公司公告☆ ◇300568 星源材质 更新日期：2025-05-02◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
┌─────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│2025-04-28 21:48 │星源材质（300568）：关于变更注册资本及修改《公司章程》的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-28 21:48 │星源材质（300568）：2025年第一季度报告披露提示性公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-28 21:48 │星源材质（300568）：关于会计政策变更的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-28 21:48 │星源材质（300568）：董事会关于2024年度募集资金存放与使用情况专项报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-28 21:48 │星源材质（300568）：关于计提资产减值准备的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-28 21:48 │星源材质（300568）：关于筹划发行H股股票并上市相关事项的提示性公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-28 21:48 │星源材质（300568）：2024年度监事会工作报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-28 21:48 │星源材质（300568）：2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-28 21:48 │星源材质（300568）：前次募集资金使用情况专项报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-28 21:48 │星源材质（300568）：关于举办2024年度业绩说明会的公告 │
└─────────┴──────────────────────────────────────────────┘
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:48│星源材质（300568）：关于变更注册资本及修改《公司章程》的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
深圳市星源材质科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 4 月 28日召开第六届董事会第十四次会议、第六届监事会
第十二次会议，审议通过了《关于变更注册资本及修改<公司章程>的议案》，现将相关事项公告如下：
公司于 2024 年 10 月 29 日召开第六届董事会第八次会议、第六届监事会第六次会议，于 2024 年 11 月 19 日召开 2024 年
第二次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解除限售限制性股票的议案》，同意公司将22 名激励对象已获
授但尚未解除限售的限制性股票 54,892 股进行回购注销，并于 2025 年 4 月 11 日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理
完成上述部分限制性股票的回购注销手续。
上述回购注销完成后，公司注册资本由人民币 1,342,956,970 元变更至人民币 1,342,902,078 元，公司股份总数由 1,342,956
,970 股变更为 1,342,902,078 股。根据《公司法》、《上市公司章程指引》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的有关规定
，结合公司实际情况，拟对《公司章程》中的有关条款进行修改。具体修改内容对照如下：
修改前 修改后
第六条 公 司 注 册 资 本 为 人 民 币 第六条 公 司 注 册 资 本 为 人 民 币
1,342,956,970 元。前款所称人民币是指 1,342,902,078 元。前款所称人民币是指
中华人民共和国的法定货币。 中华人民共和国的法定货币。
第 二 十 一 条 第 二 十 一 条
公 司 股 份 总 数 为 公 司 股 份 总 数 为
1,342,956,970 股，均为人民币普通股。 1,342,902,078 股，均为人民币普通股。
除上述修改的条款外，《公司章程》中其他条款保持不变。修改后的《公司章程》全文详见与本公告同日刊登在巨潮资讯网（ht
tp://www.cninfo.com.cn）上的《公司章程》（2025 年 4 月）。
本次变更注册资本及修改《公司章程》事项尚需提交公司股东大会审议，经股东大会特别决议通过后方可执行，并提请公司股东
大会授权公司董事会及董事会授权人员办理本次变更注册资本及修改《公司章程》等事项的后续工商变更备案登记等相关事宜。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/df9983ac-05d1-49bf-8e74-e246432053da.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:48│星源材质（300568）：2025年第一季度报告披露提示性公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
深圳市星源材质科技股份有限公司《2025 年第一季度报告》已于 2025 年 4月 29 日 在 中 国 证 监 会 指 定 的 创 业 板
信 息 披 露 网 站 巨 潮 资 讯 网（http://www.cninfo.com.cn）上披露。敬请投资者注意查阅。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/a5517a89-2cb6-4275-8015-21e85cab0ca3.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:48│星源材质（300568）：关于会计政策变更的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
深圳市星源材质科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 4 月 28日召开第六届董事会第十四次会议、第六届监事会
第十二次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，本次会计政策变更事项在董事会的审批权限范围内，无需提交
公司股东大会审议。现将有关情况公告如下：
一、会计政策变更概述
（一）会计政策变更原因和变更日期
财政部于 2024 年 12 月 6 日发布了《企业会计准则解释第 18 号》，公司自印发之日起施行。
