公司公告☆ ◇300481 濮阳惠成 更新日期：2025-05-02◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-29 20:04 │濮阳惠成（300481）：关于回购股份用于注销并减少注册资本暨通知债权人的公告 │
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│2025-04-29 20:04 │濮阳惠成（300481）：2024年年度股东会的法律意见书 │
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│2025-04-29 20:04 │濮阳惠成（300481）：2024年年度股东会决议公告 │
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│2025-04-24 19:51 │濮阳惠成（300481）：2025年一季度报告 │
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│2025-04-24 19:50 │濮阳惠成（300481）：关于终止全资子公司成立合资公司的公告 │
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│2025-04-03 17:16 │濮阳惠成（300481）：关于公司全资子公司通过高新技术企业认定的公告 │
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│2025-03-27 19:26 │濮阳惠成（300481）：2024年年度报告摘要 │
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│2025-03-27 19:25 │濮阳惠成（300481）：公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 │
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│2025-03-27 19:25 │濮阳惠成（300481）：2024年年度审计报告 │
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│2025-03-27 19:25 │濮阳惠成（300481）：濮阳惠成内部控制审计报告 │
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2025-04-29 20:04│濮阳惠成（300481）：关于回购股份用于注销并减少注册资本暨通知债权人的公告
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濮阳惠成（300481）：关于回购股份用于注销并减少注册资本暨通知债权人的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/f7fb2750-be97-49ab-9ee8-acb3ab827587.PDF
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2025-04-29 20:04│濮阳惠成（300481）：2024年年度股东会的法律意见书
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濮阳惠成（300481）：2024年年度股东会的法律意见书。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/94236140-712d-4aba-a38b-a7001fd4797d.PDF
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2025-04-29 20:04│濮阳惠成（300481）：2024年年度股东会决议公告
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濮阳惠成（300481）：2024年年度股东会决议公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/aa9827f7-f8ce-4910-8fce-413a384e724b.PDF
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2025-04-24 19:51│濮阳惠成（300481）：2025年一季度报告
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濮阳惠成（300481）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/7c5b0a28-03e4-48dc-845e-7208368eb9ee.PDF
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2025-04-24 19:50│濮阳惠成（300481）：关于终止全资子公司成立合资公司的公告
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濮阳惠成电子材料股份有限公司（以下简称“公司”）决定终止公司全资子公司濮阳惠成新材料产业技术研究院有限公司（以下
简称“惠成研究院”）与湖南长炼新材料科技股份有限公司（以下简称“湖南长炼”）设立合资公司及相关事宜。
具体情况如下：
一、原投资事项概述
公司于 2024年 10月 22日召开第五届第十四次会议审议通过《关于全资子公司拟成立合资公司的议案》，同意公司全资子公司
濮阳惠成新材料产业技术研究院有限公司与湖南长炼新材料科技股份有限公司设立合资公司，共同投资开发特种酚及下游高端特种新
型材料，授权公司管理层办理后续相关事项，并签署了《关于合资成立河南惠长新材料有限公司的协议书》，约定合资公司注册资本
为人民币 150,000,000.00元，其中，惠成研究院出资 97,500,000.00元，占比 65%；湖南长炼出资 52,500,000.00元，占比 35%。
具体内容详见公司于 2024年 10月22日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于全资子公司拟成立合资公司的公
告》（公告编号：2024-067）。
双方经协商一致，同意终止《关于合资成立河南惠长新材料有限公司的协议书》。截止本公告披露日，公司已与湖南长炼签署《
关于合资成立河南惠长新材料有限公司的协议之终止协议》，约定终止成立合资公司及相关事宜。
二、终止成立合资公司的原因
自上述项目合作意向达成以来，公司积极推进相关业务，并与合作方进行持续性沟通，由于市场环境变化，项目至今仍未取得实
质性进展。公司为有效控制对外投资风险，切实维护保障公司及投资者的利益，经审慎研究，决定终止成立合资公司及相关事宜。
三、终止成立合资公司事项对公司的影响
本次全资子公司终止上述事项，是基于公司整体战略发展规划结合市场环境及项目具体实施情况经综合评估后，与各方协商一致
的结果。上述项目尚处于前期筹备阶段，尚未投入建设、运营，亦未产生实际效益，对上市公司及子公司的生产经营不会造成重大不
利影响，亦不存在损害中小股东利益的情形。
四、备查文件
《关于合资成立河南惠长新材料有限公司的协议之终止协议》
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/dc851503-ef79-4972-8502-325804e78ea9.PDF
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2025-04-03 17:16│濮阳惠成（300481）：关于公司全资子公司通过高新技术企业认定的公告
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一、基本情况
濮阳惠成电子材料股份有限公司全资子公司濮阳惠成新材料产业技术研究院有限公司（以下简称“惠成研究院”）于近日收到河
南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GR202441000016，发证
