公司公告☆ ◇300601 康泰生物 更新日期：2025-05-01◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-24 17:46 │康泰生物（300601）：关于吸附破伤风疫苗上市许可申请获得受理的公告 │
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│2025-04-21 00:33 │康泰生物（300601）：2024年环境、社会和公司治理（ESG）报告 │
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│2025-04-21 00:33 │康泰生物（300601）：2024年环境、社会和公司治理（ESG）报告(英文版) │
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│2025-04-20 15:52 │康泰生物（300601）：关于公司及全资子公司使用自有资金购买理财产品的公告 │
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│2025-04-20 15:52 │康泰生物（300601）：关于公司及全资子公司向银行申请授信及担保事项的公告 │
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│2025-04-20 15:47 │康泰生物（300601）：关于2024年度利润分配预案的公告 │
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│2025-04-20 15:47 │康泰生物（300601）：关于计提资产减值准备的公告 │
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│2025-04-20 15:47 │康泰生物（300601）：2024年度会计师事务所履职情况评估报告暨董事会审计委员会对会计师事务所履行│
│ │监督职责情况报告 │
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│2025-04-20 15:47 │康泰生物（300601）：2024年度财务决算报告 │
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│2025-04-20 15:47 │康泰生物（300601）：关于举行2024年度网上业绩说明会的公告 │
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2025-04-24 17:46│康泰生物（300601）：关于吸附破伤风疫苗上市许可申请获得受理的公告
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康泰生物（300601）：关于吸附破伤风疫苗上市许可申请获得受理的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/7a1bfeaf-6f4a-4247-9636-cacd51457a67.PDF
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2025-04-21 00:33│康泰生物（300601）：2024年环境、社会和公司治理（ESG）报告
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康泰生物（300601）：2024年环境、社会和公司治理（ESG）报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/21dc0af3-e40a-4b37-a171-bfba07477732.PDF
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2025-04-21 00:33│康泰生物（300601）：2024年环境、社会和公司治理（ESG）报告(英文版)
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康泰生物（300601）：2024年环境、社会和公司治理（ESG）报告(英文版)。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/be6b6360-ed3f-4668-b1f8-d22cddae0518.PDF
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2025-04-20 15:52│康泰生物（300601）：关于公司及全资子公司使用自有资金购买理财产品的公告
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康泰生物（300601）：关于公司及全资子公司使用自有资金购买理财产品的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/ce631eaf-4c96-46d7-8b0b-7e9cb82f5143.PDF
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2025-04-20 15:52│康泰生物（300601）：关于公司及全资子公司向银行申请授信及担保事项的公告
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康泰生物（300601）：关于公司及全资子公司向银行申请授信及担保事项的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/63df1903-4478-45b9-8802-044a4cbeb197.PDF
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2025-04-20 15:47│康泰生物（300601）：关于2024年度利润分配预案的公告
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一、审议程序
深圳康泰生物制品股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月18日召开第八届董事会审计委员会2025年第二次会议、第八
届董事会第五次会议、第八届监事会第二次会议，分别审议通过了《关于2024年度利润分配预案的议案》，本议案尚需提交公司2024
年度股东大会审议。
（一）董事会审计委员会意见
2025年4月18日，公司召开第八届董事会审计委员会2025年第二次会议，以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《
关于2024年度利润分配预案的议案》。董事会审计委员会认为本次利润分配预案，符合公司整体发展战略和实际经营情况，有利于全
