公司公告☆ ◇300591 万里马 更新日期：2026-05-17◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-05-06 11:40 │万里马（300591）：关于2025年股票期权激励计划部分股票期权注销完成的公告 │
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│2026-04-24 18:47 │万里马（300591）：关于会计政策变更的公告 │
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│2026-04-24 18:47 │万里马（300591）：关于注销2025年股票期权激励计划部分股票期权的公告 │
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│2026-04-24 18:47 │万里马（300591）：关于2026年度董事、高级管理人员薪酬方案的公告 │
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│2026-04-24 18:47 │万里马（300591）：关于修订《公司章程》的公告 │
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│2026-04-24 18:47 │万里马（300591）：关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告 │
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│2026-04-24 18:47 │万里马（300591）：关于2025年度计提资产减值准备及核销资产的公告 │
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│2026-04-24 18:47 │万里马（300591）：关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告 │
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│2026-04-24 18:47 │万里马（300591）：关于会计师事务所2025年度履职情况评估报告暨审计委员会履行监督职责情况的报告│
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│2026-04-24 18:47 │万里马（300591）：2025年度内部控制自我评价报告 │
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2026-05-06 11:40│万里马（300591）：关于2025年股票期权激励计划部分股票期权注销完成的公告
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广东万里马实业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 23 日召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关
于注销 2025 年股票期权激励计划部分股票期权的议案》。因公司 2025 年股票期权激励计划（以下简称“本激励计划”）首次及预
留授予第一个行权期业绩考核不达标及部分激励对象因个人原因离职，决定注销本激励计划授予的部分股票期权共计 1,025 万份。
具体内容详见公司于 2026 年 4 月 25 日在巨潮资讯网上披露的《关于注销 2025 年股票期权激励计划部分股票期权的公告》（公
告编号：2026-013）。
经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司上述股票期权注销事宜已于 2026 年 5 月 6 日办理完成。
本次注销的股票期权尚未行权，注销后不会对公司股本造成影响。本次注销事项符合《上市公司股权激励管理办法》《公司 202
5 年股票期权激励计划（草案）》《公司 2025 年股票期权激励计划实施考核管理办法》等相关规定，不存在损害公司及其他股东特
别是中小股东利益的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-06/27dcc38d-4d9f-45f0-b810-23e0504ddbf2.PDF
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2026-04-24 18:47│万里马（300591）：关于会计政策变更的公告
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特别提示：
1. 广东万里马实业股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于 2025年 12月 5
日发布的《关于印发<企业会计准则解释第 19 号>的通知》（财会〔2025〕32号）的要求对公司会计政策进行相应的变更。根据《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，根据法律法规和国家统一的会计制度的要求
进行变更的，无需提交董事会或股东会审议。
2. 本次公司执行新颁布的会计政策，不涉及对公司以前年度财务报表的追溯调整，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流
量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。
一、本次会计政策变更概述
1. 会计政策变更的原因及日期
财政部于 2025年 12月 5日发布了《企业会计准则解释第 19号（》财会〔2025〕32 号），规定了“关于非同一控制下企业合并
中补偿性资产的会计处理”“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”“关于采用电子支付系统
