公司公告☆ ◇300465 高伟达 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
┌─────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│2026-04-23 18:34 │高伟达（300465）：董事及高级管理人员薪酬管理办法 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 18:32 │高伟达（300465）：关于董事及高级管理人员2026年度薪酬方案的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 18:31 │高伟达（300465）：2026年一季度报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 18:31 │高伟达（300465）：第五届董事会第二十一次会议决议公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-08 17:10 │高伟达（300465）：关于控股股东解除股份质押的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-03-26 18:06 │高伟达（300465）：2025年年度报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-03-26 18:06 │高伟达（300465）：2025年年度报告摘要 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-03-26 18:06 │高伟达（300465）：第五届董事会第二十次会议决议公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-03-26 18:05 │高伟达（300465）：2025年年度审计报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-03-26 18:05 │高伟达（300465）：2025年内部控制审计报告 │
└─────────┴──────────────────────────────────────────────┘
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 18:34│高伟达（300465）：董事及高级管理人员薪酬管理办法
─────────┴────────────────────────────────────────────────
第一条 为了进一步完善高伟达软件股份有限公司（以下简称“公司”）治理结构，加强对董事、高级管理人员薪酬的管理，充
分调动公司董事及高级管理人员的积极性，建立合理有效的激励约束机制，促进公司的稳定健康发展，根据《中华人民共和国公司法
》《上市公司治理准则》等有关法律法规和《高伟达软件股份有限公司公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，结合公司
实际情况，特制定本办法。
第二条 基本原则
（一）坚持薪酬与公司长远利益相结合的原则；
（二）坚持薪酬与公司的规模、业绩等实际情况相结合的原则；
（三）坚持按劳分配，薪酬与岗位职责相结合的原则；
（四）坚持激励与约束并重的原则。
第三条 适用范围
本办法适用于本公司董事及高级管理人员，具体包括以下人员：
（一）内部董事：指除担任董事以外，还在公司担任其他职务的非独立董事;
（二）独立董事：指公司按照《上市公司独立董事管理办法》的规定聘请的，与公司及主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观
判断关系的董事;
（三）高级管理人员：指《公司章程》规定的高级管理人员，包括总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等。
第二章 薪酬管理职责及机构
第四条 董事会负责对薪酬管理制度执行情况进行监督。董事会应当向股东会报告董事履行职责的情况、绩效评价结果及其薪酬
情况，并由公司予以披露。第五条 董事、高级管理人员薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会制定，明确薪酬确定依据和具体构成。
董事会薪酬与考核委员会负责制定董事、高级管理人员的考核标准并进行考核，制定、审查董事、高级管理人员的薪酬决定机制、决
策流程、支付与止付追索安排等薪酬政策与方案，并就有关事项向董事会提出建议。
董事薪酬方案由股东会决定，并予以披露。在董事会或者薪酬与考核委员会对董事个人进行评价或者讨论其报酬时，该董事应当
回避。
高级管理人员薪酬方案由董事会批准，向股东会说明，并予以充分披露。亏损时，公司应当在董事、高级管理人员薪酬审议各环
节特别说明董事、高级管理人员薪酬变化是否符合业绩联动要求。
会计师事务所在实施内部控制审计时应当重点关注绩效考评控制的有效性以及薪酬发放是否符合内部控制要求。
第六条 公司人力资源部门负责薪酬方案具体的实施，配合董事会薪酬与考核委员会进行薪酬日常发放及绩效考核管理工作。
第三章 薪酬分类及标准
第七条 独立董事实行津贴制度。津贴标准由董事会薪酬与考核委员会拟定，经董事会审议后，提交股东会确定。
第八条 公司非独立董事和高级管理人员实行年薪制，其薪酬由基本月薪、绩效年薪和中长期激励收入构成，其中绩效薪酬占比
原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的百分之五十。非独立董事同时兼任高级管理人员的，其薪酬构成和绩效考核依据高级管理人
员相关规定执行。
公司非独立董事和高级管理人员薪酬应当与市场发展相适应，与公司经营业务、个人业绩相匹配，与公司可持续发展相协调。
第九条 公司应当结合行业水平、发展策略、岗位价值等因素合理确定董事、高级管理人员和普通职工的薪酬分配比例，推动薪
酬分配向关键岗位、生产一线和紧缺急需的高层次、高技能人才倾斜，促进提高普通职工薪酬水平。第十条 公司较上一会计年度由
盈利转为亏损或者亏损扩大，董事、高级管理人员平均绩效薪酬未相应下降的，应当披露原因。
第四章 薪酬发放
第十一条 独立董事津贴按照聘任协议每半年发放一次。
第十二条 基本月薪按月发放兑现，月发放金额为核定的基本年薪的 1/12。第十三条 董事、高级管理人员的绩效薪酬和中长期
激励收入的确定和支付应当以绩效评价为重要依据。
绩效薪金根据年度考核结果，在考核年度结束后的约定时间内发放。长期激励按照相关激励方案的规定执行。
公司确定董事、高级管理人员一定比例的绩效薪酬在年度报告披露和绩效评价后支付，绩效评价应当依据经审计的财务数据开展
。
第十四条 对公司有特殊贡献的董事及高级管理人员，经公司董事会薪酬与考核委员会批准，可予以特殊奖励。
