公司公告☆ ◇300608 思特奇 更新日期：2024-04-24◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-09 16:48│思特奇（300608）：关于召开2023年度股东大会通知的更正公告
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北京思特奇信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 9日在巨潮资讯网发布了《北京思特奇信息技术股份
有限公司关于召开 2023 年度股东大会的通知》。由于工作人员疏忽，相关内容有误，现更正如下：
一、更正前
“一、召开会议的基本情况
……
4、会议召开的日期、时间
（1）现场会议时间：2024 年 4 月 30 日下午 13:30
（2）网络投票时间：
通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2023 年 4 月 30 日上午 9:15—9:25，9:30—11:30 和下午 13:00—15:0
0；
通过深圳证券交易所互联网投票系统进行投票的具体时间为 2023年 4 月 30日上午 9:15 至下午 15:00 的任意时间。”
二、更正后
“一、召开会议的基本情况
……
4、会议召开的日期、时间
（1）现场会议时间：2024 年 4 月 30 日下午 13:30
（2）网络投票时间：
通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2024 年 4 月 30 日上午 9:15—9:25，9:30—11:30 和下午 13:00—15:0
0；
通过深圳证券交易所互联网投票系统进行投票的具体时间为 2024年 4 月 30日上午 9:15 至下午 15:00 的任意时间。”
三、其他说明
除上述更正内容外，原披露的《关于召开公司 2023 年度股东大会的通知》的其他内容不变。请广大投资者以《关于召开公司 2
023 年度股东大会的通知（更正后）》为准。由此给投资者带来的不便，公司深表歉意，敬请广大投资者谅解。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-09/0bd569f7-722d-490a-ad50-a8ff78a678d4.PDF
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2024-04-09 00:00│思特奇（300608）：关于向金融机构申请综合授信额度及对外担保额度预计的公告
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思特奇（300608）：关于向金融机构申请综合授信额度及对外担保额度预计的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-08/c8010ef0-b8aa-4714-9e69-d43a2150bd64.PDF
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2024-04-09 00:00│思特奇（300608）：2023年年度报告
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思特奇（300608）：2023年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-08/88988c5d-db04-42e4-819b-86918e183c3e.PDF
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2024-04-09 00:00│思特奇（300608）：关于2023年度利润分配方案的公告
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北京思特奇信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 8日召开第四届董事会第十九次会议及第四届监事会
第十四次会议，审议通过了《关于公司 2023 年度利润分配方案的议案》。现将公司 2023 年度利润分配预案的具体情况公告如下：
一、利润分配方案的具体情况
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2023 年度实现归属于上市公司股东的净利润为 22,021,691.97 元，母公司
实现的净利润为 8,675,801.60元。截至 2023 年 12 月 31 日，公司可供股东分配利润为 419,969,859.45 元，母公司可供股东分
配的利润为 480,165,581.52 元。
为积极回报公司股东，根据《公司法》、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等有关规定及《公司章程》的相
关规定，综合考虑公司目前总体运营情况及公司所处发展阶段，在保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司董事会制定的 2023
年度利润分配方案如下：
公司 2023 年度利润分配方案为：拟以公司现有总股本 331,181,239 股扣除公司从二级市场回购的股份（600,000 股）后的股
本 330,581,239 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.1 元（含税）, 共计派发现金股利人民币 3,305,812.39元。公司本
年度不转增，不送红股。若在权益分派实施公告确定的股权登记日前，公司总股本发生变化，将按照分配比例不变的原则相应调整。
二、利润分配方案的合法性、合规性
公司本次利润分配方案符合《中华人民共和国公司法》《企业会计准则》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》
《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》及《公司章程》等相关规定，符合公司的利润分配政策、分红规划以及相关承
诺，有利于全体股东共享公司经营成果。本次利润分配方案符合公司未来经营发展的需要，具备合法性、合规性、合理性。
三、本次利润分配方案的决策程序
1、董事会审议
公司于 2024 年 4 月 8 日召开第四届董事会第十九次会议，以 8 票同意，0票反对，0 票弃权审议通过了《关于公司 2023 年
度利润分配方案的议案》，并同意将该议案提交公司 2023 年度股东大会审议。
2、监事会审议
公司于 2024 年 4 月 8 日召开第四届监事会第十四次会议，以 4 票同意，0票反对，0 票弃权审议通过了《关于公司 2023 年
度利润分配方案的议案》，并同意将该议案提交公司 2023 年度股东大会审议。
四、其他事项及相关风险提示
本次利润分配方案披露前，公司严格控制内幕信息知情人的范围，对相关内幕信息知情人履行了保密和严禁内幕交易的告知义务
，以防止内幕信息的泄露。
本次利润分配方案尚须提交公司 2023 年度股东大会审议通过后方可实施，该事项尚存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风
险。
五、备查文件
1、公司第四届董事会第十九次会议决议；
2、公司第四届监事会第十四次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-08/249e2ac1-b2b7-4d60-bc77-e679aa3df58a.PDF
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2024-04-09 00:00│思特奇（300608）：关于计提资产减值准备的公告
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北京思特奇信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度拟计提资产减值准备共计25,575,315.59元（以下简称“本次
