前20个交易日股票交易总额/定价基准日前20个交易日股票交易总量)。最终
发行价格将根据询价结果由董事会根据股东大会的授权与保荐机构(主承销商)协商确定。若公司股票在定价基准日至发行日期间发
生派息、送红股、资本公积金转增股本等除权、除息事宜,本次发行价格将进行相应调整。
(五)限售期
本次向特定对象发行的股票,自发行结束之日起6个月内不得转让;发行对象属于《上市公司证券发行注册管理办法》第五十七
条第二款规定情形的,其认购的股票自发行结束之日起18个月内不得转让。本次发行对象所取得公司向特定对象发行的股份因公司分
配股票股利、资本公积金转增等形式所衍生取得的股份亦应遵守上述股份锁定安排。限售期届满后按中国证监会及深圳证券交易所的
有关规定执行。
(六)募集资金用途
本次发行股票募集资金的用途应当符合以下规定:
1、符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律、行政法规规定;
2、本次募集资金使用不得为持有财务性投资,不得直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司;
3、募集资金项目实施后,不会与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业新增构成重大不利影响的同业竞争、显失公平的关
联交易,或者严重影响公司生产经营的独立性。
(七)发行前的滚存利润安排
本次发行股票后,发行前公司滚存的未分配利润将由本次发行完成后的新老股东按照发行后的股份比例共享。
(八)上市地点
本次发行的股票将在深圳证券交易所创业板上市。
(九)决议的有效期
决议有效期自公司2024年年度股东大会审议通过之日起至2025年年度股东大会召开之日内有效。
二、提请股东大会对董事会办理发行具体事宜的授权
为保证公司本次发行股票事项的高效、顺利推进,公司董事会提请股东大会授权董事会依照《中华人民共和国公司法》《中华人
民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》《深圳证券交易所上市公司证券发行上市审核规则》《深圳证券交易所上市公
司证券发行与承销业务实施细则》等法律法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》等相关规定全权办理与本次发行有关的全部事
宜,包括但不限于:
(一)根据国家法律法规、证券监管部门的有关规定和股东大会决议,在确认公司符合本次发行股票条件的前提下,制定、调整
以简易程序向特定对象发行的具体方案并实施,包括但不限于发行时机、发行数量、发行价格、发行对象、具体认购办法、认购比例
、募集资金规模等事项的确认,通过与本次发行有关的募集说明书及其他相关文件;
(二)办理本次发行申报事宜,包括但不限于根据监管部门的要求,制作、修改、签署、报送本次发行的相关申报文件及其他法
律文件、回复中国证监会及深圳证券交易所等相关监管部门的反馈意见,并按照规定进行信息披露;
(三)办理本次发行股票募集资金使用的有关事宜,包括但不限于根据相关法律法规的规定、监管部门的要求及市场状况对募集
资金投资项目进行必要的调整;签署、修改、执行本次募集资金投资项目运作过程中的重大合同、协议及其他重要文件,开立募集资
金专用账户,办理募集资金使用的相关事宜;
(四)聘请为本次发行股票提供服务的相关中介机构并签署相关协议,包括但不限于保荐机构(主承销商)、律师、会计师等;
(五)在本次发行完成后,办理本次发行的新增股份的登记、锁定和上市等相关事宜;
(六)根据发行结果,对《公司章程》有关条款进行修改,并由董事会及其委派人员办理工商变更、备案登记等相关事宜;
(七)发行前若公司因送股、转增股本及其他原因导致公司总股本变化,授权董事会据此对本次发行的发行数量上限作相应调整
;
(八)在相关法律法规及监管部门对再融资填补即期回报有最新规定及要求的情形下,根据届时相关法律法规及监管部门的要求
,进一步分析、研究、论证本次发行对公司即期财务指标及公司股东即期回报等影响,制订、修改相关的填补措施及政策,并全权处
理与此相关的其他事宜;
(九)在出现不可抗力或其他足以使本次发行难以实施、或虽然可以实施但会给公司带来不利后果的情形,或者相关政策发生变
化时,可酌情决定对本次发行方案进行调整、延期实施或者撤销发行申请,或者按照新的发行政策继续办理本次发行事宜;
(十)办理与本次发行股票有关的其他事宜。
三、相关审议程序及意见
公司于2025年4月27日召开了第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第八次会议,审议通过了《关于提请股东大会授权董事
会办理以简易程序向特定对象发行股票相关事宜的议案》,同时该议案已经公司董事会战略委员会、独立董事专门会议审议通过。
经审议,独立董事专门会议发表了如下意见:公司董事会本次提请股东大会授权其办理以简易程序向特定对象发行股票的相关授
权内容符合《上市公司证券发行注册管理办法》《深圳证券交易所上市公司证券发行上市审核规则》《深圳证券交易所上市公司证券
发行与承销业务实施细则》及《公司章程》等相关规定。本次发行股票事项预计有利于公司主营业务的开展,不存在损害公司及股东
尤其是中小股东利益的情形。公司独立董事一致同意本次董事会提请股东大会授权其办理以简易程序向特定对象发行股票事项,同意
将该事项提交公司董事会及股东大会审议。
四、风险提示
本次提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票事项尚需提交公司2024年年度股东大会审议,公司董事会将根据20
24年年度股东大会授权情况,结合公司实际需求决定是否在授权时限内启动本次股票发行事宜。若启动本次以简易程序向特定对象发
行股票,董事会需在规定的时限内报请深圳证券交易所审核并经中国证监会同意注册后方可实施。该事项的后续进展尚存在不确定性