第十五条 根据本办法计算出本公司董事及高级管理人员的年薪，董事长可在不超过 50%的范围进行调整后执行。
第十六条 本制度中所涉及的董事及高级管理人员薪酬，均指含税薪酬。发放时其个税由公司代扣代缴。
第十七条 公司因财务造假等错报对财务报告进行追溯重述时，应当及时对董事、高级管理人员绩效薪酬和中长期激励收入予以
重新考核并相应追回超额发放部分。
公司董事、高级管理人员违反义务给公司造成损失，或者对财务造假、资金占用、违规担保等违法违规行为负有过错的，公司应
当根据情节轻重减少、停止支付未支付的绩效薪酬和中长期激励收入，并对相关行为发生期间已经支付的绩效薪酬和中长期激励收入
进行全额或部分追回。
第十八条 公司可以依照相关法律法规和公司章程，实施股权激励和员工持股等激励机制。
公司的激励机制，应当有利于增强公司创新发展能力，促进公司可持续发展，不得损害公司及股东的合法权益
第五章 考核
第十九条 以年度目标经营期限为依据，绩效考核周期为每年度 1月 1日至12 月 31 日。
第二十条 任期不足一年的，按实际任职时间计算薪酬总额。任期内离任的董事及高级管理人员，凡属正常调动或者调整职务的
，以任免文件日期为准，其应得未发的绩效薪酬、任期激励考核一次性结算兑现。
第二十一条 董事和高级管理人员的绩效评价由董事会下设薪酬与考核委员会负责组织，公司可以委托第三方开展绩效评价。
独立董事的履职评价采取自我评价、相互评价等方式进行。
第六章 附则
第二十二条 本办法自股东会审议通过之日起实施。
第二十三条 本办法由公司董事会解释。
第二十四条 本办法未尽事宜，按照国家有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》等相关规定执行。
本制度与国家有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定不一致的，以有关法律、法规、规范性文件和《公司章程
》的规定为准。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/36752d9f-8765-4ba6-998a-24c2430a741c.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 18:32│高伟达（300465）：关于董事及高级管理人员2026年度薪酬方案的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
高伟达软件股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月23日召开了第五届董事会第二十一次会议，审议了《关于董事2026
年度薪酬方案的议案》，全体董事均已回避表决，该议案直接提交公司股东会审议；审议通过了《关于高级管理人员2026年度薪酬方
案的议案》，2026年度高级管理人员薪酬方案自董事会审议通过后生效，上述议案提交董事会前均已经公司董事会薪酬与考核委员会
审议。具体情况如下：
一、 适用范围
公司2026年度任期内的董事、高级管理人员。
二、 适用期限
2026年1月1日至2026年12月31日
三、 薪酬方案
根据《上市公司治理准则》《公司章程》《董事及高级管理人员薪酬管理办法》以及公司绩效考核等相关制度，结合2025年度公
司实际情况及董事及高级管理人员在公司的履职情况，经公司董事会薪酬与考核委员会审议，2026年度公司董事及高级管理人员薪酬
方案如下：
（一）董事薪酬方案
1、非独立董事薪酬方案
公司非独立董事实行年薪制，其薪酬由基本月薪、绩效年薪和中长期激励收入构成，其中绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与
绩效薪酬总额的百分之五十。
2、独立董事薪酬方案
公司独立董事津贴为每人每年20万元人民币（税前）。
（二）高级管理人员薪酬方案
公司高级管理人员实行年薪制，其薪酬由基本月薪、绩效年薪和中长期激励收入构成，其中绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬
与绩效薪酬总额的百分之五十。非独立董事同时兼任高级管理人员的，其薪酬构成和绩效考核依据高级管理人员相关规定执行；
公司非独立董事和高级管理人员薪酬应当与市场发展相适应，与公司经营业务、个人业绩相匹配，与公司可持续发展相协调。
四、 其他事项
1、上述薪酬所涉及的个人所得税均按法律规定由公司统一代扣代缴。
2、公司董事、高级管理人员因换届、改选、任期内辞职等原因离任的，按其实际任期和实际绩效计算薪酬并予以发放。
3、上述高级管理人员薪酬方案已经公司第五届董事会第二十一次会议审议通过生效，上述董事薪酬方案尚需提交公司股东会审
议通过后生效。
五、 备查文件
1、第五届董事会第二十一次会议决议；
2、第五届董事会薪酬与考核委员会2026年第四次会议决议；
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/9a4938b6-2308-49b9-833f-0732be7baced.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 18:31│高伟达（300465）：2026年一季度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
高伟达（300465）：2026年一季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/c3c45c62-da14-40bd-bf97-c6a8797f81e3.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 18:31│高伟达（300465）：第五届董事会第二十一次会议决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
高伟达（300465）：第五届董事会第二十一次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/f64d6863-4640-45a9-9569-b2ae3e018035.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-08 17:10│高伟达（300465）：关于控股股东解除股份质押的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
高伟达（300465）：关于控股股东解除股份质押的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-08/1981e65f-514c-453e-a0a5-13e3824bc1a2.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-26 18:06│高伟达（300465）：2025年年度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
