公司公告☆ ◇300525 博思软件 更新日期：2025-05-23◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-05-22 17:57 │博思软件（300525）：2024年度分红派息实施公告 │
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│2025-05-21 17:56 │博思软件（300525）：2024年年度股东大会决议公告 │
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│2025-05-21 17:56 │博思软件（300525）：公司2024年年度股东大会的法律意见书 │
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│2025-04-28 19:47 │博思软件（300525）：关于2024年度利润分配方案的公告 │
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│2025-04-28 19:47 │博思软件（300525）：2024年年度财务报告 │
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│2025-04-28 19:47 │博思软件（300525）：关于2024年度计提信用减值准备、资产减值准备的公告 │
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│2025-04-28 19:47 │博思软件（300525）：董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报│
│ │告 │
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│2025-04-28 19:47 │博思软件（300525）：关于参加2025年福建辖区上市公司投资者网上集体接待日活动暨2024年度业绩说明│
│ │会的公告 │
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│2025-04-28 19:47 │博思软件（300525）：关于“质量回报双提升”行动方案的进展公告 │
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│2025-04-28 19:47 │博思软件（300525）：关于会计估计变更的公告 │
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2025-05-22 17:57│博思软件（300525）：2024年度分红派息实施公告
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特别提示：
1、根据《公司法》等相关规定，福建博思软件股份有限公司（以下简称“公司”）通过回购专用证券账户持有的本公司 6,817,
900 股股份不参与利润分配，因此本次分红派息以公司实施利润分配方案时股权登记日的总股本 758,210,292股剔除公司回购专用证
券账户中的股份为分配基数，为 751,392,392 股。
2、因公司回购专用证券账户上的股份不参与 2024 年度权益分派，公司本次实际现金分红的总金额为 90,167,087.04 元。
本次权益分派实施后计算除权除息价格时，按总股本（含回购股份）计算的每 10 股分红金额=实际现金分红总额/总股本*10= 9
0,167,087.04 元/758,210,292股*10=1.189209 元。据此计算，2024 年度权益分派实施后的除权除息价格参考价=股权登记日收盘价
-0.1189209 元/股。
公司 2024 年度利润分配方案（以下简称“分配方案”）已经 2025 年 5 月21 日召开的 2024 年年度股东大会审议通过，现将
分配方案实施事宜公告如下：
一、股东大会审议通过的分配方案及调整情况
1、公司 2024 年年度股东大会审议通过的分配方案为：以公司实施利润分配方案时股权登记日的应分配股数（总股本剔除公司
回购专用证券账户中的股份）为基数，每 10 股派发现金股利人民币 1.20 元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余
未分配利润结转至下一年度。
2、截至本公告日，公司回购专用证券账户中的股份为 6,817,900 股，根据《公司法》等相关规定，该部分已回购的股份不参与
本次利润分配。
3、自分配方案披露至实施期间，公司因 2021 年股票期权激励计划股票期权行权，股本总额增加 18,252 股，因此，公司参与
分配的总股本由 751,374,140 股增加至 751,392,392 股；根据分配方案：“若在利润分配方案实施前公司总股本由于股份回购、股
权激励行权等原因而发生变化的，将按照分配比例不变的原则对分配总额进行调整。”因此，分配比例无需调整。
4、本次实施的分配方案与 2024 年年度股东大会审议通过的分配方案及其调整原则一致。
5、本次实施分配方案时间距离 2024 年年度股东大会审议通过本分配方案的时间未超过两个月。
二、本次实施的分配方案
公司 2024 年度权益分派方案为：以公司现有总股本剔除已回购股份6,817,900 股后的 751,392,392 股为基数，向全体股东每
10 股派 1.20 元人民币现金（含税；扣税后，通过深股通持有股份的香港市场投资者、QFII、RQFII 以及持有首发前限售股的个人
和证券投资基金每 10 股派 1.08 元；持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股的个人股息红利税实行差别化税率征收，
本公司暂不扣缴个人所得税，待个人转让股票时，根据其持股期限计算应纳税额【注】；持有首发后限售股、股权激励限售股及无限
售流通股的证券投资基金所涉红利税，对香港投资者持有基金份额部分按 10%征收，对内地投资者持有基金份额部分实行差别化税率
征收）。
