公司公告☆ ◇300496 中科创达 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-22 00:31 │中科创达（300496）：2025年度环境、社会及公司治理（ESG）报告 │
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│2026-04-21 20:52 │中科创达（300496）：关于公司2024年限制性股票激励计划第二个归属期归属条件成就的公告 │
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│2026-04-21 20:52 │中科创达（300496）：关于公司2025年度利润分配预案的公告 │
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│2026-04-21 20:52 │中科创达（300496）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2026-04-21 20:52 │中科创达（300496）：关于续聘会计师事务所的公告 │
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│2026-04-21 20:52 │中科创达（300496）：2025年内部控制自我评价报告 │
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│2026-04-21 20:52 │中科创达（300496）：关于会计师事务所2025年度履职情况的评估报告 │
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│2026-04-21 20:52 │中科创达（300496）：2025年度董事会工作报告 │
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│2026-04-21 20:52 │中科创达（300496）：《公司章程》修订对比表 │
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│2026-04-21 20:52 │中科创达（300496）：关于开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务的可行性分析报告 │
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2026-04-22 00:31│中科创达（300496）：2025年度环境、社会及公司治理（ESG）报告
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中科创达（300496）：2025年度环境、社会及公司治理（ESG）报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-22/72c231fd-4ffa-4ab7-acab-7be21719857c.PDF
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2026-04-21 20:52│中科创达（300496）：关于公司2024年限制性股票激励计划第二个归属期归属条件成就的公告
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中科创达（300496）：关于公司2024年限制性股票激励计划第二个归属期归属条件成就的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-22/f4c5eb87-6e51-4fe5-9e0f-ab757f8addc7.PDF
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2026-04-21 20:52│中科创达（300496）：关于公司2025年度利润分配预案的公告
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一、审议程序
中科创达软件股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 4月 21日召开了第五届董事会第十四次会议，审议通过了《关于公
司 2025年度利润分配预案的议案》，该议案尚需提交公司 2025年年度股东会审议。现将具体情况公告如下：
二、2025 年度利润分配预案的基本情况
1、本次利润分配预案为 2025年度利润分配。
2、2025年度公司利润分配预案具体内容
按照《公司法》和《公司章程》规定，公司不存在需要弥补亏损、提取任意公积金的情况。
经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2025 年度公司合并报表所实现的归属于上市公司股东的净利润为 450,138,37
7.52 元，母公司实现的净利润为190,109,186.82元。根据公司章程的有关规定，提取法定盈余公积金 22,264,794.16元后，截至 20
25年 12月 31日，公司合并报表累计未分配利润为 3,263,006,368.79元；母公司累计未分配利润为 639,435,261.07元。
公司拟定 2025 年度利润分配预案如下：以公司本次董事会召开日的总股本460,771,144 股为基数，剔除已回购股份 1,037,600
股后的 459,733,544 股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利人民币 1.85元（含税），共计分配现金红利 85,050,705.64元（
含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。本次利润分配后尚未分配的利润结转以后年度。若在分配方案实施前公司总股本由于
可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的，公司将按照分配比例不变的原则对分配总额进行
调整。
3、公司于 2025年 4月 7日召开第五届董事会第七次会议审议通过《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金不