日期：2024年10月28日，有效期三年。
根据相关规定，惠成研究院自通过高新技术企业重新认定起连续三年可继续享受国家关于高新技术企业的税收优惠政策，即按15
%的税率缴纳企业所得税。本次惠成研究院获得《高新技术企业证书》为原高新技术企业证书期满后所进行的重新认定，该事项不会
对公司经营业绩产生重大影响。
惠成研究院通过国家高新技术企业认定，是对惠成研究院在技术研发和自主创新方面的肯定和鼓励，是其持续发展能力的综合表
现，有助于公司进一步夯实未来发展战略，持续提升公司整体的创新能力和综合竞争力。
二、备查文件目录
《高新技术企业证书》
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-03/343ee8bd-c627-462b-99a8-17d695dc4c6f.PDF
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2025-03-27 19:26│濮阳惠成（300481）：2024年年度报告摘要
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濮阳惠成（300481）：2024年年度报告摘要。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-27/cafc191c-8dcc-4827-8459-78b9944a9644.PDF
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2025-03-27 19:25│濮阳惠成（300481）：公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
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华金证券股份有限公司（以下简称“华金证券”、“保荐机构”）作为濮阳惠成电子材料股份有限公司（以下简称“濮阳惠成”
、“公司”）的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》等相关法律法规和规范性文件的要求，对濮阳惠成 2024年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，并发表核查意见如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意濮阳惠成电子材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕81
8号）同意，濮阳惠成向特定对象发行人民币普通股（A股）37,243,947股，发行价格为 21.48元/股，募集资金总额 799,999,981.56
元，扣除各项发行费用后，募集资金净额788,898,808.02元。以上募集资金到账情况已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 20
21年 5月 27日出具的《验资报告》（信会师报字[2021]第 ZB11170号）验证确认。
2024年度实际使用募集资金 14,330万元，累计使用募集资金 65,666.12万元（含收益），其中顺酐酸酐衍生物、功能材料中间
体及研发中心项目累计使用募集资金 43,502.04万元，补充流动资金项目累计使用募集资金 22,164.08万元（含收益）。截至 2024
年 12 月 31 日，公司募集资金余额 17,514.02 万元
（含收益）。
二、募集资金存放和管理情况
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和规范性文件的规定以及公司章程的规定，结合公司实际情况，公
司制定了《募集资金管理制度》。根据《募集资金管理制度》的规定，公司对募集资金进行专户存储，并履行审批手续，对募集资金
的管理和使用进行监督，保证专款专用。公司能够按照募集资金监管协议以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履
行了相关义务，未发生违法违规的情形。
为规范公司募集资金管理和使用，保护公司股东特别是中小投资者的合法权益，根据相关法律法规、规范性文件及公司《募集资
金管理制度》的规定，公司及实施募投项目的全资子公司福建惠成新材料有限公司（以下简称“福建惠成”）已分别在招商银行股份
有限公司郑州农业路支行、中原银行股份有限公司濮阳分行、中国建设银行股份有限公司古雷港支行开设募集资金专用账户。公司及
实施募投项目的全资子公司福建惠成与中原银行股份有限公司濮阳分行、招商银行股份有限公司郑州分行、中国建设银行股份有限公
司古雷港支行、华金证券股份有限公司分别签署了《募集资金三方监管协议》。
截至2024年12月31日，募集资金账户存储情况如下：
开户行 账户名称 账号 余额（元） 截止日状态
招商银行股份有 濮阳惠成电子材 371903257610203 -- 销户
限公司郑州农业 料股份有限公司
路支行
中原银行股份有 福建惠成新材料有 410905010120029601 1,357,813.52 正常
限公司濮阳分行 限公司
中国建设银行股 福建惠成新材料 35050166950100001178 173,782,394.99 正常
份有限公司古雷 有限公司
港支行
合计 175,140,208.51 ----
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，募集资金投资项目的资金使用情况详见附表《向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
报告期内，不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2024年3月28日，公司召开第五届董事会第八次会议、公司第五届监事会第七次会议，分别审议通过了《关于使用暂时闲置募集
资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设及公司正常经营，并有效控制风险的前提下，
结合公司实际经营情况，同意公司及子公司使用暂时闲置募集资金不超过人民币3亿元、暂时闲置自有资金不超过人民币9亿元进行现
金管理，在额度范围内，资金可以滚动使用。闲置募集资金和自有资金用于购买投资期限不超过12个月的安全性高、流动性好、有保
本约定的理财产品（包括但不限于结构性存款、协议存单、通知存款、定期存款、大额存单、收益凭证等）。公司独立董事、监事会
、保荐机构已分别对此发表了同意的意见，并经公司2023年度股东大会审议通过。
（六）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。
（七）超募资金使用情况
报告期内，公司不存在超募资金使用的情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
截至2024年12月31日，公司募集资金余额175,140,208.51元，存放在募集资金专户。
（九）募集资金使用的其他情况
公司于2025年1月24日召开了第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第
十四次会议，审议通过了《关于向特定对象发行股票募集资金投资项目结项、终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》
，同意公司将募集资金投资项目“顺酐酸酐衍生物及研发中心项目”进行结项并将节余募集资金3,558.98万元（含现金管理取得的理
财收益及利息收入，具体金额以资金转出当日银行结算余额为准，下同）用于永久补充流动资金；同意公司终止募集资金投资项目“
功能材料中间体项目”并将剩余募集资金13,697.89万元用于永久补充流动资金。2025年2月11日，公司召开2025年第一次临时股东大
会并审议通过了上述议案。
公司于2024年3月22日、2025年2月27日披露了《关于向特定对象发行股票部分募集资金专户销户完成的公告》。截至目前，公司
募集资金专用账户内的节余募集资金及剩余募集资金均已划入自有资金银行账户，相关募集资金专户已全部注销。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
