公司公告☆ ◇300547 川环科技 更新日期：2024-04-24◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-22 00:00│川环科技（300547）：2023年年审会计师事务所履职情况评估报告
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根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，四川川环科技股份有限公司（以下简
称：“公司”）对信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）2023 年年度审计过程中的履职情况进行评估
。经评估，公司认为信永中和资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见，具体情况如下：
一、资质条件
会计师事务所名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2012 年 3 月 2 日
组织形式：特殊普通合伙企业
注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层
首席合伙人：谭小青先生
合伙人数量：信永中和会计师事务所 2023 年末合伙人数量为 245 人
注册会计师人数：信永中和会计师事务所 2023 年末注册会计师 1656 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数
超过 660 人。
收入总额：信永中和会计师事务所 2022 年度业务收入为 39.35 亿元，其中，审计业务收入为 29.34 亿元，证券业务收入为 8
.89 亿元。2022 年度上市公司审计客户家数：366 家
上市公司审计客户主要行业：包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及
水生产和供应业、批发和零售业、金融业、水利、环境和公共设施管理业、采矿业等。
二、执业记录
（一）基本信息
拟签字项目合伙人、拟签字注册会计师、拟担任项目质量控制复核人均具有相应资质和专业胜任能力，具体如下：
拟签字项目合伙人：庄瑞兰女士，1994 年获得中国注册会计师资质，1995 年开始从事上市公司审计，2009 年开始在信永中和
执业，2023 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过 5 家。
拟担任质量复核合伙人：陈洪涛先生，2006 年获得中国注册会计师资质，2004 年开始从事上市公司和挂牌公司审计，2018 年
开始在信永中和执业，2024 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司和挂牌公司超过 5 家。
拟签字注册会计师：丁茂先生，2019 年获得中国注册会计师资质，2017 年开始从事上市公司审计，2017 年开始在信永中和执
业，2023 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司超过 2 家。
（二）诚信记录
目合伙人庄瑞兰女士近三年无执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受
到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况如下：
序号 姓名 处理处罚 处理处罚类型 实施单位 事由及处理处罚情况
日期
1 庄瑞 2021年 11 行政监督管理 中国证券监督 因在执行四川新金路集团股
兰 月 30日 措施 管理委员会四 份有限公司2020年年报审计
川监管局 项目中存在部分审计程序执
行不够充分等问题，给予签
字注册会计师采取出具警示
函的监督管理措施。
项目质量控制复核人陈洪涛先生近三年无执业行为受到刑事处罚，无受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督
管理措施，无受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况。
签字注册会计师丁茂先生近三年无执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施
，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况如下：
序号 姓名 处理处罚 处理处罚类型 实施单位 事由及处理处罚情况
日期
1 丁茂 2024年 4 行政监督管理 中国证券监督 因在执行西藏天路股份有限
月 3日 措施 管理委员会西 公司2022年年报审计项目中
藏监管局 存在未合理评价评估机构出
具的商誉评估结果等问题，
给予签字注册会计师采取出
具责令改正的监督管理措
施。
（三）独立性
信永中和会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德
守则》对独立性要求的情形。
三、质量管理水平
（一）项目咨询
2023 年年度审计过程中，信永中和就公司重大会计审计事项与公司财务部门及相关业务部门及时沟通，按时解决公司重点难点
审计问题。
（二）意见分歧解决
信永中和制定了明确的专业意见分歧解决机制。当项目组成员、项目质量复核人、公司财务部门之间存在未解决的专业意见分歧
时，需要咨询公司专业技术部门，专业意见分歧的解决记录于咨询备忘录。审计业务复核与批准汇总表中需记录审计项目组就其已知
悉的专业意见分歧已经解决的结论。在专业意见分歧解决之前不得出具报告。2023 年年度审计过程中，信永中和就公司的所有重大
会计审计事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧。
（三）项目质量复核
2023 年年度审计过程中，信永中和实施了完善的项目质量复核程序，主要包括审计项目组内部复核、独立项目质量复核以及专
业技术复核。审计项目组内部复核主要包括对所有工作底稿执行详细复核，以及由经验丰富的审计小组成员执行第二层次复核。详细
复核和第二层次复核的重点为所开展审计工作的充分性、财务报表的公允列报以及审计报告的适当性。
（四）项目质量检查
信永中和设立质量控制复核管理部，负责对质量管理体系的监督。信永中和质量管理体系的管理活动包括：质量管理关键控制点
的测试；对质量管理体系范围内已完成项目的检查；根据职业道德准则要求对事务所和个人进行独立性测试等。2023 年年度审计过
程中，信永中和没有在项目质量检查方面发现重大问题。
（五）质量管理缺陷识别与整改