结算的金融负债的终止确认”“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”和“关于指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的权益工具的披露”等相关内容。由于上述会计准则解释的发布，公司需对相关会计政策进行相应变更。
本次会计政策变更自 2026年 1月 1日起施行。
2. 变更前公司采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释公告以及其他相关规定。
3. 变更后公司采用的会计政策
本次变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第 19 号》的有关规定执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁
布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
二、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，执行变更后的会计政策能更加客观、公允地反映公司财务状况
、经营成果和实际情况，能提供更可靠、更准确的会计信息，符合有关规定和公司的实际情况，符合《企业会计准则》的相关规定。
本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/3a05f3d9-5c86-44d7-a8da-175ff85c756e.PDF
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2026-04-24 18:47│万里马（300591）：关于注销2025年股票期权激励计划部分股票期权的公告
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广东万里马实业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 4月 23日召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关于注
销 2025年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，同意公司注销 2025年股票期权激励计划（以下简称“本次激励计划”）部分已
授予但尚未行权的股票期权，现将具体情况公告如下：
一、本次激励计划简述
1. 2025年 2月 27日，公司召开第四届董事会第八次会议，会议审议通过《关于<2025 年股票期权激励计划（草案）>及摘要的
议案》《关于<2025 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请公司股东大会授权董事会办理 2025年股票期权
激励计划有关事宜的议案》。
同日，公司召开第四届监事会第八次会议，会议审议通过了《关于<2025年股票期权激励计划（草案）>及摘要的议案》《关于<2
025 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于核查公司 2025年股票期权激励计划激励对象名单的议案》。
2. 2025年 3月 1日至 2025 年 3月 10 日，公司在内部对本次拟激励对象名单进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到与
本次激励计划拟激励对象有关的任何异议。2025 年 3 月 11日，公司披露了《监事会关于公司 2025 年股票期权激励计划激励对象
名单的公示情况说明及核查意见》。同日，公司披露了《关于 2025年股票期权激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情
况的自查报告》。
3. 2025年 3月 18 日，公司召开 2025 年第一次临时股东大会，会议审议通过《关于<2025 年股票期权激励计划（草案）>及摘
要的议案》《关于<2025 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请公司股东大会授权董事会办理 2025年股票
期权激励计划有关事宜的议案》，公司实施本次激励计划获得股东大会批准。
4. 2025年 4月 3日，公司召开第四届董事会第九次会议和第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于调整 2025年股票期权激
励计划首次授予激励对象名单及数量的议案》《关于向 2025 年股票期权激励计划激励对象首次授予权益的议案》。董事会认为公司
2025年股票期权激励计划规定的股票期权首次授予条件已经成就，同意以 2025年 4月 3日为首次授予日，向符合条件的 63名激励
对象授予 1,922.60万份股票期权。律师事务所出具了相应的报告。
5. 2025年 10月 23日，公司召开第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于向 2025年股票期权激励计划激励对象授予预留
股票期权的议案》，前述议案经公司薪酬与考核委员会审议通过并对预留授予激励对象名单发表了核查意见。董事会认为公司 2025
年股票期权激励计划规定的预留股票期权授予条件已经成就，同意以 2025年 10月 23日为预留授予日，授予 1名激励对象 101.40万
份股票期权。律师事务所出具了相应的报告。
6. 2026年 4月 23日召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关于注销 2025年股票期权激励计划部分股票期权的议案》
，律师事务所出具了相应的报告。
二、本次注销部分股票期权的原因及数量
（一）激励对象离职
根据公司《2025 年股票期权激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划（草案）》”）规定，激励对象与公司（含子公司）
解除劳动/聘用关系的，自该情形发生之日起，其已获授但尚未行权的股票期权不得行权，由公司注销。
鉴于公司本次激励计划获授股票期权的激励对象中，有 5名激励对象因个人原因离职不再具备激励资格，上述激励对象已获授但
尚未行权的 26万份股票期权应由公司进行注销。
（二）公司层面业绩考核未达标