低于人民币 5,000万元（含）且不超过人民币 10,000 万元（含）以集中竞价交易方式回购公司人民币普通股（A股）股票，回购的
股份将用于员工持股计划或股权激励。本次回购股份的实施期限为自公司董事会审议通过本次回购股份方案之日起 12个月内。2025
年度,公司以现金为对价采用集中竞价方式累计回购公司股份数量为 68.76万股，累计使用资金总额为 36,309,336元（不含手续费）
。
4、2025年度，公司股份回购和拟现金分红总额合计为 121,360,041.64元，占 2025年度合并报表归属于上市公司股东的净利润
的 26.96%。
三、现金分红方案的具体情况
（一）公司 2025年度分红预案不触及其他风险警示情形
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 85,050,705.64 84,047,316.45 114,340,773.61
回购注销总额（元） 49,985,074.00
归属于上市公司股东的 450,138,377.52 407,457,244.79 466,186,194.83
净利润（元）
研发投入（元） 1,767,937,437.80 1,601,664,695.39 1,458,317,916.19
营业收入（元） 7,778,043,920.32 5,384,636,492.15 5,242,234,178.40
合并报表本年度末累计 3,263,006,368.79
未分配利润（元）
母公司报表本年度末累 639,435,261.07
计未分配利润（元）
上市是否满三个 是
完整会计年度
最近三个会计年度累计 283,438,795.70
现金分红总额（元）
最近三个会计年度累计 49,985,074.00
回购注销总额（元）
最近三个会计年度平均 441,260,605.71
净利润（元）
最近三个会计年度累计 333,423,869.70
现金分红及回购注销总
额（元）
最近三个会计年度累计 4,827,920,049.38
研发投入总额（元）
最近三个会计年度累计 26.23%
研发投入总额占累计营
业收入的比例（%）
是否触及《创业板股票上 否
市规则》第 9.4 条第（八）
项规定的可能被实施其
他风险警示情形
（二）不触及其他风险警示情形的具体原因
公司 2023、2024、2025 年累计现金分红及回购注销总额 333,423,869.70 元，高于最近三个会计年度年均净利润的 30%，因此
公司不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》规定的可能被实施其他风险警示情形。
（三）现金分红方案合理性说明
公司 2025年度、2024年度经审计的交易性金融资产、衍生金融资产（套期保值工具除外）、债权投资、其他债权投资、其他权
益工具投资、其他非流动金融资产、其他流动资产（待抵扣增值税、预缴税费、合同取得成本等与经营活动相关的资产除外）财务报
表项目核算及列报合计金额分别为 753,240,361.48元、843,510,930.56元，分别占当年度总资产的比例为 5.55%、6.74%，均低于 5
0%。
公司 2025 年度利润分配预案符合《公司法》《上市公司监管指引第 3号—上市公司现金分红》《公司章程》等相关规定，符合
公司的利润分配政策、股东回报规划，该利润分配预案合法、合规、合理。本次利润分配预案是在保证公司正常经营和长远发展的前
提下，综合考虑公司的经营发展状况及广大投资者的利益等因素提出的，与公司实际经营情况和未来发展需要相匹配。本次利润分配
预案不会造成公司流动资金短缺或其他不利影响。
四、其他情况说明及相关风险提示
本次利润分配预案尚需提交公司年度股东会审议通过后方可实施，敬请广大投资者关注并注意投资风险。
五、备查文件
第五届董事会第十四次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-22/a0a4756e-d554-487e-9cc5-f82d3a4c2db9.PDF
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2026-04-21 20:52│中科创达（300496）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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中科创达（300496）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-22/41612eba-cf37-47f5-8a5a-73cfd77c217d.PDF
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2026-04-21 20:52│中科创达（300496）：关于续聘会计师事务所的公告
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中科创达软件股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月21日召开第五届董事会第十四次会议，审议通过了《关于续聘会
计师事务所的议案》，本议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。现将具体情况公告如下：
一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）具备证券从业资格和为上市公司提供审计服务的经验与能力
，其在担任公司2025年度审计机构期间，遵循了相关法律、法规和政策的要求，勤勉尽责、细致严谨，并坚持独立、客观、公正的审
计准则，为公司提供了优质的审计服务，对公司的财务状况和经营成果发表了公允合理的审计意见，切实履行自身的审计职责。
为保持公司审计工作的连续性和稳定性，现拟续聘中审众环为公司2026年度财务报告及内部控制审计机构，聘期一年，并提请公
司股东会授权管理层根据具体情况与中审众环协商确定并签署相关文件。
二、拟续聘会计师事务所事项的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 1987年 组织形式 特殊普通合伙企业
注册地址 湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路 166号长江产业大厦 17-18楼
