公司公告☆ ◇300504 天邑股份 更新日期：2026-05-17◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-26 16:11 │天邑股份（300504）：天邑股份：内部控制审计报告 │
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│2026-04-26 16:11 │天邑股份（300504）：2025年年度审计报告 │
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│2026-04-26 16:11 │天邑股份（300504）：天邑股份：2025年度营业收入扣除情况的专项审核说明 │
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│2026-04-26 16:11 │天邑股份（300504）：天邑股份：独立董事2025年年度述职报告（刘皓） │
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│2026-04-26 16:11 │天邑股份（300504）：委托理财管理制度（2026年4月） │
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│2026-04-26 16:11 │天邑股份（300504）：天邑股份：独立董事2025年年度述职报告（王晓明） │
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│2026-04-26 16:11 │天邑股份（300504）：对外投资管理制度（2026年4月） │
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│2026-04-26 16:11 │天邑股份（300504）：2025年度募集资金存放、管理与使用情况的核查意见 │
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│2026-04-26 16:11 │天邑股份（300504）：天邑股份：独立董事2025年年度述职报告（唐芸茜） │
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│2026-04-26 16:09 │天邑股份（300504）：天邑股份：关于召开2025年度股东会的通知 │
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2026-04-26 16:11│天邑股份（300504）：天邑股份：内部控制审计报告
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内部控制审计报告
中汇会审[2026]7482号四川天邑康和通信股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了四川天邑康和通信股份有限公司(以下简称
天邑股份公司)2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，
并评价其有效性是天邑股份公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，天邑股份公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内
部控制。
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2026-04-26 16:11│天邑股份（300504）：2025年年度审计报告
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天邑股份（300504）：2025年年度审计报告。公告详情请查看附件。
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2026-04-26 16:11│天邑股份（300504）：天邑股份：2025年度营业收入扣除情况的专项审核说明
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关于四川天邑康和通信股份有限公司
2025年度营业收入扣除情况的专项审核说明
中汇会专[2026]7485号四川天邑康和通信股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了四川天邑康和通信股份有限公司(以下简称天邑股份公司)2025年度财务报表，并于2026年4月24日出具中
汇会审[2026]7481号无保留意见的审计报告，在此基础上对后附的天邑股份公司管理层编制的《四川天邑康和通信股份有限公司2025
年度营业收入扣除情况表》(以下简称营业收入扣除情况表)进行了审核。
一、管理层的责任
管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2025年修订)》以及《深圳证券
交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理(2025年修订)》的规定编制营业收入扣除情况表以满足监管要求，并负责设
计、执行和维护必要的内部控制，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对天邑股份公司管理层编制的营业收入扣除情况表发表专项审核意见。中国注册会计师审
计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对营业收入扣除情况表是否不存在重大错报获取合理保证
