公司公告☆ ◇300505 川金诺 更新日期：2026-03-25◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-03-20 00:00 │川金诺（300505）：关于公司及子公司2026年度向银行申请综合授信额度暨公司为子公司申请综合授信额│
│ │度提供担保的公告 │
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│2026-03-20 00:00 │川金诺（300505）：关于2026年开展远期结售汇业务的公告 │
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│2026-03-20 00:00 │川金诺（300505）：2025年年度报告 │
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│2026-03-20 00:00 │川金诺（300505）：2025年年度报告摘要 │
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│2026-03-20 00:00 │川金诺（300505）：关于2025年度利润分配预案的公告 │
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│2026-03-20 00:00 │川金诺（300505）：独立董事2025年度保持独立性情况的专项意见 │
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│2026-03-20 00:00 │川金诺（300505）：2025年度董事会工作报告 │
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│2026-03-20 00:00 │川金诺（300505）：董事会关于募集资金2025年度存放与使用情况的专项报告 │
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│2026-03-20 00:00 │川金诺（300505）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2026-03-20 00:00 │川金诺（300505）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况的报告 │
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2026-03-20 00:00│川金诺（300505）：关于公司及子公司2026年度向银行申请综合授信额度暨公司为子公司申请综合授信额度提
│供担保的公告
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川金诺（300505）：关于公司及子公司2026年度向银行申请综合授信额度暨公司为子公司申请综合授信额度提供担保的公告。公
告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-20/24f9fdf0-9f66-4fa5-88be-fe8872ed360e.PDF
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2026-03-20 00:00│川金诺（300505）：关于2026年开展远期结售汇业务的公告
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昆明川金诺化工股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 3 月 18 日召开第五届董事会第十九次会议，审议通过了《关
于 2026 年开展外汇远期结售汇业务的议案》，同意公司及合并报表范围内的子公司（以下简称“公司及子公司”）根据业务发展情
况开展总额度不超过 3亿美元的远期结售汇业务，现将有关事项公告如下：
一、开展远期结售汇业务的目的
公司出口业务占比相对较高，汇率出现较大波动时，汇兑损益将对公司的业绩造成一定影响。为了降低汇率波动对公司经营业绩
的影响，公司及子公司计划开展远期结售汇交易业务。
开展远期结售汇业务是以正常生产经营为基础，以稳健为原则，以货币保值和降低汇率风险为目的，不做无实际需求的投机性交
易，不进行单纯以盈利为目的外汇交易，通过锁定汇率，降低汇率波动风险。
二、远期结售汇业务品种和金额
公司及子公司开展远期结售汇业务的总额度不超过 3亿美元，只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币。
三、远期结售汇业务的可行性分析
公司及子公司开展远期结售汇业务是围绕公司主营业务来进行的，不是单纯以盈利为目的的远期外汇交易，而是以正常生产经营
为基础，以具体经营业务为依托，以锁定汇率为手段，降低汇率波动对公司经营业绩造成的影响，对保护正常经营利润具有一定的必
要性。
公司已制定了《远期结售汇管理制度》，对相关决策、业务操作、风险控制、信息披露等作了相关规定，并配备了相关专业人员
。公司采取的针对性风险控制措施可行有效。
因此，公司开展远期结售汇交易业务具有必要性和可行性。
四、远期结售汇业务的风险分析
公司及子公司开展的远期结售汇业务遵循降低汇率风险的原则，不做投机性、套利性的交易操作，但同时远期结售汇操作也会存
在一定风险，敬请投资者注意投资风险，具体如下：
1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，若远期结售汇合约约定的远期汇率低于实时汇率，将造成汇兑损失。
2、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成远期结售汇延期交割导致公司损失。
3、回款预测风险：财务部根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公
司回款预测不准，导致远期结售汇延期交割风险。
五、远期结售汇业务的风险控制措施
1、根据公司《远期结售汇管理制度》规定，公司从事远期结售汇业务，必须遵循锁定收益，规避风险的原则，以降低汇率波动
对公司利润的影响为目的，禁止任何形式的投机交易。《远期结售汇管理制度》对公司结售汇交易业务的操作原则、审批权限、责任
部门及责任人、内部操作流程、内部风险报告制度等做出了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所制
定的风险控制措施是切实有效的。