体股东共享公司的经营成果。该利润分配预案符合公司的利润分配政策，符合《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第3号—上
市公司现金分红》等相关法律法规以及《公司章程》的相关规定，具备合法性、合规性、合理性。董事会审计委员会同意公司2024年
度利润分配预案，并同意提交公司董事会审议。
（二）董事会意见
2025年4月18日，公司召开第八届董事会第五次会议，以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于2024年度利润
分配预案的议案》。董事会认为本次利润分配预案，综合考虑了公司的盈利状况、经营发展、合理回报股东等情况，不会对公司经营
现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和发展，该利润分配预案符合公司的利润分配政策，符合《公司法》《证券法》《上市
公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等相关法律法规以及《公司章程》的相关规定，具备合法性、合规性、合理性。董事会同
意公司2024年度利润分配预案，并同意提交公司股东大会审议。
（三）监事会意见
2025年4月18日，公司召开第八届监事会第二次会议，以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于2024年度利润
分配预案的议案》，监事会认为：董事会拟定的利润分配预案符合公司经营发展的实际情况，兼顾了股东的即期利益和长期利益。该
利润分配预案符合《公司法》《证券法》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号—上市公
司现金分红》等相关法律法规的规定，符合《公司章程》等规定的利润分配政策，具备合法性、合规性、合理性。监事会同意公司20
24年度利润分配预案，并同意提交公司股东大会审议。
二、2024年度利润分配预案基本情况
1、本次利润分配预案为2024年度利润分配。
2、根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见审计报告，公司2024年度合并报表归属于上市公司股东
的净利润为201,652,296.41元，2024年度母公司实现净利润421,471,399.48元。按照《公司法》《公司章程》的规定，应按10%提取
法定盈余公积金19,569,696.97元。截至2024年12月31日，公司合并报表可供股东分配的利润为2,175,387,706.75元,母公司可供股东
分配的利润为413,204,205.77元。
3、为切实践行公司“质量回报双提升”行动方案，积极回报股东，与股东分享公司经营发展的成果，公司董事会拟定2024年度
利润分配预案为：拟以2024年年度权益分派实施公告中确定的股权登记日当日的总股本为基数，以未分配利润向全体股东每10股派0.
90元（含税）现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。截至2025年3月31日，公司总股本1,116,927,887股，暂以此股本计算
，合计拟派发现金分红金额为100,523,509.83元（含税），占2024年度归属于上市公司股东的净利润比例为49.85%；2024年度公司未
有股份回购注销事宜。
4、若在利润分配方案公告后至实施前，公司总股本由于可转债转股等原因而发生变动的，将按照分配比例不变的原则对分配总
额进行调整。
三、现金分红方案的具体情况
（一）公司2024年度利润分配预案不触及其他风险警示情形
1、现金分红方案相关指标
项目 2024年度 2023年度 2022年度
现金分红总额（元） 100,523,509.83 424,427,565.76 0
回购注销总额（元） 0 120,967,842.86 0
归属于上市公司股东的净利润（元） 201,652,296.41 861,303,903.06 -132,707,859.29
研发投入（元） 569,219,003.26 542,193,696.12 993,557,913.50
营业收入（元） 2,651,715,620.99 3,477,438,725.18 3,157,401,754.79
合并报表本年度末累计未分配利润（元） 2,175,387,706.75
母公司报表本年度末累计未分配利润（元） 413,204,205.77
上市是否满三个完整会计年度 是
最近三个会计年度累计现金分红总额（元） 524,951,075.59
最近三个会计年度累计回购注销总额（元） 120,967,842.86
最近三个会计年度平均净利润（元） 310,082,780.06
最近三个会计年度累计现金分红及回购注销 645,918,918.45
总额（元）
最近三个会计年度累计研发投入总额（元） 2,104,970,612.88
最近三个会计年度累计研发投入总额占累计 22.67
营业收入的比例（%）
是否触及《深圳证券交易所创业板股票上市规 否
则》第 9.4条第（八）项规定的可能被实施其
他风险警示情形
2、不触及其他风险警示情形的说明
公司最近三个会计年度累计现金分红及回购注销总额为 645,918,918.45 元，高于最近三个会计年度年均净利润的 30%，因此公
司不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形。
（二）2024年度利润分配预案的合法合规性
本次利润分配预案符合《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3号—上市公司现金分红》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号—创业板上市公司规范运作》《公司章程》等相关规定，在保证公司正常经营和可持
续发展的前提下，有利于全体股东共享公司的经营成果；本次利润分配总额未超过可供股东分配的利润，与公司所处发展阶段和经营
业绩相匹配，具备合法性、合规性及合理性。
公司 2023年、2024 年经审计的交易性金融资产、衍生金融资产（套期保值工具除外）、债权投资、其他债权投资、其他权益工
具投资、其他非流动金融资产、其他流动资产（待抵扣增值税、预缴税费、合同取得成本等与经营活动相关的资产除外）等财务报表
项目核算及列报合计金额分别占对应年度总资产的比例均低于 50%。
四、其他说明
1、本次利润分配预案披露前，公司严格按照法律法规、规范性文件及公司制度的有关规定，严格控制内幕信息知情人范围，对
相关内幕信息知情人履行了保密和严禁内幕交易的告知义务，同时对内幕信息知情人及时备案，防止内幕信息泄露。
2、本次利润分配预案尚需经股东大会审议批准后方可实施，敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。
五、备查文件
1、《2024年度审计报告》
2、《公司第八届董事会第五次会议决议》
3、《公司第八届监事会第二次会议决议》
4、《公司第八届董事会审计委员会2025年第二次会议决议》
5、《回购注销金额的相关证明》