【注：根据先进先出的原则，以投资者证券账户为单位计算持股期限，持股1 个月（含 1 个月）以内，每 10 股补缴税款 0.24
元；持股 1 个月以上至 1 年（含1 年）的，每 10 股补缴税款 0.12 元；持股超过 1 年的，不需补缴税款。】
三、分红派息日期
股权登记日：2025 年 5 月 29 日；
除权除息日：2025 年 5 月 30 日。
四、分红派息对象
本次权益分派对象为：截止 2025 年 5 月 29 日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（
以下简称“中国结算深圳分公司”）登记在册的本公司全体股东。
五、分配方法
1、本公司此次委托中国结算深圳分公司代派的 A 股股东现金红利将于 2025年 5 月 30 日通过股东托管证券公司（或其他托管
机构）直接划入其资金账户。
2、以下 A 股股东的现金红利由本公司自行派发：
序号 股东账号 股东名称
1 00*****455 陈航
2 01*****986 肖勇
3 01*****572 毛时敏
在权益分派业务申请期间（申请日：2025 年 5 月 22 日至登记日：2025 年 5月 29 日），如因自派股东证券账户内股份减少
而导致委托中国结算深圳分公司代派的现金红利不足的，一切法律责任与后果由我公司自行承担。
六、调整相关参数
1、本次权益分派实施完毕后，公司将根据《2021 年股票期权激励计划（草案）》《2023 年限制性股票激励计划（草案）》《2
024 年限制性股票激励计划（草案）》的规定，对以上股权激励计划中的有关价格进行调整，届时公司将根据相关规定履行调整程序
并披露。
2、因公司回购专用证券账户上的股份不参与 2024 年度权益分派，公司本次实际现金分红的总金额为 90,167,087.04 元。
本次权益分派实施后计算除权除息价格时，按总股本（含回购股份）计算的每 10 股分红金额=实际现金分红总额/总股本*10= 9
0,167,087.04 元/758,210,292股*10=1.189209 元。据此计算，2024 年度权益分派实施后的除权除息价格参考价=股权登记日收盘价
-0.1189209 元/股。
七、有关咨询办法
咨询地址：福建省福州市海西高新科技产业园高新大道 5 号
咨询部门：公司证券管理部
咨询联系人：刘春贤
咨询电话：0591-87664003
咨询邮箱：bosssoft@bosssoft.com.cn
八、备查文件
1、2024 年年度股东大会决议；
2、第五届董事会第八次会议决议；
3、中国结算深圳分公司确认有关分红派息具体时间安排的文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-05-22/ad023a51-11ef-4ca3-99ff-04d5b8bcc4d1.PDF
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2025-05-21 17:56│博思软件（300525）：2024年年度股东大会决议公告
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特别提示：
1、本次股东大会未出现否决议案的情形。
2、本次股东大会不涉及变更以往股东大会已通过的决议。
一、会议召开和出席情况
1、会议召开时间：
现场会议召开时间：2025 年 5 月 21 日（星期三）14:30
网络投票的时间为：2025 年 5 月 21 日
其中，通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2025 年 5月 21 日的交易时间，即 9:15-9:25、9:30-11:30
和 13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2025 年 5 月 21 日 9:15 至 15:00 期间的任意时间。
2、会议召开方式：本次股东大会采用现场与网络投票相结合的方式召开。
3、本次股东大会由公司董事会召集，现场会议由公司董事长陈航先生主持，会议的召集、召开符合《公司法》《上市公司股东
大会规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《公司章程》等规定。
4、现场会议召开地点：福建省福州市海西高新科技产业园高新大道 5 号
5、会议出席情况：
出席本次股东大会的股东及股东代表均为 2025年 5 月 16日下午深圳证券交易所收市时，在中国证券登记结算有限责任公司深
圳分公司登记在册的公司股东。
参加本次股东大会表决的股东或经股东授权的代理人共 164 名，所持有表决权的股份数 186,895,317 股，占公司有表决权股份
总数的 24.8735%，其中中小股东共 158 名，所持有表决权的股份数 5,319,916 股，占公司有表决权股份总数的0.7080%。
其中：
（1）出席本次股东大会现场会议的股东共 7 名，代表有效表决权的股份总数为 181,594,341 股，占公司有表决权股份总数的
24.1680%；
（2）通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统投票的股东共 157 名，代表有效表决权的股份总数为 5,300,976 股，占
公司有表决权股份总数的0.7055%。
公司全体董事、监事、高级管理人员通过现场或视频方式列席了本次会议，公司聘请的律师以现场、视频方式列席了本次股东大
会。
二、议案审议表决情况
本次股东大会以现场与网络投票相结合的方式形成如下决议：
1、审议通过《关于审议<2024 年年度报告>及其摘要的议案》。
本议案表决结果：
同意 186,601,802 股，占出席会议股东所持有效表决权股份的 99.8430%；反对 288,915 股，占出席会议股东所持有效表决权
股份的 0.1546%；弃权 4,600 股，占出席会议股东所持有效表决权股份的 0.0025%。
其中中小股东的表决结果为：
同意 5,026,401 股，占出席会议中小股东所持有效表决权股份的 94.4827%；反对 288,915 股，占出席会议中小股东所持有效
表决权股份的 5.4308%；弃权4,600 股，占出席会议中小股东所持有效表决权股份的 0.0865%。