2、财务部作为远期结售汇的执行部门，将会密切关注远期结售汇交易合约涉及的市场情况，及时向管理层报告。
3、为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期现象。
六、会计核算原则
公司根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号
——金融工具列报》相关规定及其指南，对拟开展的远期外汇交易进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。
七、审议程序及意见
公司于 2026 年 3月 18 日召开第五届董事会第十九次会议，审议通过了《关于 2026 年开展外汇远期结售汇业务的议案》。
董事会认为：开展远期结售汇业务是以正常生产经营为基础，以稳健为原则，以货币保值和降低汇率风险为目的，降低汇率波动
对公司经营业绩造成的影响，维护公司利益，具有一定的必要性。
董事会同意公司及合并报表范围内下属子公司开展总额度不超过 3 亿美元的远期结售汇业务，额度有效期自 2025 年年度股东
会审议批准之日起至下一年度股东会召开之日止。公司经营管理层在上述额度范围内根据公司相关制度、业务情况、实际需要开展远
期结售汇业务。
本议案尚需提交公司年度股东会进行审议。
八、备查文件
1、《第五届董事会第十九次会议决议》；
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-20/178faf3b-6c8c-47d5-ae6d-96a701e1846f.PDF
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2026-03-20 00:00│川金诺（300505）：2025年年度报告
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川金诺（300505）：2025年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-20/a3d9dbc8-79ab-4505-b93f-2ceb79033172.PDF
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2026-03-20 00:00│川金诺（300505）：2025年年度报告摘要
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川金诺（300505）：2025年年度报告摘要。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-20/afaa105e-3579-4603-b8c0-0dc1ce95555f.PDF
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2026-03-20 00:00│川金诺（300505）：关于2025年度利润分配预案的公告
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一、审议程序
昆明川金诺化工股份有限公司（下称“公司”）于 2026 年 3月 6日召开第五届董事会审计委员会第十二次会议、2026年 3月 1
8日召开第五届董事会第十九次会议，审议通过了《关于公司 2025年度利润分配预案的议案》，现将具体情况公告如下：
1、审计委员会意见
经审核，审计委员会认为：公司 2025年度利润分配预案综合考虑了公司战略执行和长期发展、未来资金使用需求、股东回报规
划等因素，符合公司实际情况，预案符合《公司法》《公司章程》和中国证监会的相关规定，有利于公司的健康持续发展，不存在损
害公司股东特别是中小股东权益的情形。因此，同意公司 2025年度利润分配预案，并同意将该预案提交公司董事会审议。
2、董事会意见
董事会认为：公司 2025 年度利润分配预案与公司实际情况相匹配，综合考虑了公司经营情况、未来发展资金需求、股东的长远
利益，符合《公司法》、《公司章程》、公司（2025年度-2027年度）股东回报规划中关于利润分配的相关规定。因此，同意公司 20
25年度利润分配预案。
3、本议案尚需提交公司 2025年年度股东会审议。
二、2025年度利润分配预案基本情况
1、经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2025年度实现归属于母公司所有者的净利润（合并）为 453,813,148
.37 元，母公司实现净利润271,001,842.37元。截至 2025年 12月 31日，母公司报表中可供股东分配的利润为 838,953,047.72 元
，合并报表中可供股东分配的利润为 1,235,962,617.80 元。根据利润分配应以母公司的可供分配利润及合并财务报表的可供分配利
润孰低的原则，公司 2025年度可供股东分配的利润为 838,953,047.72元。
2、公司拟定 2025年度利润分配预案为：以公司截至 2025 年 12 月 31日的总股本 274,867,523股为分配基数，向全体股东每
10股派发现金红利 4.0元（含税），共 109,947,009.20元，不送红股，不以资本公积金转增股本。
3、在利润分配预案披露日至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本若发生变动的，公司将按照“现金分红分配比例固定不
变”的原则对现金分红总额进行调整。
三、现金分红方案的具体情况
1、公司 2025年度分红方案不触及其他风险警示情形
项目 2025年度 2024年度 2023年度
现金分红总额（元） 109,947,009.20 82,460,256.90 30,235,427.53
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股 453,813,148.37 176,055,944.37 -91,459,452.49
东的净利润（元）
研发投入（元） 154,045,964.55 121,335,204.30 88,238,190.26
营业收入（元） 4,074,660,364.42 3,207,476,951.57 2,711,340,092.29
合并报表本年度末 1,235,962,617.80
累计未分配利润
（元）
母公司报表本年度 838,953,047.72
末累计未分配利润
（元）
上市是否满三个 是
完整会计年度
最近三个会计年度 222,642,693.63
累计现金分红总额
（元）
最近三个会计年度 0
累计回购注销总额
（元）
最近三个会计年度 179,469,880.08
平均净利润（元）