,敬请广大投资者注意投资风险。
五、备查文件
(一)第五届董事会第十二次会议决议;
(二)第五届监事会第八次会议决议;
(三)董事会战略委员会会议决议;
(四)独立董事专门会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/5839265d-e34c-4cf0-8a6b-9cd046366868.PDF
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2025-04-28 20:15│汤姆猫(300459):2024年年度审计报告
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汤姆猫(300459):2024年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/a08bfd83-2370-46dd-b112-166f72362416.PDF
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2025-04-28 20:15│汤姆猫(300459)::汤姆猫拟对合并Outfit7 Investments Limited形成的商誉进行减...
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汤姆猫(300459)::汤姆猫拟对合并Outfit7 Investments Limited形成的商誉进行减...。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/9c70985e-843f-4404-9dbe-254b52bb2613.PDF
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2025-04-28 20:15│汤姆猫(300459):关于公司2025年度向金融机构申请综合授信额度的公告
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浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司(以下简称“公司”)于 2025 年 4月 27 日召开了第五届董事会第十二次会议,审议通
过了《关于公司 2025 年度向金融机构申请综合授信额度的议案》,具体内容如下:
一、申请综合授信情况概述
为满足公司及控股子公司生产经营和发展的需要,公司及控股子公司于2025 年度拟向包括但不限于浙商银行、民生银行、浦发
银行等金融机构申请综合授信,总额不超过人民币 15 亿元。在授信期内,该等授信额度可以循环使用。本授信额度项下的贷款主要
用于提供公司日常经营流动资金所需,包括但不限于流动资金贷款、各类保函、信用证、银行承兑汇票等合规金融机构借款相关业务
(具体授信银行、授信额度、授信期限以实际审批为准)。
公司将本着审慎原则灵活高效运用相关授信额度,上述授信额度不等同于公司实际融资金额。公司将根据经营的实际需求对特定
时期不同的融资方式进行优劣对比,动态进行优化调整,按照财务风险控制要求、成本高低等来确定具体使用的授信金额及用途。
在上述银行授信总额度内,公司及控股子公司向银行申请的具体授信额度、期限以及实际发生额以公司与金融机构最终签署的合
同为准。同时,为提高工作效率,保证业务办理手续的及时性,在综合授信额度范围内,公司董事会授权董事长或董事长指定的被授
权人在上述额度范围内行使具体操作的决策权并签署有关的合同、协议、凭证等各项法律文件;上述授权有效期自该议案经公司第五
届董事会第十二次会议(即 2024 年年度董事会)审议通过之日起至召开 2025年年度董事会之日止。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》等相关规定,上述申请综合授信事项已经公司第五届董事会第十二次
会议审议通过,该事项无需提请公司股东大会审议。
二、备查文件
第五届董事会第十二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/35ce3620-68ca-41b5-ae8b-a1143f975fcd.PDF
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2025-04-28 20:15│汤姆猫(300459):汤姆猫内部控制审计报告
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汤姆猫(300459):汤姆猫内部控制审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/61f5780f-80fe-4d9e-9d1a-4018c7bcb16f.PDF
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2025-04-28 20:15│汤姆猫(300459):关于2025年度日常关联交易预计的公告
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汤姆猫(300459):关于2025年度日常关联交易预计的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/8d848d30-03a6-4ba2-b375-4d10b9c629b9.PDF
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2025-04-28 20:15│汤姆猫(300459):关于汤姆猫营业收入扣除情况表专项核查报告