本议案为普通决议事项，已由出席股东大会的股东所持有效表决权的 1/2 以上通过。
2、审议通过《关于审议<2024 年度董事会工作报告>的议案》。
本议案表决结果：
同意 186,594,978 股，占出席会议股东所持有效表决权股份的 99.8393%；反对 288,915 股，占出席会议股东所持有效表决权
股份的 0.1546%；弃权 11,424 股（其中，因未投票默认弃权 7,024 股），占出席会议股东所持有效表决权股份的0.0061%。
其中中小股东的表决结果为：
同意 5,019,577 股，占出席会议中小股东所持有效表决权股份的 94.3544%；反对 288,915 股，占出席会议中小股东所持有效
表决权股份的 5.4308%；弃权11,424 股（其中，因未投票默认弃权 7,024 股），占出席会议中小股东所持有效表决权股份的 0.214
7%。
本议案为普通决议事项，已由出席股东大会的股东所持有效表决权的 1/2 以上通过。
3、审议通过《关于审议<2024 年度监事会工作报告>的议案》。
本议案表决结果：
同意 186,594,978 股，占出席会议股东所持有效表决权股份的 99.8393%；反对 288,915 股，占出席会议股东所持有效表决权
股份的 0.1546%；弃权 11,424 股（其中，因未投票默认弃权 7,024 股），占出席会议股东所持有效表决权股份的0.0061%。
其中中小股东的表决结果为：
同意 5,019,577 股，占出席会议中小股东所持有效表决权股份的 94.3544%；反对 288,915 股，占出席会议中小股东所持有效
表决权股份的 5.4308%；弃权11,424 股（其中，因未投票默认弃权 7,024 股），占出席会议中小股东所持有效表决权股份的 0.214
7%。
本议案为普通决议事项，已由出席股东大会的股东所持有效表决权的 1/2 以上通过。
4、审议通过《关于审议 2024 年度利润分配方案的议案》。
本议案表决结果：
同意 186,555,874 股，占出席会议股东所持有效表决权股份的 99.8184%；反对 262,775 股，占出席会议股东所持有效表决权
股份的 0.1406%；弃权 76,668 股（其中，因未投票默认弃权 7,024 股），占出席会议股东所持有效表决权股份的0.0410%。
其中中小股东的表决结果为：
同意 4,980,473 股，占出席会议中小股东所持有效表决权股份的 93.6194%；反对 262,775 股，占出席会议中小股东所持有效
表决权股份的 4.9395%；弃权76,668 股（其中，因未投票默认弃权 7,024 股），占出席会议中小股东所持有效表决权股份的 1.441
2%。
本议案为普通决议事项，已由出席股东大会的股东所持有效表决权的 1/2 以上通过。
5、审议通过《关于提请股东大会授权董事会决定公司 2025 年中期利润分配的议案》。
本议案表决结果：
同意 186,634,818 股，占出席会议股东所持有效表决权股份的 99.8606%；反对 250,875 股，占出席会议股东所持有效表决权
股份的 0.1342%；弃权 9,624 股（其中，因未投票默认弃权 7,024 股），占出席会议股东所持有效表决权股份的0.0051%。
其中中小股东的表决结果为：
同意 5,059,417 股，占出席会议中小股东所持有效表决权股份的 95.1033%；反对 250,875 股，占出席会议中小股东所持有效
表决权股份的 4.7158%；弃权9,624 股（其中，因未投票默认弃权 7,024 股），占出席会议中小股东所持有效表决权股份的 0.1809
%。
本议案为普通决议事项，已由出席股东大会的股东所持有效表决权的 1/2 以上通过。
6、审议通过《关于审议 2025 年度向银行申请授信额度的议案》。
本议案表决结果：
同意 186,571,618 股，占出席会议股东所持有效表决权股份的 99.8268%；反对 312,275 股，占出席会议股东所持有效表决权
股份的 0.1671%；弃权 11,424 股（其中，因未投票默认弃权 7,024 股），占出席会议股东所持有效表决权股份的0.0061%。
其中中小股东的表决结果为：
同意 4,996,217 股，占出席会议中小股东所持有效表决权股份的 93.9153%；反对 312,275 股，占出席会议中小股东所持有效
表决权股份的 5.8699%；弃权11,424 股（其中，因未投票默认弃权 7,024 股），占出席会议中小股东所持有效表决权股份的 0.214
7%。
本议案为普通决议事项，已由出席股东大会的股东所持有效表决权的 1/2 以上通过。
7、审议通过《关于续聘 2025 年度审计机构的议案》。
本议案表决结果：
同意 186,329,778 股，占出席会议股东所持有效表决权股份的 99.6974%；反对 317,115 股，占出席会议股东所持有效表决权
股份的 0.1697%；弃权 248,424股（其中，因未投票默认弃权 7,024 股），占出席会议股东所持有效表决权股份的 0.1329%。
其中中小股东的表决结果为：
同意 4,754,377 股，占出席会议中小股东所持有效表决权股份的 89.3694%；反对 317,115 股，占出席会议中小股东所持有效
表决权股份的 5.9609%；弃权248,424 股（其中，因未投票默认弃权 7,024 股），占出席会议中小股东所持有效表决权股份的 4.66
97%。
本议案为普通决议事项，已由出席股东大会的股东所持有效表决权的 1/2 以上通过。
三、律师出具的法律意见
北京市中伦律师事务所袁晓琳律师、张逸飞律师对本次股东大会进行见证并出具法律意见书，认为公司本次股东大会的召集和召
开程序、召集人资格、出席会议人员资格、表决程序及表决结果等相关事项符合法律、法规和公司章程的规定，公司本次股东大会决
议合法有效。
四、备查文件
1、公司 2024 年年度股东大会决议；
2、北京市中伦律师事务所关于公司 2024 年年度股东大会的法律意见书。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-05-21/f229fab0-40f8-478e-9938-89f187ef54ab.PDF