高伟达（300465）：2025年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-27/49e9f1c4-3547-4ccf-a1fb-d1df91e45f44.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-26 18:06│高伟达（300465）：2025年年度报告摘要
─────────┴────────────────────────────────────────────────
高伟达（300465）：2025年年度报告摘要。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-27/4b12b16c-92d1-4ab4-a9aa-e1731d6b4dab.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-26 18:06│高伟达（300465）：第五届董事会第二十次会议决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
高伟达（300465）：第五届董事会第二十次会议决议公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-27/da1f23fe-92f8-4c71-a24e-ab697616ba0e.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-26 18:05│高伟达（300465）：2025年年度审计报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
高伟达（300465）：2025年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-27/c96946df-52ff-4574-8082-f6ade80eeccc.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-26 18:05│高伟达（300465）：2025年内部控制审计报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
高伟达（300465）：2025年内部控制审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-27/2a666fc0-6c2a-4915-aeab-bdbda2bce859.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-26 18:04│高伟达（300465）：2025年度独立董事述职报告（潘红）
─────────┴────────────────────────────────────────────────
高伟达（300465）：2025年度独立董事述职报告（潘红）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-27/74cb9fb5-35f4-41c8-992a-35b2abbcbff5.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-26 18:04│高伟达（300465）：2025年度独立董事述职报告（夏鹏）
─────────┴────────────────────────────────────────────────
高伟达（300465）：2025年度独立董事述职报告（夏鹏）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-27/153b5fa6-b0cf-4bf4-a2de-a0585fa0d083.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-26 18:02│高伟达（300465）：关于2025年度利润分配预案的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
高伟达（300465）：关于2025年度利润分配预案的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-27/cc2070c2-aaea-41c3-ab4c-7cabca23d3d1.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-26 18:02│高伟达（300465）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
─────────┴────────────────────────────────────────────────
高伟达（300465）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-27/064bb3c2-fc28-4914-a082-202666139e36.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-26 18:02│高伟达（300465）：董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
高伟达（300465）：董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-27/cddb16ed-00e2-4c70-8456-5be116b95d55.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-26 18:02│高伟达（300465）：关于2025年度计提信用减值准备及资产减值准备的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
高伟达软件股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年3月26日召开了第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于2025年度
计提信用减值准备及资产减值准备的议案》，具体情况如下：
一、 本次计提信用减值准备、资产减值准备情况概述
1、本次计提信用减值准备、资产减值准备的原因
为真实反映公司的财务状况和资产价值，依照《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司对可能出现减值迹象的应收账