首席合伙人 石文先 上年末合伙人数量 237
2025 年末执业人 注册会计师 1,306
员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 723
2024年（经审计） 业务收入总额 217,185.57万元
业务收入 审计业务收入 183,471.71万元
证券业务收入 58,365.07万元
2024年上市公司 客户数量 244
审计情况 审计收费 35,961.69万元
涉及主要行业 制造业，批发和零售业，房地产业，电力、
热力、燃气及水生产和供应业，农、林、牧、
渔业，信息传输、软件和信息技术服务业，
采矿业，文化、体育和娱乐业等
本公司同行业上市公 11
司审计客户家数
2、投资者保护能力
中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险，并补充计提职业风险金，购买的职业保险累计赔偿限额 8亿元，目前尚未使
用，可以承担审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）已审结的与执业行为相关的民事诉讼中尚未出现需承担民事责任的情况。
3、诚信记录
（1）中审众环近 3年未受到刑事处罚，因执业行为受到行政处罚 3次、自律监管措施 1次，纪律处分 4次，监督管理措施 11次
。
（2）从业人员在中审众环执业近 3年因执业行为受到刑事处罚及自律监管措施 0次，44 名从业人员受到行政处罚 13 人次、纪
律处分 12 人次、监管措施42人次。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人：王新英，2017 年成为中国注册会计师，2017年起开始从事上市公司审计，2024年起开始在中审众环执业，2025 年
起为公司提供审计服务。最近 3年签署上市公司审计报告超过 5家。
签字注册会计师：张志明，2007 年成为中国注册会计师，2011年起开始从事上市公司审计，2024 年起开始在中审众环执业，20
24年起为公司提供审计服务。最近 3年签署上市公司审计报告 3家。
项目质量控制复核合伙人：根据中审众环质量控制政策和程序，项目质量控制复核合伙人为高连勇，2006年成为中国注册会计师
，2007年起开始从事上市公司审计，2018年起开始在中审众环执业，2024年起为公司提供审计服务。最近 3年复核上市公司审计报告
超过 5家。
2、诚信记录
签字注册会计师、质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处
罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
项目合伙人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚，受到监督管理措施 1
次，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分，详见下表：
姓名 处理处罚日期 处理处罚类型 实施单位 事由及处理处罚结果
王新英 2024 年 12 月 23 日 监督管理措施 西藏监管局 因执业行为受到西藏监管
局的警示函
3、独立性
中审众环及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
2026年度拟聘任中审众环审计服务收费根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司年报审计
所需配备的审计人员情况和投入的工作量等因素确定。2026 年度审计费用不超过 145 万元（含税），其中财务报告审计费用不超过
120万元（含税），内部控制审计费用不超过 25万元（含税）。同时，公司董事会提请股东会授权公司管理层可在出现对审计工作
量有较大影响的情况时（如合并报表范围变化较大等）与中审众环协商适当调整审计费用以及签署相关文件。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会履职情况
经公司董事会审计委员会审议，认为中审众环具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，具备证券、期货相关业务审
计资格，能满足公司 2026年度审计工作的质量要求，续聘中审众环有利于保障或提高公司审计工作的质量，有利于保护公司及其他
股东利益、尤其是中小股东利益。我们同意向董事会提议续聘中审众环为公司 2026年度审计机构，并同意将该议案提交公司第五届
董事会第十四次会议审议。
（二）董事会对议案审议和表决情况
公司于 2026年 4月 21日召开第五届董事会第十四次会议，以同意 9票，反对 0票，弃权 0票，审议通过了《关于续聘会计师事
务所的议案》。
（三）尚需履行的审议程序
本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司 2025 年年度股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。
四、备查文件
（一）《第五届董事会第十四次会议决议》；
（二）《第五届董事会审计委员会第十次会议决议》；
（三）中审众环关于其基本情况的说明。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-22/df5c0505-7ac9-4c5b-8450-cfda4ef80ff3.PDF
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2026-04-21 20:52│中科创达（300496）：2025年内部控制自我评价报告
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中科创达（300496）：2025年内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-22/c1aeb8ab-1474-4ac4-b4bc-18556e7dffba.PDF
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2026-04-21 20:52│中科创达（300496）：关于会计师事务所2025年度履职情况的评估报告