。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关营业收入扣除情况表金额和
披露的审计证据。我们实施了包中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cnFloors5
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括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审核意见提供了合理的基础。
三、专项审核意见
我们认为，天邑股份公司管理层编制的营业收入扣除情况表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制以满足监管
要求，后附营业收入扣除情况表所载资料与我们审计天邑股份公司2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关
内容，在所有重大方面没有发现不一致。
四、对本专项说明使用者和使用目的的限定
本专项说明仅供天邑股份公司2025年度报告披露使用，不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。为了更好地
理解天邑股份公司2025年度营业收入扣除情况，营业收入扣除情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
报告日期：2026年4月23日
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天邑康和通信股份有限公司
2025年度营业收入扣除情况表
具体扣除情 上年度(万 具体扣除情
项 目 本年度(万元)
况 元) 况
营业收入金额 122,610.66 - 176,731.38 -
营业收入扣除项目合计金额 4,100.92 - 815.16 -
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的
3.34 - 0.46 -比重（%）
一、与主营业务无关的业务收入 - - - -
1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固
定资产、无形资产、包装物，销售材料，用
销售芯片等 销售芯片等
材料进行非货币性资产交换，经营受托管理 4,100.92 815.16
库存原材料 库存原材料业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收
入，但属于上市公司正常经营之外的收入。
2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资
金利息收入；本会计年度以及上一会计年度
新增的类金融业务所产生的收入，如担保、
- - - -
商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业
务形成的收入，为销售主营产品而开展的融
资租赁业务除外。
3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易
- - - -业务所产生的收入。
4.与上市公司现有正常经营业务无关的关
- - - -联交易产生的收入。
5.同一控制下企业合并的子公司期初至合
- - - -并日的收入。
6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务
- - - -所产生的收入。
与主营业务无关的业务收入小计 4,100.92 - 815.16 -
二、不具备商业实质的收入 - - - -
1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时
- - - -
间分布或金额的交易或事项产生的收入。
2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以
自我交易的方式实现的虚假收入，利用互联
- - - -
网技术手段或其他方法构造交易产生的虚
假收入等。
具体扣除情 上年度(万 具体扣除情
项 目 本年度(万元)
况 元) 况
3.交易价格显失公允的业务产生的收入。 - - - -4.本会计年度以显失公允的对价或非交易
方式取得的企业合并的子公司或业务产生 - - - -
的收入。
5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。 - - - -6.其他不具有商业合理性的交易或事项产
- - - -生的收入。
不具备商业实质的收入小计 - - - -
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其
- - - -他收入
营业收入扣除后金额 118,509.74 - 175,916.22 -
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2026-04-26 16:11│天邑股份（300504）：天邑股份：独立董事2025年年度述职报告（刘皓）
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各位股东及股东代表：
根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》《独立董事工作制度》的有关规定和要
求，本人切实履行了独立董事的职责，谨慎、诚信、勤勉地行使公司所赋予独立董事的权利，认真了解公司的运作情况，参与公司重