截至 2024年 12月 31日，公司募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。
公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对《濮阳惠成电子材料股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告》进行鉴证
并出具了鉴证报告，认为：濮阳惠成 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上
市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2号——公
告格式》的相关规定编制，如实反映了濮阳惠成 2024年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐机构的核查意见
保荐机构认真审阅了审计机构出具的募集资金年度存放与使用情况鉴证报告、查阅了各项业务和管理规章制度，获取了2024年度
募集资金专户银行对账单，检查募集资金使用的主要合同及其发票、付款凭证等资料，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募
集资金的信息披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。
经核查，保荐机构认为：濮阳惠成 2024年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引
第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等法规和文件的规定，未发现变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，未发现违规
使用募集资金的情形，濮阳惠成能够及时、真实、准确、完整的履行相关信息披露工作。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-27/90282c97-c92e-4c8a-9d72-86f884db78e2.PDF
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2025-03-27 19:25│濮阳惠成（300481）：2024年年度审计报告
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濮阳惠成（300481）：2024年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-28/11f2d697-9995-4fec-bb29-feae8432034c.PDF
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2025-03-27 19:25│濮阳惠成（300481）：濮阳惠成内部控制审计报告
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关要求，我们审计了濮阳惠成电子材料股份有限公司（以下简称濮阳惠成）2024年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。
一、 企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是濮阳惠成董事会的责任。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、 内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
内部控制审计报告 第 1页
四、 财务报告内部控制审计意见
我们认为，濮阳惠成于 2024年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内
部控制。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国?上海 二〇二五年三月二十六日
内部控制审计报告 第 2页
濮阳惠成电子材料股份有限公司
2024 年度内部控制评价报告
濮阳惠成电子材料股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合濮
阳惠成电子材料股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公
司 2024年 12月 31日的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会
的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事
、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现
发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不
恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为
，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
内部控制评价报告 第 1页
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：母公司及合并
报表范围内的公司。纳入评价单位范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业
收入总额的 100%。纳入评价范围主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、资金活动、采购业务、销售业
务、产品质量、安全生产、税金管理、生产管理、资产管理、研究与开发、工程项目、合同管理、财务报告与信息披露、内部审计、
内部信息传递、信息系统管理等方面；重点关注的高风险领域主要包括资金活动、采购业务、销售业务、资产管理、投资管理等事项
。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司相关内部控制管理等的相关规定组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风
险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前
年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
内部控制评价报告 第 2页
重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
潜在错报≥利润总额 10%或 财务报表潜在错报金额介 潜在错报＜利润总额 5%或潜
潜在错报≥资产总额 1%或潜 于一般缺陷和重大缺陷之 在错报＜资产总额 0.6%或潜在
在错报≥营业收入 5%或潜在 间 错报＜营业收入 2% 或潜在错
错报≥所有者权益的 5% 报＜所有者权益的 2%
注：如同时符合上述几个标准的，分别情形适用。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
（1） 出现以下情况之一，将认定为财务报告内部控制重大缺陷：①控制环境完全无效；
②风险管理职能完全无效；
③董事、监事和高级管理层的严重舞弊行为；
④公司审计委员会和内部审计机构对财务报告内部控制的监督完全无效；
⑤重大缺陷未及时在合理期间得到整改；
⑥其他可能影响报表使用者正确判断的重大缺陷。
（2） 财务报告内部控制重要缺陷为：单独缺陷或连同其他缺陷对公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实
完整、提供经营效率和效果、促进实现发展战略等控制目标的实现造成重要负面影响。
（3） 财务报告内部控制一般缺陷为：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他财务报告内部控制缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
可能给公
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