最近三个会计年度 222,642,693.63
累计现金分红及回
购注销总额（元）
最近三个会计年度 363,619,359.11
累计研发投入总额
（元）
最近三个会计年度 3.64%
累计研发投入总额
占累计营业收入的
比例（%）
是否触及《创业板 否
股票上市规则》第
9.4条第（八）项规
定的可能被实施其
他风险警示情形
2、不触及其他风险警示情形的具体原因
为积极回报股东，与股东分享公司经营发展的成果，在保证公司正常经营业务发展的前提下，结合公司的实际情况，根据中国证
监会鼓励上市公司现金分红的政策和《公司章程》、《未来三年（2025年度-2027年度）股东回报规划》等有关规定，公司 2023年度
、2024年度、2025年度均进行现金分红，且最近三个会计年度累计现金分红金额为 222,642,693.63元，超过最近三个会计年度年均
净利润的 30%，不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形。
3、2025年度利润分配预案的合法性、合规性
本预案符合《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号—创业板上市公
司规范运作》《公司章程》等相关规定，由公司董事会在综合考虑盈利能力、财务状况、未来发展前景等因素提出，有利于全体股东
共享公司成长的经营成果；实施本预案不会造成公司流动资金短缺或其他不利影响。综上所述，本预案具备合法性、合规性及合理性
。
四、其他说明
公司2025年度利润分配预案尚需公司2025年年度股东会审议通过后方可实施，该事项仍存在不确定性，敬请广大投资者理性投资
，注意投资风险。
五、备查文件
1、《第五届董事会第十九次会议决议》；
2、《第五届董事会审计委员会第十二次会议决议》；
3、深交所要求的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-20/30171e66-1806-4b2e-96d0-02de23da495a.PDF
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2026-03-20 00:00│川金诺（300505）：独立董事2025年度保持独立性情况的专项意见
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昆明川金诺化工股份有限公司（以下简称“公司”）董事会根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号 —— 创业板上市公司规范运作》等法律法规及规范性文件要求，结合公司现任独立董事朱锦余先生、田俊先生、
和国忠先生出具的《独立董事独立性自查情况的报告》，对公司独立董事的独立性情况进行了审慎评估，现出具如下专项意见：
经核查公司独立董事的自查报告及履职实际情况，董事会认为：公司现任独立董事均具备担任独立董事的专业能力，符合独立董
事任职资格要求；前述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，亦未在公司主要股东单位担任任何职务，与公司、公司主要股
东之间不存在任何可能妨碍其进行独立、客观判断的利害关系，不存在任何影响其独立性的情形，其任职完全符合《上市公司独立董
事管理办法》等法律法规、规范性文件及《公司章程》中关于独立董事任职资格及独立性的相关规定。
昆明川金诺化工股份有限公司
董事会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-20/11871b07-47a4-45e3-9b62-98e28eb10701.PDF
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2026-03-20 00:00│川金诺（300505）：2025年度董事会工作报告
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川金诺（300505）：2025年度董事会工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-20/605c0da5-6ed1-4e5d-ac3a-73c1a58223b9.PDF
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2026-03-20 00:00│川金诺（300505）：董事会关于募集资金2025年度存放与使用情况的专项报告
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川金诺（300505）：董事会关于募集资金2025年度存放与使用情况的专项报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-20/be19c2d5-bda3-436c-8ddc-975c09ecb4df.PDF
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2026-03-20 00:00│川金诺（300505）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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川金诺（300505）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-20/3b7f6881-97eb-46b4-a341-de36e601e736.PDF
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2026-03-20 00:00│川金诺（300505）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况的报告
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根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2号—创业板上市公司规范运作》和昆明川金诺化工股份有限公司（以下简称“公司”）的《董事会审计委员会工
作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 202
5年度履行监督职责的情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
信永中和成立于 1986年，于 2012年度由有限责任公司成功转制为特殊普通合伙制事务所，注册地址为北京市东城区朝阳门北大