（1）关于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产的后续计量
解释第 18 号明确了保险公司对于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产，在符合投资性房地产准则有关采用公允价值
模式进行后续计量的相关规定时，可以选择全部采用公允价值模式或者全部采用成本模式对其进行后续计量，且选择采用公允价值模
式后不得转为成本模式。对于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产原已采用公允价值模式进行后续计量的，不得转为成本
模式，且应当对在浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产全部采用公允价值模式计量。除上述情况外的其余投资性房地产应
当按照有关规定，只能从成本模式和公允价值模式中选择一种计量模式进行后续计量，不得同时采用两种计量模式，且采用公允价值
模式计量需要符合投资性房地产准则有关采用公允价值模式进行后续计量的规定。执行《企业会计准则第 25 号——保险合同》的企
业在首次执行本解释的规定时，对于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产原来按照成本模式进行后续计量，在首次执行本
解释时转为公允价值模式的，应当作为会计政策变更进行追溯调整。
（2）关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理
解释第 18 号明确了不属于单项履约义务的保证类质量保证应当按照或有事项准则的规定确认预计负债，在对保证类质量保证确
认预计负债时，借方科目为“主营业务成本”、 “其他业务成本”等科目，并在利润表中的“营业成本”项目列示，规范了预计负
债在资产负债表中的列报，应当根据情况区分流动性，在“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列
示。在首次执行本解释的规定时，应当作为会计政策变更进行追溯调整。
由于上述会计准则解释及规定的发布，公司需对会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的生效日期开始执行。
（二）变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（三）变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照财政部颁布的《企业会计准则解释第 18号》要求执行。除上述会计政策变更外，其他未变更
部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公
告以及其他相关规定执行。
二、会计政策变更对公司的影响
公司执行上述会计政策变更，未对公司财务状况和经营成果产生影响。
本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的合理变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况
和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响
，不涉及以前年度的追溯调整，亦不存在损害公司及股东利益的情况。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/27a30d52-3e86-442a-a7d5-ebb262da214b.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:48│星源材质（300568）：董事会关于2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
星源材质（300568）：董事会关于2024年度募集资金存放与使用情况专项报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/b3aa0235-3d91-412f-b390-41d1509587fd.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:48│星源材质（300568）：关于计提资产减值准备的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
星源材质（300568）：关于计提资产减值准备的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/a53da9c6-11b4-4a3c-b9fa-939342a49ee9.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:48│星源材质（300568）：关于筹划发行H股股票并上市相关事项的提示性公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
星源材质（300568）：关于筹划发行H股股票并上市相关事项的提示性公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/b3a1468a-87ba-4c6c-a5c7-59aa474f6a48.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:48│星源材质（300568）：2024年度监事会工作报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
星源材质（300568）：2024年度监事会工作报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/96713fcb-6de6-4ffd-a8d2-f30cb3a8d910.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:48│星源材质（300568）：2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
─────────┴────────────────────────────────────────────────
星源材质（300568）：2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/b3578e2a-26d9-4c84-a63f-e2e2f8bc1a8e.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:48│星源材质（300568）：前次募集资金使用情况专项报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
星源材质（300568）：前次募集资金使用情况专项报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/62912c77-1fbf-4463-82c1-6e3321b476f4.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:48│星源材质（300568）：关于举办2024年度业绩说明会的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