信永中和根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，在会计师事务所的风险评估程序、治理和领导层、相关职业道德
要求、客户关系和具体业务的接受与保持、业务执行、资源、信息与沟通、监控和整改程序等八个组成要素方面都制定了相应的内部
管理制度和政策，这些制度和政策构成了信永中和完整、全面的质量管理体系。基于该质量管理体系，信永中和在 2023 年年度审计
过程中没有质量管理缺陷。
综上，在 2023 年年度审计过程中，信永中和勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行。
四、工作方案
2023 年年度审计过程中，信永中和针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况，制定了全面、合理、可操作性强的审计工作
方案。审计工作围绕被审计单位的审计重点展开，其中包括收入确认、成本核算、资产减值、递延所得税确认、金融工具、合并报表
、关联方交易、租赁业务等。2023 年年度审计过程中，信永中和全面配合公司审计工作，充分满足了上市公司报告披露时间要求。
信永中和就预审、终审等阶段制定了详细的审计计划与时间安排，并且能够根据计划安排按时提交各项工作。
五、信息安全管理
公司在聘任合同中明确约定了信永中和在信息安全管理中的责任义务。信永中和制定了涵盖档案管理、保密制度、突发事件处理
等系统性的信息安全控制制度，在制定审计方案和实施审计工作的过程中，也考虑了对敏感信息、保密信息的检查、处理、脱敏和归
档管理并能够有效执行。
六、风险承担能力水平
信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过 2 亿元，职业风险基金计提
或职业保险购买符合相关规定。除乐视网证券虚假陈述责任纠纷一案之外，信永中和近三年无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事
责任的情况。
四川川环科技股份有限公司董事会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/59227442-401b-4bfe-94c0-8a42028ccbba.PDF
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2024-04-22 00:00│川环科技（300547）：关于续聘信计师事务所的公告
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四川川环科技股份有限公司（以下简称“公司”或“川环科技”）于 2024 年 4 月 19 日召开了第七届董事会第六次会议，审
议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）担任公司
2024 年度报告的审计工作，聘任期为一年。本事项尚需提交公司股东大会审议，具体情况如下：
一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明
信永中和具有从事证券、期货相关业务资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，在为公司提供审计服务的工作中，能
够遵循独立、客观、公正的职业准则，恪尽职守，为公司提供了高质量的审计服务，其出具的报告能够客观、真实地反映公司的实际
情况、财务状况和经营成果，切实履行了审计机构职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。因此，公司拟继续聘请信永中和
会计师事务所担任公司 2024 年度财务审计机构，聘期一年。2023 年度，公司付予信永中和的年度审计报酬为 50万元。公司董事会
提请公司股东大会授权公司管理层根据公司 2024年度的具体审计要求和审计范围，与会计师事务所协商确定相关审计费用。
二、拟聘任会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1.基本信息
名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2012 年 3 月 2 日
组织形式：特殊普通合伙企业
注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A座 8 层
首席合伙人：谭小青先生
2．人员信息
截止 2023 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）245 人，注册会计师 1656 人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计
师人数超过 660 人。
3.业务规模
信永中和 2022 年度业务收入为 39.35 亿元，其中，审计业务收入为 29.34 亿元，证券业务收入为 8.89 亿元。2022 年度，
信永中和上市公司年报审计项目 366 家，收费总额 4.62 亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，
电力、热力、燃气及水生产和供应业，交通运输、仓储和邮政业，批发和零售业等。公司同行业上市公司审计客户家数为 237 家。
4.投资者保护能力
信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过 2 亿元，职业风险基金计提
或职业保险购买符合相关规定。除乐视网证券虚假陈述责任纠纷一案之外，信永中和近三年无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事
责任的情况。
5.诚信记录
信永中和会计师事务所截止 2023 年 12 月 31 日的近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监督管理措施 12
次、自律监管措施 2 次和纪律处分 0 次。35 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 3 次、监督管理措施 12
次、自律监管措施 3 次和纪律处分 1次。
（二）项目信息
1.基本信息
拟签字项目合伙人：庄瑞兰女士，1994 年获得中国注册会计师资质，1995 年开始从事上市公司审计，2009 年开始在信永中和
执业，2023 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过 5 家。