款、其他应收款、存货、合同资产等进行了减值测试和评估，根据测试结果，基于谨慎性原则，公司拟对可能发生信用减值损失、资
产减值损失的资产计提信用减值准备、资产减值准备。
2、本次计提信用减值准备、资产减值准备的资产范围和金额
公司及下属子公司对2025年度末存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试后，2025年度各项资产计提减值准备
共计减少当期利润总额1,109.03万元，减少当期净利润共计942.68万元，减少报告期末所有者权益共计942.68万元，详情如下表：
单位：元
类别 项目 2025年
减值金额
信用减值准备 应收账款坏账准备 8,657,034.65
其他应收款坏账准备 269,234.19
存货跌价准备 2,106,407.26
资产减值准备 合同资产减值准备 57,671.15
合计 11,090,347.25
二、 本次计提信用减值准备、资产减值准备的确认标准及计提方法
本次计提信用减值准备、资产减值准备主要包括应收账款、其他应收款、存货、合同资产在资产负债表日依据公司相关会计政策
和会计估计测算表明其发生了减值的，公司按规定计提减值准备。
1. 应收账款
本公司在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。
本公司将信用风险特征明显不同的应收账款单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余应收账款按信用风险特征划分为若
干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。
2. 其他应收款
本公司在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。
本公司将信用风险特征明显不同的其他应收款单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余其他应收款按信用风险特征划分
为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。
3. 存货
本公司在资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。确定存货的可
变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日
市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4. 合同资产
在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量合同资产的信用损失。本公司将信用风
险特征明显不同的合同资产单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余合同资产按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信
用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。
三、 本次计提减值准备对公司的影响和合理性说明
公司2025年度计提减值准备合计1,109.03万元，上述计提减值准备事项已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计并在2025年
度财务报表中体现。
本次计提减值准备事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提减值准备依据充分，符合公司实际情况，计提后
能够公允、客观、真实的反映截至2025年12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果，不存在损害公司和股东利益的情形。
四、 本次计提减值准备的决策程序
1、董事会审议情况
2026年3月26日，公司召开第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于2025年度计提信用减值准备及资产减值准备的议案》，
公司本次计提信用减值准备及资产减值准备是根据公司资产的实际情况按照《企业会计准则》进行的，本次计提信用减值准备及资产
减值准备基于会计谨慎性原则，减值依据充分，能够客观真实公允的反映公司的财务状况和资产价值，同意本次计提信用减值准备及
资产减值准备。
2、董事会审计与风险控制委员会关于计提信用减值准备及资产减值准备是否符合《企业会计准则》的说明
经审核，审计与风险控制委员会认为：公司本次计提信用减值准备及资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计
政策的规定，是根据相关资产的实际情况并经资产减值测试后基于谨慎性原则而作出的，依据充分。计提信用减值准备及资产减值准
备后，公司2025年度财务报表能够更加公允地反映截至2025年12月31日公司的财务状况、资产价值，使公司的会计信息更具有合理性
。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-27/020657ef-4048-4cbb-9d07-120b1188a723.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-26 18:02│高伟达（300465）：2025年度董事会报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
高伟达（300465）：2025年度董事会报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-27/89d399e8-1989-46ef-bc12-a14ade95baf9.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-26 18:02│高伟达（300465）：关于续聘公司2026年度审计机构的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
高伟达（300465）：关于续聘公司2026年度审计机构的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-27/50b2fe3b-e556-444c-9055-4ae81fa6a201.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-26 18:02│高伟达（300465）：关于高伟达2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明
─────────┴───────────────────────────────────────────────
|