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2025-05-21 17:56│博思软件（300525）：公司2024年年度股东大会的法律意见书
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博思软件（300525）：公司2024年年度股东大会的法律意见书。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-05-21/bd30df26-5046-4bcc-a5e2-d0a76ba99a3a.PDF
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2025-04-28 19:47│博思软件（300525）：关于2024年度利润分配方案的公告
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博思软件（300525）：关于2024年度利润分配方案的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/912f5410-0a28-435a-b00a-f53fd558ebd7.PDF
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2025-04-28 19:47│博思软件（300525）：2024年年度财务报告
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博思软件（300525）：2024年年度财务报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/a61fd6d4-4e34-4069-bc9a-0851893454c8.PDF
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2025-04-28 19:47│博思软件（300525）：关于2024年度计提信用减值准备、资产减值准备的公告
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福建博思软件股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 4 月 28 日召开第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于审
议 2024 年度计提信用减值准备、资产减值准备的议案》。根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为更加真实、准确地
反映公司截止 2024 年 12 月 31 日的资产状况和财务状况，公司基于谨慎性原则，对各类资产进行了清查、分析和评估，现将 202
4 年度计提信用减值准备、资产减值准备的具体情况公告如下：
一、公司计提减值准备概况
经公司及下属子公司对截止 2024 年 12 月 31 日存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试后，计提各项减值
准备共计 6,041.08 万元（含转回），具体金额见下表：
项目 本期计提（万元）
信用减值损失 应收账款减值准备 5,464.78
其他应收款减值准备 444.51
应收票据减值准备 -4.60
资产减值损失 商誉减值准备 104.31
存货跌价准备 32.08
合计 6,041.08
二、本次计提减值准备对公司的影响
本次计提减值准备将减少公司 2024 年度利润总额 6,041.08 万元，本次计提减值准备已经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
审计确认。
三、本次计提减值准备的具体说明
（一）计提应收账款减值准备
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
组合一：账龄组合 账龄状态 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照
表计提
组合二：并表关联方组 合并范围内单位之间 除明显证据表明存在坏账风险，并对其单
合 的应收款项 项测试计提减值损失外，本公司参考历史
信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预期，对该组合计量坏账准备
（二）计提其他应收款减值准备
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的其他应收款单独确定其信用损失。 当在单项工具层面无法以合理成
本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将
其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
项目 确定组合的依据 计提方法
组合一：押金、备 押金、员工备用金、履约 除明显证据表明存在坏账风险，并对其单项
用金、履约保证金、 保证金、投标保证金、员 测试计提减值损失外，本公司参考历史信用
员工行权款、股权 工行权款、股权转让款、 损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
转让款 代收代付款项 况的预期，对该组合计量坏账准备
组合二：并表范围 并表范围内往来款 除明显证据表明存在坏账风险，并对其单项
内其他应收款 测试计提减值损失外，本公司参考历史信用
损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
况的预期，对该组合计量坏账准备
组合三：账龄组合 除上述组合之外的其他 本公司参考历史信用损失经验，并结合当前
应收款 状况以及未来经济状况的预测，编制组合账
龄与未来 12 个月内或整个存续期预期信
用损失率，计算预期信用损失。
（三）计提应收票据减值准备
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
银行承兑票据 出
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