拟担任质量复核合伙人：陈洪涛先生，2006 年获得中国注册会计师资质，2004 年开始从事上市公司和挂牌公司审计，2018 年
开始在信永中和执业，2024 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司和挂牌公司超过 5 家
拟签字注册会计师：丁茂先生，2019 年获得中国注册会计师资质，2017 年开始从事上市公司审计，2017 年开始在信永中和执
业，2023 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司超过 2 家。
2.诚信记录
项目合伙人庄瑞兰女士近三年无执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，
受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况如下：
序号 姓名 处理处罚日 处理处罚类型 实施单位 事由及处理处罚情况
期
1 庄瑞 2021年 11 行政监督管理 中国证券监督管 因在执行四川新金路集团股份
兰 月 30日 措施 理委员会四川监 有限公司 2020 年年报审计项
管局 目中存在部分审计程序执行不
够充分等问题，给予签字注册
会计师采取出具警示函的监督
管理措施。
项目质量控制复核人陈洪涛先生近三年无执业行为受到刑事处罚，无受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督
管理措施，无受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况。
签字注册会计师丁茂先生近三年无执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施
，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况如下：
序号 姓名 处理处罚日 处理处罚类型 实施单位 事由及处理处罚情况
期
1 丁茂 2024年 4月 行政监督管理 中国证券监督管 因在执行西藏天路股份有限公
3 日 措施 理委员会西藏监 司 2022 年财务报表审计业务
管局 时存在未合理评价评估机构出
具的商誉评估结果等问题，对
事务所及签字注册会计师采取
责令改正的监督管理措施。
3.独立性
信永中和会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德
守则》对独立性要求的情形。
4.审计收费
审计费用系按照会计师事务所提供审计服务所需的专业技能、工作性质、承担的工作量，以所需工作人、日数和每个工作人日收
费标准确定。
经双方磋商，2023 年度审计费用为人民币 50 万元。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
1、审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会对信永中和的执业情况进行了充分的了解，在查阅了信永中和有关资格证照、相关信息和诚信纪录后，一
致认可信永中和的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力。审计委员会于 2024年 4月 19日召开的审计委员会会议，就关于续聘公
司 2024 年度会计师事务所的事项形成了书面审核意见，同意续聘信永中和为公司 2024 年度审计机构并提交公司董事会审议。
2、独立董事事前认可意见和独立意见
事前认可意见：经我们了解，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）“以下简称：信永中和”具备证券、期货相关业务审计从
业资格，签字注册会计师和项目负责人具有相应的专业胜任能力，有多年为公司提供审计服务的经验和专业能力，能够满足公司年度
审计工作的要求。信永中和在为公司提供审计服务过程中，严格遵守独立、客观、公正的执业准则，很好地履行了审计机构的责任和
义务。为保持公司外部审计等工作的连续性和稳定性，我们一直同意续聘信永中和为公司2024年度审计机构并将上述议案提交公司董
事会审议。
独立意见：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）在担任本公司 2023 年度财务报告审计服务过程中，坚持独立审计原则，较
好地履行了双方所规定的责任和义务，保证了公司各项工作的顺利开展。公司续聘信永中和担任公司 2024 年度审计机构符合《公司
法》、《证券法》的相关规定，不存在损害公司和公司其他股东合法权益的情形。据此，我们同意续聘信永中和为公司 2024 年度审
计机构，并同意提交公司董事会及股东大会审议。
3、董事会审议情况
公司第七届董事会第六次会议于 2024 年 4 月 19 日召开，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘信永中和
担任公司 2024年度报告的审计工作。董事会同意将该议案提交 2023年度股东大会审议。
4、监事会审议情况
公司第七届监事会第六次会议于 2024 年 4 月 19 日召开，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，监事会认为：本次
续聘会计师事务所符合相关法律、法规规定，不会影响会计报表的审计质量。相关审议程序符合法律法规和《公司章程》的规定。不
存在损害公司利益和股东利益的情形。监事会同意将该议案提交 2023年度股东大会审议。
四、报备文件
1、第七届董事会第六次会议决议；
2、第七届监事会第六次会议决议；
3、审计委员会履职的证明文件；
4、独立董事关于对第七届董事会第六次会议相关事项的事前认可意见及独立意见；
5、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业
务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/520a9eaa-ffb3-4035-a0b0-1206d4e3ad76.PDF
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2024-04-22 00:00│川环科技（300547）：关于2023年年报及2024年第一季度报告披露提示性公告
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四川川环科技股份有限公司（以下简称“公司”） 《2023 年年度报告全文及摘要》和《2024年第一季度报告》于 2024 年 4