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中科创达软件股份有限公司（以下简称“公司”）聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）作为
公司 2025年度审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选
聘会计师事务所管理办法》，公司对中审众环 2025年度审计过程中的履职情况进行评估。具体情况如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：1987年
注册地址：湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路 166 号长江产业大厦17-18楼
首席合伙人：石文先
上年度末，中审众环合伙人数量 237人、注册会计师数量 1,306人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 723人。
二、聘任会计师事务所履行的程序
公司董事会审计委员会对中审众环相关资质进行了审查，一致同意聘任中审众环所为公司 2025年度审计机构，并将该议案提交
公司董事会审议。公司于 2025年 4月 22日召开第五届董事会第八次会议、第五届监事会第六次会议，并于 2025年 5月 20日召开了
2024年年度股东会，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。
三、质量管理水平
（一）意见分歧的解决
中审众环严格遵守中国注册会计师审计准则、会计师事务所质量控制准则和其他相关的法律法规和规范性文件，建立了完善的意
见分歧解决机制。执业团队在项目执行中若产生专业分歧，项目主责人应依次向所属业务单元主管、项目审议委员会、技术管理中心
及分管高层提交争议事项，由各层级管理机构进行专业裁定。项目合伙人和项目质量复核人员应复核并评价项目组是否已就意见分歧
事项进行适当咨询，以及咨询得出的结论是否得到执行。项目组必须完整记录争议事项的详细内容、处理流程及最终决议，并形成书
面工作底稿备查。
近一年审计过程中，中审众环就公司的所有重大会计审计事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧。
（二）项目质量复核
中审众环建立了完善的项目质量复核机制。项目质量复核人员为不直接参与项目且不在项目中承担签字责任的合伙人或其他类似
职位的人员，且具备适当的胜任能力、充足的时间和权威性，遵守相关职业道德要求，并在实施项目质量复核时保持独立、客观、公
正。项目质量复核人员复核的范围和程序具体取决于项目的复杂程度和风险程度，包括但不限于项目计划阶段、项目实施阶段、项目
完成阶段。
近一年审计过程中，中审众环严格执行了项目质量复核，采取了有效的政策和程序，确保了审计质量。
（三）质量管理缺陷识别与整改
中审众环根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，在会计师事务所的风险评估程序、治理和领导层、相关职业道德
要求、客户关系和具体业务的接受与保持、业务执行、资源、信息与沟通、监控和整改程序等八个组成要素方面都制定了相应的内部
管理制度和政策，这些制度和政策构成了中审众环完整、全面的质量管理体系。基于该质量管理体系，中审众环在近一年审计过程中
没有识别出质量管理缺陷。
综上，近一年审计过程中，中审众环勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行。
四、2025 年度会计师事务所履职情况说明
（一）工作方案
2025 年年度审计过程中，中审众环针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况，制定全面、合理、可操作性强的审计工作方
案。审计工作围绕被审计单位的审计重点展开，其中包括收入确认、开发支出、无形资产核算、金融工具、合并报表、关联方交易等
。
中审众环全面配合公司审计工作，充分满足了上市公司报告披露时间要求。中审众环制定了详细的审计计划与时间安排，并且能
够根据计划安排按时提交各项工作。
（二）人力及其他资源配备
中审众环配备专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年上市公司服务经验，并拥有中国注册会计师等专业资质。项目负责合
伙人、项目现场负责人由资深审计服务合伙人担任。
中审众环的后台支持团队包括税务、信息系统、内控、风险管理、财务管理、金融工具及可持续发展服务等多领域专家，且技术
专家后台前置，全程参与对审计服务的支持。
（三）报告情况
根据《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2025年年报工作安排，中审众环对公司 2025年度财务报告进行了
审计，同时对募集资金存放与实际使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、内部控制情况进行核查并出具了募集资金
存放、管理与实际使用情况的专项鉴证报告、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明及内部控制审计报告。
在执行审计工作的过程中，中审众环及相关审计人员就独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的
测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等方面与公司管理层和治理层进行了沟通，并达成一致意见。中审众环出
具了标准无保留意见的审计报告。
五、公司对会计师事务所履职情况的评估
公司认为中审众环的质量管理水平、工作方案、人力及其他资源配备等能够满足公司 2025年度审计工作的要求。
中审众环在公司 2025年度审计过程中，独立、客观、公正、规范执业，审计行为规范有序，切实履行了审计机构应尽的职责，
出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-22/d05d8edb-11d4-4d5d-9725-0a7ef22c62ae.PDF
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2026-04-21 20:52│中科创达（300496）：2025年度董事会工作报告
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