根据公司《激励计划（草案）》规定，本次激励计划设置的公司层面业绩考核年度为 2025年、2026年两个会计年度，每个会计
年度考核一次。2025年度的业绩考核指标具体如下：
行权安 对应考 业绩考核目标
排 核年度 营业收入增长率 净利润
目标值 触发值 目标值 触发值
（Am） （An） （Bm） （Bn）
第一个 2025年 以 2024 年为基 以 2024 年为基 500万元 扭亏为盈
行权期 数，不低于 10% 数，不低于 8%
业绩考核指标 业绩完成度 公司层面解锁比例
对应考核年度营业收入增长率 A≥Am X1=100%
（A） An≤A＜Am X1=80%
A＜An X1=0%
对应考核年度净利润 B≥Bm X2=100%
（B） Bn≤B＜Bm X2=80%
B＜Bn X2=0%
公司层面解锁比例X的确定规则 X=max(X1,X2)
（X取X1和X2的最大值）
注1：上述“营业收入”指标以经审计的公司合并利润表列报的营业总收入，包含营业收入、利息净收入和手续费及佣金净收入
等。
注2：上述“净利润”指标计算以经审计的归属于上市公司股东的扣非净利润并剔除全部在有效期内的股权激励计划及员工持股
计划（若有）实施所产生的股份支付费用作为计算依据。
注3：上述业绩考核不构成公司对投资者的业绩预测和实质承诺。
各行权期内，公司未满足相应业绩考核的，所有激励对象当期计划行权的股票期权不得行权，由公司注销。
根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 2025年度审计报告，公司 2025年度实现营业收入 51,668.19万元，未达到
本次激励计划首次及预留授予股票期权第一个行权期公司层面业绩考核要求，公司董事会决定对 59名激励对象对应考核当年已获授
但尚未行权的 999万份股票期权予以注销。
综上，本次合计注销股票期权 1,025 万份。本次注销事项已经公司 2025 年第一次临时股东大会授权董事会办理，无需提交股
东会审议。
三、本次注销部分股票期权对公司的影响
本次注销部分股票期权不会对公司财务状况和经营情况产生实质性影响，不会影响公司本次激励计划的继续实施。公司将按照企
业会计准则的规定进行相应的会计处理，后续不会确认该等注销股票期权相对应的股份支付费用。
四、董事会薪酬与考核委员会意见
经审核，董事会薪酬与考核委员会认为：本次注销部分股票期权事项符合《上市公司股权激励管理办法》等相关法律、法规和规
范性文件及公司《激励计划（草案）》的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形，不会对公司的财务状况和经营成果产生重大
不利影响，同意公司本次注销部分股票期权事项。
五、法律意见书的结论性意见
北京市天元律师事务所律师认为，截至本法律意见书出具之日，公司注销2025 年股票期权激励计划部分股票期权事项已获得现
阶段必要的批准和授权；本次公司注销 2025年股票期权激励计划部分股票期权事项的相关情况符合《管理办法》等法律法规及《激
励计划（草案）》的相关规定。
六、备查文件
1. 第四届董事会第十四次会议决议；
2. 董事会薪酬与考核委员会决议；
3. 北京市天元律师事务所关于广东万里马实业股份有限公司注销 2025年股票期权激励计划部分股票期权事项的法律意见书。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/b6506a61-fb00-4451-a5dc-9de4f3dd2e9b.PDF
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2026-04-24 18:47│万里马（300591）：关于2026年度董事、高级管理人员薪酬方案的公告
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广东万里马实业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 23 日召开第四届董事会第十四次会议，审议了《关于 20
26 年度董事薪酬方案的议案》，因薪酬方案涉及全体董事，全体董事回避表决，将提交公司 2025 年度股东会审议。同时，审议通
过了《关于 2026 年度高级管理人员薪酬方案的议案》。现将相关情况公告如下：
为进一步完善公司激励与约束机制，规范公司董事、高级管理人员的薪酬管理，根据《公司法》《上市公司治理准则》等法律法
规及公司薪酬管理相关制度，结合公司的实际情况，综合考虑同行业、地区的薪酬水平和职务贡献等因素，拟定公司 2026 年度董事
、高级管理人员薪酬方案。
一、适用对象
本方案适用于在公司领取薪酬的董事（含独立董事）、高级管理人员（含总经理、副总经理、董事会秘书以及《公司章程》规定
的其他高级管理人员）。
二、适用期限
2026 年 1 月 1 日至 2026 年 12 月 31 日。本次董事薪酬方案自公司股东会审议通过后实施，非董事高级管理人员薪酬方案
自公司董事会审议通过后实施。
三、薪酬方案
1、在公司担任管理职务的非独立董事、高级管理人员薪酬方案
在公司担任管理职务的非独立董事、高级管理人员的薪酬由基本薪酬、绩效薪酬和中长期激励收入等组成，其中绩效薪酬占比原
则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的百分之五十。基本薪酬根据同行业、地区类似岗位薪酬水平、岗位职责和履职情况等因素确定
。绩效薪酬与公司年度目标绩效和个人绩效考核指标完成情况相挂钩，与公司可持续发展相协调。中长期激励由公司根据经营情况和
市场变化，采取限制性股票、股票期权、员工持股计划等中长期激励方式，具体方案根据国家相关法律法规和公司审批通过的中长期
激励方案执行。
董事兼任公司高级管理人员的，按单项职务领取薪酬，薪酬方案上限按孰高原则确定。
2、未在公司担任管理职务的外部董事薪酬方案
未在公司担任管理职务的外部董事，按 8 万元/年（含税）计发董事津贴，不参与公司绩效考核。
3、独立董事薪酬方案
独立董事实行固定津贴制，独立董事津贴为 10 万元/年（含税）。独立董事不参与公司绩效考核。
四、薪酬发放
1、在公司担任管理职务的董事，其薪酬按所任管理职务对应的公司薪酬管理制度、考核与激励方案执行，其董事职务不单独计
发董事津贴及其他薪酬；高级管理人员薪酬根据其所任管理职务，按照公司薪酬与绩效考核管理相关制度计发。
2、独立董事津贴按月足额发放；董事、高级管理人员的基本薪酬按月计发，绩效薪酬和中长期激励在年度报告披露和绩效评价