计提资产减值准备”），相关事项已经于2024年4月8日召开的第四届董事会第十九次会议及第四届监事会第十四次会议审议通过。根
据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《企业会
计准则》等相关法律法规的规定，现将本次计提资产减值准备的具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则》及中国证监会、深圳证券交易所关于计提信用减值准备和资产减值准备的相关规定，为真实反映公司截至
2023年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司对公司合并报表范围内的各类资产进行了全面检查和对有
减值迹象的进行了减值测试。
经对存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试后，公司2023年度计提各项资产减值准备共计25,575,315.59元
，详情如下表：
单位：元
项目 本期计提金额
一、信用减值损失 14,193,467.86
其中：应收账款坏账准备 13,120,773.82
应收票据坏账准备 586,194.04
其他应收款坏账准备 486,500.00
二、资产减值损失 11,381,847.73
其中：合同资产坏账准备 1,466,077.87
商誉减值损失 3,540,906.00
存货跌价损失及合同履约 6,374,863.86
成本减值损失
合计 25,575,315.59
二、本次计提减值准备的确认标准及计提方法
本次计提的资产减值准备为应收账款坏账准备、存货跌价准备和商誉减值准备。
（一）应收账款坏账准备计提方法
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人
发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本公司将金额为人民币 800.00 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资
产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分
组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
账龄组合 以应收账款的信用期限为风险特征划分组合
收款无风险的款项组合 收款无风险的款项
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力
）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
项 目 计提方法
账龄组合 以应收账款的信用期限为风险特征划分组合
收款无风险的款项组合 收款无风险的款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
项目 组合类别 确定依据
账龄计算方法为：
1 年以内：5%
应收票据、应收账款、 1-2 年：10%
其他应收款、合同资 账龄组合 2-3 年：30%
产 3-4 年：50%
4-5 年：80%
5 年以上 100%
③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现
金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损
益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期
损益。
（二）存货跌价准备计提方法
存货主要包括在施项目、库存商品、发出商品等，其中存货核算的主要是人工成本。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在
确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，有合同标的资产部分，应
计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，本年项目进度发生变化，已部分结转收入，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转销，转销的金额计入
当期损益。
(三)商誉减值损失
对包含商誉的资产组进行评估，由于较难直接获得包含商誉的资产组的公允市场价值，因此采用预计未来现金流现值的方法计算
资产组的可收回金额。其预计现金流量根据本公司 5 年期现金流量预测为基础，根据历史实际经营数据、行业发展趋势、预期收入
增长率、毛利率等指标编制预测未来 5 年现金流量，预测期收入以签订的合同、协议或意向书以做支撑，预测期以后的现金流量维
持不变。减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计销售收入、生产成本及其他相关费用。公司以历史经验及对市场发展的预测
确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率，具体为12.35%。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023年公司计提资产减值准备将减少2023年利润总额25,575,315.59元。
四、本次计提资产减值准备审议程序及相关意见
（一）董事会审议情况
董事会认为：本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提各项资产减值准备共计25,575
,315.59元。本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，能够真实地反映公司的财务状况及经营成果。董事会同意公司本次
计提资产减值准备。
（二）监事会意见
经审核，监事会认为：公司根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，公司 2023年度计提资产减值准备符合公司实际
情况，本次资产减值准备计提后，更公允的反映 2023年度公司的财务状况及经营成果。计提资产准备的决策程序符合相关法律法规
以及《企业会计准则》的有关规定，监事会同意公司本次计提资产减值准备。
五、备查文件
1、公司第四届董事会第十九次会议决议；
2、公司第四届监事会第十四次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-08/310544a3-f695-4be3-b694-3dbf12702c5b.PDF
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2024-04-09 00:00│思特奇（300608）：董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《深交所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和北京思特奇信息技术股份有限公司（以下简称“公司
”）的《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履
职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010
年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO
的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督
委员会（PCAOB）注册登记。
截至2023年末，立信拥有合伙人278名、注册会计师2,533名、从业人员总数10,730名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计
师693名，是国内最具综合实力的会计师事务所之一。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于2023年4月17日召开的第四届董事会第九次会议、第四届监事会第七次会议审议通过了《关于续聘立信会计师事务所（特
殊普通合伙）为公司2023年度审计机构的议案》，后该议案于2023年5月12日经2022年度股东大会审议通过。公司独立董事对上述议