星源材质（300568）：关于举办2024年度业绩说明会的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/0382f1ba-4d3d-4da9-8cfa-62a32b80f714.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:48│星源材质（300568）：关于聘请H股发行及上市审计机构的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
星源材质（300568）：关于聘请H股发行及上市审计机构的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/8ea356ec-c405-4879-b7b6-90726f6666f4.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:48│星源材质（300568）：2024年度内部控制自我评价报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
星源材质（300568）：2024年度内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/08f0cbbe-e75f-4018-951a-6dd1f7e321e2.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:48│星源材质（300568）：2024年年度报告披露提示性公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
星源材质（300568）：2024年年度报告披露提示性公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/13021dba-d26b-4f03-ac0d-7722f0f358b2.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:48│星源材质（300568）：董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
星源材质（300568）：董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告。公告详情请查看附
件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/ba15996a-e02b-466c-a9f9-f139e2b26685.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:47│星源材质（300568）：关于2024年度利润分配预案的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、审议程序
深圳市星源材质科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 4 月 28 日召开第六届董事会第十四次会议和第六届监事
会第十二次会议，会议审议通过了《关于公司 2024 年度利润分配预案的议案》，本预案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。
二、利润分配预案的基本情况
1、本次为公司 2024 年度利润分配方案。
2、2024 年度，公司不存在弥补亏损、提取任意公积金的情况。
3、经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2024 年度实现归属上市公司股东的净利润为 363,826,336.12 元，母公
司（即深圳市星源材质科技股份有限公司）净利润为 280,994,696.01 元，根据《公司章程》规定，按母公司净利润的 10% 提取法
定盈余公积 28,099,469.60 元，加上期初未分配利润362,348,106.23 元，扣除 2023 年度利润分红 295,382,100.20 元，2024 年
期末实际可供分配利润 319,861,232.44 元。
4、结合公司自身发展阶段和资金需求，综合考量对股东的合理回报并兼顾公司的可持续发展，公司董事会建议 2024 年度的利
润分配的预案为：公司现有总股本 1,342,902,078 股，公司回购账户中已回购股份数量为 10,993,700 股，拟以总股本扣除公司回
购专户中已回购股份后的总股本 1,331,908,378股为基数（根据相关规定，上市公司通过回购专户持有的本公司股份，不享有参与利
润分配的权利），向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），合计派发现金股利人民币 66,595,418.90 元；不送红股；不
以资本公积转增。在利润分配的预案披露日至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本若发生变动的，公司将按照“现金分红总额
固定不变”的原则，按照最新总股本对分配比例进行调整。
5、2024 年度累计现金分红总额：2024 年度公司未进行季度分红、半年报分红；如上述议案获得股东大会审议通过，2024 年度
公司现金分红总额预计为人民币 66,595,418.90 元；2024 年度公司以现金为对价，采用集中竞价、要约方式实施并完成注销的金额
为 0 元。因此，2024 年度现金分红总额预计为66,595,418.90 元，占 2024 年度归属于公司股东净利润的比例为 18.30%。
三、现金分红方案的具体情况
（一）公司 2024 年度现金分红方案不触及其他风险警示情形
1、现金分红方案指标
项目 2024年度 2023年度 2022年度
现金分红总额（元） 66,595,418.90（预 295,382,100.20 127,931,352.00
计数） （实施数） （实施数）
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东的净利润 363,826,336.12 576,329,980.48 719,271,501.75
（元）
研发投入（元） 248,024,275.05 242,463,525.80 207,284,905.42
营业收入（元） 3,541,106,604.39 3,013,233,775.99 2,880,270,166.38
合并报表本年度末累计未分配利 1,971,719,601.02
润（元）
母公司报表本年度末累计未分配 319,861,232.44
利润（元）
上市是否满三个完整会计年度 是
最近三个会计年度累计现金分红 489,908,871.10
总额（元）
最近三个会计年度累计回购注销 0
总额（元）
最近三个会计年度平均净利润 553,142,606.12
（元）
最近三个会计年度累计现金分红 489,908,871.10
及回购注销总额（元）