大事项决策，积极出席了公司董事会及相关会议，对相关事项发表了独立意见，充分发挥独立董事的作用，维护了全体股东尤其是中
小股东的合法权益。现就 2025 年度履职情况报告如下：
一、基本情况
本人刘皓，男，1969 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生。1991 年 7月至 1993 年 9月，任前锋电子股
份有限公司工程师；2000 年 6月至 2003 年 3月，任摩托罗拉（中国）有限公司高级系统工程师；2003 年 3月至 2011 年 6月，任
电子科技大学副教授；2011 年 6月至今，任电子科技大学研究员；2023 年 4月至今，任成都科唯佳科技有限公司监事。2024 年 7
月至今，任公司独立董事。
报告期内，本人对独立性情况进行了自查，本人作为公司独立董事任职符合《上市公司独立董事管理办法》规定的独立性要求，
不存在影响独立性的情况。
二、2025 年年度履职概况
1、本年度应出席董事会、股东会情况
2025 年，本人应出席有关会议情况如下：
会议类型 应出席会议次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会会议 4 4 0 0
股东会 2 2 0 0
公司在 2025 年召集召开的股东会、董事会会议均符合法定程序，重大经营决策事项和其他重大事项均履行了相关程序，合法有
效。2025 年度本人没有对公司董事会、股东会各项议案及公司其他事项提出异议。
2、本年度专门委员会履职情况
作为公司董事会专门委员会委员，认真履职，2025 年参加战略委员会 1次、薪酬与考核委员会 1次、提名委员会会议 1次。积
极参与了公司关于对外投资、高级管理人员薪酬、选举战略委员会委员等事项的审议，并审慎发表了同意的意见。
3、参加独立董事专门会议情况
2025 年参加独立董事专门会议 1 次，积极参与了公司关于现金管理、日常关联交易等事项的审议，并审慎发表了同意的意见。
4、与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况
2025 年度任期内，本人作为独立董事，积极与公司内部审计团队及会计师事务所保持密切沟通。本人审议了公司编制的 2024
年年度报告、2025 年第一季度报告、2025 年半年度报告、2025 年第三季度报告，并认真审阅 2025 年年度审计工作安排及其他相
关材料，与会计师事务所、公司内审机构、财务部就 2025年年度审计工作进行预沟通，确保对审计的真实性和准确性有全面而深入
的了解。同时，本人高度关注定期报告中董事会审议事项的决策程序，对于审议的事项，本人均进行审慎且全面的评估与决策。
5、保护投资者权益方面所做的工作
2025 年度任期内，本人始终严格遵守相关法律法规的规定，一丝不苟履行独立董事职责。对于每次需提交董事会审议的议案，
本人都细致审阅相关资料，全面了解相关信息，并依托自身的专业知识，做出独立且公正的判断，确保决策过程不受公司及主要股东
的不当影响，从而切实保障投资者的合法权益。
6、现场工作情况
2025 年度任期内，本人多次与公司经营管理人员进行交流，听取相关人员对公司经营情况、战略规划方面的介绍，全方位了解
公司的生产运营状态、内部控制机制以及财务状况。同时，还通过电话与公司其他董事、高管及相关人员保持紧密的沟通，确保第一
时间掌握公司各项重大事项的进展动态。
此外，本人还密切关注外部环境及市场变动对公司可能产生的影响，留意媒体、网络等渠道上关于公司的报道与评价，并基于这
些信息，积极与公司经营管理层进行交流，以助力公司稳健发展。本人在公司的现场工作时间累计 15 日。
7、上市公司配合独立董事工作情况
在本人履职期间，公司管理层给予了本人充分的尊重与高度重视，与本人保持密切而有效的沟通。每次召开董事会及相关会议前
，管理层均全面、及时地提供相关资料，并详细汇报公司的生产经营情况以及重大事项的进展情况。对于本人提出的各项建议，管理
层亦能迅速回应并付诸实施，从而为本人的履职工作提供了有力的支持与保障。
三、重点关注事项的情况
报告期内，本人严格按照《公司法》《上市公司治理准则》和《上市公司独立董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》的规
定，尽职尽责，忠实履行职务，充分发挥独立董事的作用，对公司应该披露的定期报告、高级管理人员薪酬等重点事项进行了细致、
认真、谨慎、独立的判断和决策，并通过专门委员会会议、董事会等一系列决策流程发表了同意的意见。
四、总体评价和建议
2025 年度任期内，本人严格遵循《公司法》《上市公司治理准则》以及《上市公司独立董事管理办法》等法律法规，并恪守《
公司章程》所规定的职责，以忠实勤勉的态度履行各项义务。在审议公司各项议案时，本人主动参与决策过程，就相关问题与公司管
理层及其他董事进行深入的交流，旨在推动公司的稳健发展与规范运作。同时，本人凭借丰富的通信行业专业知识，参与公司战略规
划，以独立、客观、审慎的态度行使表决权，全力维护公司及广大投资者的合法权益。
展望 2026 年，本人将继续秉持诚信与勤勉的精神，坚守独立公正的原则，不断深化对法律法规及相关规定的理解与学习。结合
自身的专业优势，本人将一如既往地忠实履行独立董事的职责，推动公司规范运作。同时，本人将积极利用专业知识和丰富经验，为
公司的未来发展提供更具建设性的意见和建议，确保公司整体利益及全体股东，特别是中小股东的权益得到充分保障。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/b558bb1a-234d-4ca8-927a-96fc2da40ff2.PDF
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2026-04-26 16:11│天邑股份（300504）：委托理财管理制度（2026年4月）