街 8号富华大厦 A座 8层，首席合伙人为谭小青先生。信永中和拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书，2010年成为首批获准从事
H股企业审计业务的会计师事务所，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，2020年在财政部完成从事证券服务业务会计师事务
所备案。
截止 2025年 12月 31日，信永中和合伙人（股东）257人，注册会计师 1799人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人
数超过 700人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司第五届董事会审计委员会第九次会议已对信永中和进行了审查，认为信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）在执业过程中
坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行审计机构应尽的职责，认可信永中和会计师事务所
（特殊普通合伙）的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，同意续聘信永中和为公司 2025年度审计机构。
公司第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第十一次会议及 2025年度第一次临时股东会审议通过了《关于续聘 2025年外部
审计机构的议案》，同意续聘信永中和为公司 2025年度审计机构。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2025年年报工作安排，信永中和对公
司 2025年度财务报表及 2025年12月31日财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放、管理与使用情况、控股
股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
在财务报表审计方面，信永中和认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025年 12月
31日的合并及母公司财务状况以及 2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量。在内部控制审计方面，信永中和认为公司于 202
5年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。信永中和对公司的财务
报表和内部控制审计均出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，信永中和根据准则要求，就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计
计划、风险判断、关键审计事项、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）2025年 4月 14日，召开第五届董事会审计委员会第九次会议，对续聘信永中和担任公司 2025年外部审计机构进行独立性
、专业胜任能力、投资者保护能力等审查。
（二）2025年年报审计期间，审计委员会与信永中和就 2025年年报审计开展事前、事中、事后沟通，包括 2025年度审计工作的
审计范围、重点时间节点、审计重点、审计调整事项、审计结论、各委员关注事项、确认审计报告定稿情况等，确保审计工作高效有
序开展。
（三）2026年 3月 6日，召开第五届董事会审计委员会第十二次会议，审议通过公司《2025年年度报告》及其摘要、2025年度内
部控制自我评价报告、2025年度审计报告等议案，并同意将上述议案提交公司董事会审议。
综上所述，公司审计委员会认为信永中和在对公司的财务状况和经营成果的审计、财务报告内部控制的审计以及募集资金的存放
、管理与使用、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的监督等方面发挥了重要作用。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委
员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会
计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为，信永中和会计师事务所在 2025年年报审计工作中，严格恪守独立、客观、公允的执业准则，保持了良好
的职业操守与专业胜任能力，审计程序规范严谨、执行高效到位，按期高质量完成全部审计相关工作，所出具的审计报告内容客观完
整、结论清晰准确、披露及时合规，能够充分、真实、公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量，切实履行了审计鉴证职责。
昆明川金诺化工股份有限公司
董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-20/06440bcf-9786-42cb-8dbc-ce174207b39e.PDF
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2026-03-20 00:00│川金诺（300505）：信永中和关于公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-20/01ff7c68-3c2b-40c5-8cef-b37f725a618b.PDF
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2026-03-20 00:00│川金诺（300505）：信永中和关于公司2025年度募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告
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川金诺（300505）：信永中和关于公司2025年度募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-20/0efe86e1-8c5a-4aeb-aa6a-883788ab890e.PDF
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