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汤姆猫(300459):关于汤姆猫营业收入扣除情况表专项核查报告。公告详情请查看附件。
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2025-04-28 20:15│汤姆猫(300459):监事会决议公告
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汤姆猫(300459):监事会决议公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/d8696763-0416-49a5-8bef-7d27ac598a5c.PDF
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2025-04-28 20:15│汤姆猫(300459):资产评估报告
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中联资产评估集团(浙江)有限公司
声 明
一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。
二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告;委
托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的,本资产评估机构及资产评估师不承担责任。
三、本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使
用人使用;除此之外,其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。
本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论,评估结论不等同于评估对象可实现价格,
评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。
四、委托人和其他相关当事人所提供资料的真实性、合法性、完整性是评估结论生效的前提,包含商誉的相关资产组范围已由委
托人申报并经其采用盖章或其他方式确认,资产组未来现金流量预测或财务预算已经委托人管理层批准。委托人承诺对包含商誉的相
关资产组的认定及未来现金流量的预测符合企业会计准则规定。
五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系;与相关当事人没有现存或者预期
的利益关系,对相关当事人不存在偏见。
六、资产评估师已经对资产评估报告中委托人认定的包含商誉的相关资产组组成进行了核查;已经对评估对象所涉及的历史财务
数
据、管理层批准的预测性财务信息及其所依赖的重大合同协议进行了查验,并且已提请委托人及其他相关当事人按照企业会计准
则要求完善以满足出具资产评估报告的要求。
七、本报告不包括对包含商誉的相关资产组中除商誉之外的资产组本身是否存在减值迹象进行的任何判断,不涉及对包含商誉的
相关资产组中除商誉之外的资产组本身进行的减值测试。
八、遵循企业会计准则要求,评估机构对委托人认定的包含商誉的相关资产组价值进行的估算,是委托人编制财务报告过程中分
析是否存在商誉减值的诸多工作之一,不是对商誉是否减值及损失金额的认定和保证。委托人及其审计机构应当按照企业会计准则规
定步骤,完整履行商誉减值测试程序,正确分析并理解评估报告,恰当使用评估结论,在编制财务报告时合理计提商誉减值损失。
九、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制,资产评估报告使用人
应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。
十、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则,坚持独立、客观和公正的原则,并对所出具的资产评估
报告依法承担责任。
摘 要
浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司于 2016 年 12 月完成对杭州每日给力科技有限公司的增资并同时收购其 100.00%的股权
,支付对价30,000.00 万元,取得可辨认净资产公允价值份额 2,956.96 万元。浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司将支付的合并
成本超过应享有被收购方杭州每日给力科技有限公司的可辨认净资产公允价值份额的差额27,043.04 万元确认为商誉,并将固定资产
及无形资产等确认为直接归属于资产组的可辨认资产。截至评估基准日,已提减值准备 19,068.94万元,商誉余额为 7,974.10 万元
。
中联资产评估集团(浙江)有限公司接受浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司委托,对委托人认定的合并杭州每日给力科技有
限公司所形成的包含商誉的相关资产组的可收回金额进行了估算,为委托人编制财务报告过程中分析是否存在商誉减值提供价值参考
。
评估对象为委托人认定并经审计机构确认的合并杭州每日给力科技有限公司所形成的包含商誉的相关资产组。评估范围包含直接
归属于资产组的固定资产、无形资产以及合并分摊的商誉。经核查,本次
中联资产评估集团(浙江)有限公司 第 3 页
委托评估的包含商誉的相关资产组组成与委托人认定并经审计机构确认的资产组范围一致。
评估基准日为 2024 年 12 月 31 日,是委托人根据企业会计准则中的有关商誉减值测试要求确定的。
价值类型为可收回金额。
在委托人管理层批准的包含商誉的相关资产组未来经营规划落实的前提下,委托人认定的合并杭州每日给力科技有限公司形成的