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第一条 为规范四川天邑康和通信股份有限公司（以下简称“公司”）委托理财行为，保证公司资产安全，有效控制投资风险，
提高投资收益，维护公司及股东合法权益，依据《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》及《公司章
程》等相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条 本制度所称委托理财，是指公司委托银行、信托、证券、基金、期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司、私募基
金管理人等专业理财机构对其财产进行投资和管理或者购买相关理财产品的行为。
第三条 公司进行委托理财的，应当选择资信状况及财务状况良好，无不良诚信记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托
方，并与受托方签订书面合同，明确委托理财的金额、期限、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。购买的理财产品种类应为安
全性高、流动性好、风险较低的理财产品，不用于其他证券投资，不购买以股票及其衍生品及无担保债券为投资标的理财产品。第四
条 自有资金委托理财应使用公司闲置自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金。公司使用暂时闲置的募集资金或暂时闲置的超募
资金进行现金管理的，还应当遵守公司《募集资金管理制度》。
第五条 本制度适用于公司及其合并报表范围内的子公司进行的委托理财。第二章 审批权限与决策程序
第六条 公司进行委托理财，应按如下权限进行审批：
（一）公司单次或连续十二个月委托理财总额低于公司最近一期经审计净资产 10%，或绝对金额未超过 1,000 万元人民币的，
由董事会授权公司总经理进行决策；
（二）公司单次或连续十二个月委托理财总额占公司最近一期经审计净资产 10%以上且绝对金额超过 1,000 万元人民币的，应
当提交董事会审议；
（三）公司单次或连续十二个月委托理财总额占公司最近一期经审计净资产的 50％以上且绝对金额超过 5,000 万元人民币的，
经董事会审议通过后还应提交股东会审议。
公司如因交易频次和时效要求等原因难以对每次委托理财履行审议程序和披露义务的，可以对未来十二个月内委托理财范围、额
度及期限等进行合理预计。相关额度的使用期限不应超过十二个月，期限内任一时点的交易金额(含前述投资的收益进行再投资的相
关金额)不应超过委托理财额度。
公司与关联人之间进行委托理财的，还应当以委托理财额度作为计算标准，适用《公司章程》《关联交易管理制度》等相关规定
。
第七条 公司进行委托理财应当经公司董事会或者股东会审议通过的，不得将审批权限授予董事个人或者经营管理层行使。
公司董事会或股东会授权公司总经理或由其授权相关人员，在经审议通过的委托理财额度、品种和期限范围内，负责对委托理财
业务的具体审批，并签署相关协议与文件，公司财务部负责公司委托理财业务的具体实施事宜。
第三章 日常管理与报告制度
第八条 财务部为公司委托理财业务的管理和执行部门，主要职责包括：
（一）测算公司资金盈余情况，对投资规模、预期收益进行判断，制定理财计划；
（二）向专业理财机构广泛询价、比价，对各理财及证券产品阅读相关条款，对受托方资金、投资品种进行内容审核及风险评估
；
（三）拟定购买产品计划，向领导汇报对比结果，发起购买申请；
（四）签订理财产品的购买合同或客户协议书、风险揭示书、产品说明书等文件；
（五）归笼资金、进行购买；
（六）登记相关理财台账，定期向公司财务负责人报告委托理财情况。
（七）建立健全会计账目，做好资金使用的账务核算工作。
（八）关注理财产品到期情况，按时赎回。
第四章 风险控制与信息披露
第九条 严格遵守审慎投资原则,选择安全性高、流动性好、风险较低的产品进行投资；及时分析和跟踪产品的投向、进展等情况
，一旦发现或判断存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应的措施，控制投资风险，出现异常情况时及时报告，以便
立即采取有效措施回收资金，避免或者减少公司损失。第十条 公司财务部门安排专人建立台账对所购买的产品进行管理，建立健全
会计账目，做好资金使用的账务核算工作。
第十一条 公司内审部门将对理财产品项目进行监督、检查。
第十二条 审计委员会将对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
第十三条 公司将严格按照相关监管规定，及时履行信息披露义务。
第五章 附 则
第十四条 本制度未尽事宜，依照相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的有关规定执行。本制度与相关
法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的有关规定不一致的，按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和
《公司章程》的有关规定执行。
第十五条 本制度由公司董事会负责解释、修订。
第十六条 本制度自董事会决议通过之日起生效。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/f0b6468e-0773-4ee3-ab76-164a6bee7ec9.PDF
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