后发放，绩效评价依据经审计的财务数据开展。
3、上述薪酬均为税前金额，由公司按照国家有关规定代扣代缴个人所得税及其他相关费用。
4、董事、高级管理人员因换届、改选、任期内辞职等原因离任的，按其实际任职期限、工作绩效据实核算绩效薪酬并予发放。
五、其他规定
本方案未尽事宜或者与国家有关法律、行政法规、部门规章和规范性文件及《公司章程》的规定相抵触的，按照国家现行法律、
行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的相关规定执行。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/7d31aae2-282d-4d06-9d96-aaa76a9a3ce3.PDF
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2026-04-24 18:47│万里马（300591）：关于修订《公司章程》的公告
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广东万里马实业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 23 日召开的第四届董事会第十四次会议，审议通过了《
关于修订<公司章程>及办理工商变更登记的议案》。具体修订内容如下：
条款 修改前 修改后
第 8 总经理为公司的法定代表人。 代表公司执行公司事务的董事、总经理为公司的
条 担任法定代表人的董事或者经理辞任的，视为 法定代表人。
同时辞去法定代表人。 担任法定代表人的董事或者经理辞任的，视为同
法定代表人辞任的，公司将在法定代表人辞任 时辞去法定代表人。
之日起三十日内确定新的法定代表人。 法定代表人辞任的，公司将在法定代表人辞任之
日起三十日内确定新的法定代表人。
该议案尚需提交公司 2025 年度股东会审议，且需工商部门核准，最终以工商部门核准登记为准。同时，提请股东会授权董事会
指定专人办理相关的工商变更登记、备案手续。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/88af3b47-b087-4ba2-89db-141bbb7dea27.PDF
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2026-04-24 18:47│万里马（300591）：关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
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一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意广东万里马实业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2985
号）同意公司向特定对象发行股票的注册申请。公司本次向特定对象发行了人民币普通股（A 股）股票75,949,367股，发行价格为
5.53元/股，募集资金总额为人民币 419,999,999.51元，扣除不含税发行费用人民币 9,601,579.11 元，募集资金净额为人民币410,
398,420.40元。上述募集资金已于 2022年 3月 25日到账，并由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了验资报告（XYZH/202
2SZAA50083号）。
（二）募集资金以前年度使用金额
单位：元
项目名称 金额
募集资金总额 419,999,999.51
减：扣除的发行费用 9,601,579.09
减：使用募集资金投入（承诺） 25,374,093.98
减：补充流动资金（永久） -
减：补充流动资金（暂时） 370,000,000.00
减：发生手续费 2,447.87
加：利息收入 2,135,589.42
2024年 12月 31日募集资金余额 17,157,467.99
（三）募集资金本年度使用金额及期末余额
单位：元
项目名称 金额
2024年 12月 31日募集资金专户 17,157,467.99
减：使用募集资金投入（承诺） -
减：补充流动资金（永久） 387,237,523.21
减：补充流动资金（暂时） -
减：购买理财产品 10,000,000.00
减：发生手续费 9.50
加：利息收入 80,064.72
加：赎回理财产品 10,000,000.00
加：归还募集资金 370,000,000.00
2025年 12月 31日募集资金余额 -
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》的规定，遵循规范、安全、
高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度
上保证募集资金的规范使用。
根据管理制度并结合经营需要，公司对募集资金均实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订
了《募集资金三方监管协议》（以下统称《募集资金监管协议》），对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。三方监管协
议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，截至 2025年 12月 31日，公司均按照该《募集资金监管协议》的规定，存
放和使用募集资金。
（二）募集资金的存储情况
截至 2025年 12月 31日，公司向特定对象发行股票募集资金专户存储情况如下：
单位：元序号
1
2
序号 开户行 账号 存款类型 开户行 账号
存款类型 金额
1 渤海银行股份有限公司广州江南西路支行
活期 -
渤海银行股份有限公司广州江南西路支行 2072636303000469 广东华兴银行股份有限公司广州分行
活期 -
活期
2
广东华兴银行股份有限公司广州分行 801880100128677
活期 2072
636303000469
合 计 8018
80100128677
开户行
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