包含商誉的相关资产组在评估基准日的可收回金额为4,800.00万元。
本评估结论建立在企业管理层对包含商誉的相关资产组未来发展趋势准确判断及相关规划落实的基础上,如包含商誉的相关资产
组未来实际经营状况与经营规划发生偏差,且企业管理层未采取相应的有效措施弥补偏差,则评估结论将会失效,特别提请报告使用
者对此予以关注。
在使用本评估结论时,特别提请报告使用者注意报告中所载明的重要评估假设、特别事项以及重大期后事项。
本评估报告仅供委托人分析评估基准日是否存在商誉减值之用,不得用于任何其他目的。委托人应当按照企业会计准则要求,在
编制财务报告过程中正确理解评估报告,完整履行相关工作程序,恰当使用评估结论。
以上内容摘自资产评估报告正文,欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论,应当阅读资产评估报告正文。
浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司拟对合并杭州每日给力科技有限公司形成的商誉进行减值
测试涉及的包含商誉的相关资产组评估项目资 产 评 估 报 告
浙联评报字[2025]第 199 号浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司:
中联资产评估集团(浙江)有限公司接受贵公司的委托,按照法律、行政法规和资产评估准则的规定,按照必要的评估程序,对
贵公司认定的合并杭州每日给力科技有限公司所形成的包含商誉的相关资产组在评估基准日 2024 年 12 月 31 日的可收回金额进行
了估算,现将资产评估情况报告如下:
一、委托人及其他资产评估报告使用人
本次评估的委托人为浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司。
(一)委托人概况
企业名称:浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司
企业类型:其他股份有限公司(上市)
股票代码:300459
企业地址:浙江省绍兴市上虞区曹娥街道 e 游小镇门户客厅 2 号楼4 层 401
法定代表人:朱志刚
注册资本:351,581.0939 万人民币
成立时间:2007 年 6 月 12 日
营业期限:长期
统一社会信用代码:913300006628918505
经营范围:许可项目:广播电视节目制作经营;演出经纪;音像制品复制;音像制品制作;网络文化经营;国营贸易管理货物的
进出口;游艺娱乐活动;出版物批发;出版物零售;出版物互联网销售(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动
,具体经营项目以审批结果为准)。一般项目:音像制品出租;有色金属合金销售;办公用品销售;计算机软硬件及辅助设备零售;
计算机软硬件及辅助设备批发;软件开发;网络技术服务;动漫游戏开发;图文设计制作;广告制作;广告发布(非广播电台、电视
台、报刊出版单位);会议及展览服务;组织文化艺术交流活动;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);体育保障组织;文艺
创作;玩具、动漫及游艺用品销售;电子产品销售;通讯设备销售;互联网销售(除销售需要许可的商品);面向家长实施的家庭教
育咨询服务;单用途商业预付卡代理销售(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/eafe5b9e-5eed-4117-a828-20db95e7b31c.PDF
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2025-04-28 20:14│汤姆猫(300459):关于召开2024年年度股东大会的通知
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汤姆猫(300459):关于召开2024年年度股东大会的通知。公告详情请查看附件。
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2025-04-28 20:14│汤姆猫(300459):2024年度独立董事述职报告(蒋贤品)
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汤姆猫(300459):2024年度独立董事述职报告(蒋贤品)。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/f49102c3-9be9-4a97-a767-3f264eda3df7.PDF
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2025-04-28 20:14│汤姆猫(300459):2024年度独立董事述职报告(邓春华)
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汤姆猫(300459):2024年度独立董事述职报告(邓春华)。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/2d5f16bb-ac32-4b4d-a709-5799ee512b11.PDF
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2025-04-28 20:12│汤姆猫(300459):关于2024年度拟不进行利润分配的专项说明
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汤姆
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