最近三个会计年度累计研发投入 697,772,706.27
总额（元）
最近三个会计年度累计研发投入 7.40
总额占累计营业收入的比例（%）
是否触及《创业板股票上市规则》 否
第 9.4 条第（八）项规定的可能被
实施其他风险警示情形
2、公司最近三个会计年度累计现金分红金额达 489,908,871.10 元，高于最近三个会计年度年均净利润的 30%，因此公司不触
及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4 条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形。
（二）现金分红方案合理性说明
公司 2024 年度利润分配预案符合证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号
——上市公司现金分红》及《公司章程》等规定，相关方案符合公司确定的利润分配政策、利润分配计划、股东长期回报规划以及做
出的相关承诺。公司的现金分红水平与所处行业上市公司平均水平无重大差异。本次利润分配预案符合公司未来经营发展的需要，具
备合法性、合规性、合理性。
四、相关风险提示
本次利润分配预案尚须提交公司 2024 年年度股东大会审议批准后方可实施，该事项仍存在不确定性，敬请广大投资者注意投资
风险。
五、备查文件
1、公司第六届董事会第十四次会议决议；
2、公司第六届监事会第十二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/fc9f03ae-735d-4840-9beb-bf41746df7f3.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:47│星源材质（300568）：关于2023年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件未成就并作废部分已授予但尚未
│归属的限制性股票的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
深圳市星源材质科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月28日召开第六届董事会第十四次会议及第六届监事会第十
二次会议，审议通过了《关于2023年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件未成就并作废部分已授予但尚未归属的限制性股票的
议案》。根据《公司2023年限制性股票激励计划》（以下简称“《激励计划》”）的相关规定，因《激励计划》首次授予部分第一个
归属期公司层面业绩考核不达标，首次授予的3名激励对象因个人原因已离职，董事会同意公司作废该部分已授予但尚未归属的140.5
万股限制性股票。根据公司2023年第三次临时股东大会的授权，此次作废部分已授予但尚未归属的限制性股票事项无需提交公司股东
大会审议。现将有关事项公告如下：
一、本激励计划已履行的相关审批程序
2023年10月24日，公司召开第五届董事会第四十次会议及第五届监事会第三十六次会议，审议通过了《关于公司<2023年限制性
股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东
大会授权董事会办理公司2023年限制性股票激励计划有关事项的议案》等议案，公司独立董事对此发表了同意的独立意见。
2023年10月25日至2023年11月3日，公司对首次授予激励对象名单的姓名和职务在公司内部进行了公示。在公示期内，公司监事
会未收到关于本次拟激励对象的异议，并于2023年11月3日披露了《监事会关于公司2023年限制性股票激励计划首次授予激励对象名
单的公示情况说明及核查意见》。
2023年11月9日，公司召开2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2023年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要
的议案》、《关于公司<2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2023年限
制性股票激励计划有关事项的议案》，公司2023年限制性股票激励计划获得批准，并于同日披露了《关于公司2023年限制性股票激励
计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
2023年12月12日，公司召开第五届董事会第四十三次会议及第五届监事会第三十九次会议，审议通过了《关于向公司2023年限制
性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。
2024年12月30日，公司召开第六届董事会第九次会议及第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于作废2023年限制性股票激励
计划预留部分未授予限制性股票的议案》，决定作废2023年激励计划预留部分未授予的限制性股票65万股。律师出具了法律意见书。
2025年4月28日，公司召开第六届董事会第十四次会议及第六届监事会第十二次会议，审议通过了《关于2023年限制性股票激励
计划第一个归属期归属条件未成就并作废部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案》。根据《公司2023年限制性股票激励计划》（
以下简称“《激励计划》”）的相关规定，因《激励计划》首次授予部分第一个归属期公司层面业绩考核不达标，首次授予的3名激
励对象因个人原因已离职，董事会同意公司作废该部分已授予但尚未归属的140.5万股限制性股票。律师出具了法律意见书。
二、本次作废部分限制性股票的具体情况
（一）部分激励对象离职
鉴于公司2023年限制性股票激励计划激励对象中3名人员因个人原因离职，根据公司《2023年限制性股票激励计划（草案）》（
以下简称“《激励计划（草案）》”）的有关规定，上述人员已不再具备激励对象资格，其已获授但尚未归属的16万股限制性股票不
得归属，并由公司作废。
（二）第一个归属期公司层面业绩考核不达标
根据《激励计划》“第九章 限制性股票的授予与归属条件”之“（四）公司层面业绩考核条件”的相关规定：
本激励计划首次授予第一个归属期业绩考核目标如下：
解除限售期 业绩考核目标 归属比例
第一个归属期 以 2023 年归属于上市公司股东净利润为基数，2024 年 50%
归属于上市公司股东净利润增长率不低于 35.00%
注：1、上述“净利润”指经审计的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润；
2、未来公司如发生以达到控股为目的而实施的对外投资、并购等行为导致并表范围变化，则变化资产组所产生的净利润影响应
予以剔除；因发展现有主营业务而进行的对外投资行为产生的对净利润的影响不予剔除。
若各归属期内，公司当期业绩水平未达到业绩考核目标条件的，所有激励对象对应考核当年可归属的限制性股票全部不得归属，
并作废失效。
综上所述，本次合计作废 140.5 万股已授予但尚未归属的限制性股票。本次作废部分限制性股票事项在公司 2023 年第三次临
时股东大会对董事会的授权范围内，无需提交股东大会审议。
|