月 22 日刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn），敬请投资者注意查阅。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/13c71dba-d320-4991-80e8-836c64f0491a.PDF
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2024-04-22 00:00│川环科技（300547）：川环科技2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
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川环科技（300547）：川环科技2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/533a8959-af5d-4aeb-8043-d9a380d1ddf6.PDF
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2024-04-22 00:00│川环科技（300547）：2023年度内部控制自我评价报告
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川环科技（300547）：2023年度内部控制自我评价报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/9f83b0df-2882-4a1c-9e3d-22b027435ec9.PDF
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2024-04-22 00:00│川环科技（300547）：关于2024年度公司董事、监事及高级管理人员薪酬方案
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根据《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等公司相关制度，结合公司经营规模等实际情况并参照行业薪酬水平
，经公司董事会薪酬与考核委员会审议，2023 年度公司董事、监事及高级管理人员薪酬方案如下：
一、适用范围
在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员
二、适用时间
2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
三、组织管理：
薪酬及考核委员会根据本方案，具体组织实施对考核对象的年度绩效考核工作，并对薪酬制度执行情况进行监督。公司监事会和
内部审计机构监督考核。
四、薪酬发放标准
1、公司董事薪酬方案
公司董事在公司担任管理职务者，按照所担任的管理职务领取薪酬，未担任管理职务的董事，不领取董事津贴。
2、公司监事薪酬方案
公司监事在公司任职者，按照所任职位领取薪酬，未在公司任职的，不领取监事津贴。
3、公司高级管理人员薪酬方案
公司高级管理人员根据其在公司担任具体管理职务，按公司相关薪酬规定领取薪酬。
五、其他规定
1、 公司董事、监事、高级管理人员薪酬按月发放。
2、 公司董事、监事及高级管理人员因换届、改选、任期内辞职等原因离任的，薪酬按其实际任期计算并予以发放。
3、 上述薪酬涉及的个人所得税由公司统一代扣代缴。
4、 根据相关法规及公司章程的要求，上述高级管理人员薪酬自董事会审议通过之日生效，董事和监事薪酬方案须提交股东大会
审议通过方可生效。
四川川环科技股份有限公司董事会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/b70eb363-31ff-49f2-b1ae-a94c4b7dfd83.PDF
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2024-04-22 00:00│川环科技（300547）：2023年度监事会工作报告
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2023 年度，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和有关法律、法规的要求，认
真履行监事会职责，积极开展工作，对公司经营活动、财务状况、重大决策以及董事、高级管理人员履行职责情况等方面实施了有效
监督，较好地保障了股东、公司和员工的合法权益，促进了公司的规范化运作。现将监事会 2023 年主要工作内容汇报如下：
一、报告期内监事会会议的召开及决议实施情况
报告期内，公司监事会共召开 6 次监事会会议，会议情况如下：
1、2023 年 4 月 27 日，公司召开第六届监事会第十五次会议，审议通过了《关于 2022 年度监事会工作报告的议案》、《202
2 年度年报全文及摘要》、《2022 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》等议案。
2、2023 年 5 月 23 日，公司召开第七届监事会第一次会议，审议通过了《关于选举公司第七届董事会董事长的议案》、《关
于选举公司第七届董事会下设专门委员会委员的议案》、《关于向全资子公司四川福翔科技有限公司委派执行董事的议案》等议案。
3、2023 年 8 月 29 日，公司召开第七届监事会第二次会议，审议通过了《关于公司 2023 年半年度报告及摘要的议案》。
4、2023 年 8 月 30 日，公司召开第七届监事会第三次会议，逐项审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》。
5、2023 年 10 月 16 日，公司召开第七届监事会第四次会议，审议通过了《关于公司 2023年第三季度报告的议案》。
6、2023 年 12 月 8 日，公司召开第七届监事会第五次会议，审议通过了《关于修订<公司章程>部分条款的议案》、《关于会
计师事务所选聘制度的议案》。
报告期内，监事会会议的召集、召开和决策程序符合《公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板
上市公司规范运作》、《公司章程》和《监事会议事规则》等相关法律法规和规范性文件，未发生否决议案的情形。
二、监事会对公司 2023 年度有关事项的意见
报告期内，公司监事会按照《公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指
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