案发表了事前认可意见及同意的独立意见。
二、2023年年审会计师事务所履职情况
在执行审计工作的过程中，立信就事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞
弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。立信审计小组的组成人员完全
具备实施本次审计工作的专业知识和从业资格，能够胜任本次审计工作。
按照《审计业务约定书》，结合公司2023年年报工作安排，立信对公司2023年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，同时
对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，立信认为公司财务报表公允反映了公司2023年度的经营情况，公司各方面保持了有效的财务报告内部控制并出具标准无
保留意见的审计报告。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对立信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价
，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023年4月12日，第四届董事会审计委员会第
四次会议审议通过《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构的议案》，同意聘任立信为公司2023年度
财务报表和内部控制审计机构并提交公司董事会审议。
（二）2023年12月11日，审计委员会以通讯方式与负责公司审计工作的注册会计师及财务负责人召开审前沟通会议，对2023年度
审计工作重点事项进行了深入沟通。
（三）2024年4月2日，公司第四届董事会审计委员会第八次会议以线上方式召开，审议通过公司2023年年度报告、财务报表、财
务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计委员会充分发挥了审查、监督的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审
计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，有效监督了公司的审计工作，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为立信在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完
成了公司2023年年报审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
2024年，审计委员会将继续恪尽职守，密切关注内部审计工作，加强对公司内外部审计的沟通、监督、核查，确保董事会对经理
层的有效监督，保证董事会客观、公正及独立运作，维护公司整体利益及全体股东的合法权益。
北京思特奇信息技术股份有限公司
董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-09/2727fae8-8226-42a0-b999-2485dbe1af98.PDF
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2024-04-09 00:00│思特奇（300608）：2023年度监事会工作报告
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思特奇（300608）：2023年度监事会工作报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-08/85317801-738e-40c0-90b4-d777720cdde8.PDF
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2024-04-09 00:00│思特奇（300608）：董事会对独董独立性评估的专项意见
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北京思特奇信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）董事会根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对独立董事 2023 年度独立性情况进行了评估并出具专项意见，具
体如下：
经核查公司 2023 年度在任独立董事唐国琼女士、张权利先生的任职经历以及相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事
以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任职务，与公司及主要股东之间不存在任何利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判
断的关系。公司独立董事均符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号—创业板上市公司规
范运作》中对独立董事独立性的相关要求，不存在影响独立性的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-09/85758728-b8ed-4a69-a4c4-09004bdde502.PDF
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2024-04-09 00:00│思特奇（300608）：2024年度财务预算报告
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特别提示
本预算报告仅为公司生产经营计划，并不代表公司管理层对 2024 年度的盈利预测，能否实现取决于宏观经济、市场需求、行业
发展状况等多种因素，存在较大的不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
一、预算编制说明
本预算报告是根据公司战略发展目标，以经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计的公司 2023 年度财务报告为基础，综合分
析公司的市场和业务拓展计划以及政策变动、行业形势、市场需求等因素对预期的影响，结合 2024 年度生产经营计划、营销计划，
按照合并报表口径，根据企业会计准则及相关规定，编制了公司 2024 年度财务预算方案。
二、基本假设
1.公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化。
2.公司主要经营所在地及业务涉及地区的市场行情、社会经济环境无重大变化。
3.公司所处行业形势、市场行情无重大变化。
4.公司生产经营业务涉及的信贷利率、税收政策以及外汇市场汇价无重大变化。
5.公司的生产经营计划、营销计划能够顺利执行，不受政府政策的重大影响。
6.公司 2024 年度销售的产品涉及的市场无重大变动。
7.公司主要产品和原材料的市场价格和供求关系不会有重大变化。
8.公司现行的生产组织结构无重大变化，计划的投资项目能如期完成并投入运营。
9.无其他人为不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。
三、预算编制的基础和范围
1.本预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。
2.在公司制订的生产经营计划、营销计划基础上编制本预算。
3.本预算范围包括公司及所有下属子公司。
四、2024 年经营目标
根据上述预算编制的会计政策与范围和基本假设，公司预计 2024 年度主营业务稳中有增，其中，预计 2024 年度利润总额较上
年度增长 10%至 30%。公司业务收入和利润受市场需求、技术创新、行业竞争等因
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