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/26bebfab-32bb-4fd7-9224-242b20bbb5b6.PDF
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2025-04-20 15:47│康泰生物（300601）：关于计提资产减值准备的公告
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深圳康泰生物制品股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月18日召开第八届董事会第五次会议、第八届监事会第二次会
议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规的规定，现将相关情况公告如下：
一、 本次计提资产减值准备概况
（一）本次计提资产减值准备的原因
为了真实、准确地反映公司资产状况和财务状况，根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司对合并报表范围内截
至2024年12月31日及2025年3月31日的各类资产进行了全面清查，对各项资产进行了充分的分析、测试和评估，根据减值测试结果，
本着谨慎性的原则，公司对存在减值迹象的相关资产计提减值准备。
（二）本次计提资产减值准备的范围和金额
公司对存在减值迹象的资产进行计提资产减值准备，2024年度计提资产减值金额合计为26,099.63万元（其中10,435.97万元已在
2024年半年报披露），2025年一季度计提资产减值金额合计为3,028.75万元。具体如下：
单位：万元
项 目 2024年度计提金额 2025年一季度计提金额
应收账款坏账准备 2,973.95 771.69
应收退货成本损失 1,500.90
其他应收款坏账准备 -26.27 26.24
存货跌价准备 21,651.05 2,230.82
计提信用减值准备、 26,099.63 3,028.75
资产减值准备合计
（三）本次计提资产减值准备的依据
（1）应收账款坏账准备的计提依据
根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》以及公司相关会计政策等规定,以预期信用损失为基础进行减值会计处理，
并确认信用减值损失准备。根据减值测试结果，2024年度公司计提应收账款坏账准备2,973.95万元，2025年一季度公司计提应收账款
坏账准备771.69万元。
（2）应收退货成本损失的计提依据
根据《企业会计准则第14号-收入》以及公司相关会计政策等规定,对因退回商品预计发生的成本按照或有事项的相关规定处理，
退回商品的价值若存在减损迹象，在退回后通过减值测试计提跌价准备。根据减值测试结果，2024年度公司计提应收退货成本损失1,
500.90万元。
（3）其他应收款坏账准备的计提依据
根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》以及公司相关会计政策等规定,以预期信用损失为基础进行减值会计处理，
并确认信用减值损失准备。根据减值测试结果，2024年度公司计提其他应收款坏账准备-26.27万元，2025年一季度公司计提其他应收
款坏账准备26.24万元。
(4)存货跌价准备的计提依据
根据《企业会计准则第1号——存货》以及公司相关会计政策的规定，可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考
虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成
本时，提取存货跌价准备。根据减值测试结果，2024年度公司对存在减值迹象的存货计提存货跌价准备21,651.05万元，2025年一季
度公司对存在减值迹象的存货计提存货跌价准备2,230.82万元。
二、本次计提资产减值准备对公司的影响
2024 年度，公司计提信用减值准备、资产减值准备金额共计 26,099.63 万元，计入公司 2024年度损益，减少公司 2024年度归
属于母公司股东的净利润及所有者权益 22,173.91 万元。2025 年一季度，公司计提信用减值准备、资产减值准备金额共计 3,028.7
5 万元，计入公司 2025 年一季度损益，减少公司 2025年一季度归属于母公司股东的净利润及所有者权益 2,569.79 万元。本次资
产减值对公司持续经营能力不会产生重大影响。2024 年度计提资产减值准备金额已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计
确认；2025 年一季度计提资产减值准备金额未经审计。
三、审议意见
1、 董事会审计委员会意见
公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，依据充分，符合公司实际情况，客观、公允地反
映了公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，董事会审计委员会同意公司本次计提资产
减值准备相关事项。
2、董事会意见
公司本次计提资产减值准备是根据《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，本着谨慎性原则，结合市场环境变化的实际情
况进行的，真实、客观地反映了公司财务状况及经营成果，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，董事会同意公司
本次计提资产减值准备相关事项。
3、监事会意见
经审核，监事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》等相关规定，符合实际情况，能够更加客观、公允地反
映公司经营状况，履行的决策程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形
。监事会同意公司本次计提资产减值准备相关事项。
四、备查文件
1、《公司第八届董事会第五次会议决议》
2、《公司第八届监事会第二次会议决议》
3、《公司第八届董事会审计委员会2025年第二次会议决议》
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/b0296314-fb86-455d-b25f-1236dead9c00.PDF
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2025-04-20 15:47│康泰生物（300601）：2024年度会计师事务所履职情况评估报告暨董事会审计委员会对会计师事务所履行监督
│职责情况报告
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根据《公司法》、《证券法》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 2号——创业板上市公司规范运作》及《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，深圳康泰生物制品股份有限公
司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，现将公司 2024 年度会计师事务所履职情况
及董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况汇报如下：
一、2024 年度会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2012 年 3月 2日（京财会许可【2011】0056号）
组织形式：特殊普通合伙企业
注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A座 8层
首席合伙人：谭小青先生
截至 2024年 12 月 31日，信永中和合伙人（股东）259人，注册会计师 1780人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人
数超过 700人。
信永中和 2023 年度业务收入为 40.46 亿元，其中，审计业务收入为 30.15亿元，证券业务收入为 9.96亿元。2023年度，信永
中和上市公司年报审计项目364 家，收费总额 4.56 亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，交通运
输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，批发和零售业，采矿业、文化和体育娱乐业，金融业，水利、环境和公共
设施管理业、建筑业等。公司同行业上市公司审计客户家数为 238家。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2024年 12月 31日、 2025年 1月 22日分别召开第七届董事会审计委员会 2024 年第五次会议、第七届董事会第二十五
次会议、第七届监事会第十九次会议和 2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于续聘 2024年度会计师事务所的议案》，同意
续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）为公司 2024年度审计机构。
二、2024 年度会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2024 年年报工作安排，信永中和会计师事
务所（特殊普通合伙）对公司 2024 年度财务报告、2024年 12月 31日财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对非经营性资金
占用及其他关联资金往来、募集资金存放与使用情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量，出具了标准无保留意见的
审计报告；信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在
所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
在执行审计工作的过程中，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的
人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层
进行了沟通。
三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）2024年 12 月 31日，公司召开了第七届董事会审计委员会 2024 年第五次会议，审议通过了《关于续聘 2024年度会计师
事务所的议案》。公司董事会审计委员会查阅了拟聘任会计师事务所的基本情况、资质、人事信息、业务规模、投资者保护能力、独
立性和诚信记录等证明材料后认为，信永中和具备证券、期货从业执业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，满足公司
2024年度审计工作的要求，同意将聘任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度审计机构，并将本议案提交董事
会审议。
（二）2025年 2 月 24日，董事会审计委员会通过线上会议的方式，与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开审前沟通
会议，对 2024 年度审计工作的初步预审情况、审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。
（三）2025 年 4 月 7 日，董事会审计委员会通过线上会议的方式，召开注册会计师及项目经理第二次沟通会议，对 2024 年
度审计情况，如关键审计事项、回函情况、审计结果等相关事项进行了沟通。
（四）2025 年 4 月 18 日，公司召开了第八届董事会审计委员会 2025 年第二次会议，审议通过了《关于公司 2024 年年度报
告及摘要的议案》《关于公司2024年度财务决算报告的议案》、《关于公司 2024年度利润分配预案的议案》《关于公司 2024 年度
内部控制评价报告的议案》《关于公司 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》《关于 2024年度计提资产减值准备的
议案》等议案，并提交公司董事会审议。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，对
会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年度报告审计期间与信永中和进行了充分的讨论和沟通，督促信永中和及时、准
确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为信永中和在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业
务素质，按时完成了公司2024 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
深圳康泰生物制品股份有限公司董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/a7f99b34-a077-424c-8230-16a955d592f3.PDF
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2025-04-20 15:47│康泰生物（300601）：2024年度财务决算报告
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康泰生物（300601）：2024年度财务决算报告。公告详情请查看附件。
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