公司公告☆ ◇300625 三雄极光 更新日期：2025-08-27◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-08-21 18:33 │三雄极光（300625）：2025年半年度报告 │
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│2025-08-21 18:33 │三雄极光（300625）：2025年半年度报告摘要 │
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│2025-08-21 18:32 │三雄极光（300625）：三雄极光2025年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2025-08-21 18:32 │三雄极光（300625）：2025年半年度报告披露提示性公告 │
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│2025-08-21 18:32 │三雄极光（300625）：关于2025年半年度计提资产减值准备及核销资产的公告 │
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│2025-08-21 18:31 │三雄极光（300625）：董事会决议公告 │
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│2025-08-21 18:30 │三雄极光（300625）：监事会决议公告 │
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│2025-07-30 23:18 │三雄极光（300625）：2025年第一次临时股东大会的法律意见 │
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│2025-07-30 23:18 │三雄极光（300625）：关于关联租赁的公告 │
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│2025-07-30 23:18 │三雄极光（300625）：第六届监事会第三次会议决议公告 │
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2025-08-21 18:33│三雄极光（300625）：2025年半年度报告
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三雄极光（300625）：2025年半年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-22/f56adc12-8063-4d35-8ecb-bc1d9080075e.PDF
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2025-08-21 18:33│三雄极光（300625）：2025年半年度报告摘要
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三雄极光（300625）：2025年半年度报告摘要。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-22/aabdcefa-5a2d-45af-9f35-b9f974005d21.PDF
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2025-08-21 18:32│三雄极光（300625）：三雄极光2025年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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三雄极光（300625）：三雄极光2025年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-22/54db4414-48ad-46bb-9186-7dbd6198ae93.PDF
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2025-08-21 18:32│三雄极光（300625）：2025年半年度报告披露提示性公告
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特别提示：本公司 2025 年半年度报告全文及摘要于 2025 年 8 月 22日在中国证监会指定的创业板信息披露网站上披露，敬请
投资者注意查阅。
2025 年 8 月 20日，广东三雄极光照明股份有限公司（以下简称“公司”）召开了第六届董事会第四次会议和第六届监事会第
四次会议，审议通过了公司 2025 年半年度报告。为使投资者全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，公司《2025年
半年度报告》（公告编号：2025-045）、《2025 年半年度报告摘要》（公告编号：2025-046）于 2025 年 8 月 22 日在中国证监会
指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露，敬请投资者注意查阅。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-22/c898fac8-b0d1-46f3-b73f-9c40df83d7a0.PDF
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2025-08-21 18:32│三雄极光（300625）：关于2025年半年度计提资产减值准备及核销资产的公告
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广东三雄极光照明股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公
司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》《企业会计准则》以及公司相关会计政策的规
定，对部分可能发生减值损失的相关资产计提资产减值准备，对预期无法收回且已全额计提坏账准备的资产进行核销，现将具体情况
公告如下：
一、本次计提资产减值准备及核销资产的概述
（一）计提资产减值准备情况
1、本次计提资产减值准备的原因
为真实反映公司的财务状况、资产价值及经营情况，根据《企业会计准则》以及公司会计政策相关规定，本着谨慎性原则，公司
对合并报表范围内截至2025 年 6 月 30 日的应收票据、应收账款、其他应收款、存货等各类资产进行了充分评估和减值测试，对可
能发生减值迹象的相关资产计提相应的减值准备。
2、本次计提资产减值准备的资产范围和总金额
公司本次计提资产减值准备的资产项目主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、存货等资产，2025 年半年度公司计提各项
信用减值损失及资产减值损失合计 1,752.50 万元，扣减转回信用减值及资产减值 78.86 万元，合计计提各项减值损失 1,673.64
万元，具体情况如下：
单位：万元
项目 期初余额 本期计提 本期转回 本期核销/转销 期末余额
应收账款坏账准备 20,499.76 217.10 38.54 175.80 20,502.52
应收票据坏账准备 0.09 0.09 0.00
其他应收账款坏账 5,015.72 0.03 0.15 5,015.61
准备
存货跌价准备 5,090.30 1,510.75 40.08 2,901.40 3,659.57
持有的商品房减值 1,130.24 1,130.24
损失
合同资产坏账准备 99.28 24.62 123.89
合计 31,835.40 1,752.50 78.86 3,077.20 30,431.84
（注：上表中部分合计数与各分项数值之和有差异的系四舍五入所致。）
（二）核销资产情况
根据《企业会计准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及公司相关会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，公司对合并
报表范围内截至 2025 年6 月 30 日符合财务核销确认条件、预期无法收回且已全额计提坏账准备的应收账款进行核销。2025 年半
年度公司核销应收账款坏账准备金额为 175.80 万元。
（三）本次计提资产减值准备及核销资产的审批程序
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》及
《公司章程》等的相关规定，本次计提资产减值准备及核销资产事项需履行信息披露义务，无需提交公司董事会及股东大会审议。
二、本次计提资产减值准备及核销资产的依据及方法
1、2025 年半年度公司对单项应收款项单独计提坏账准备金额 102.93 万元，单独计提坏账准备的确认标准及具体情况如下：
单独计提坏账准备的理由：如有客观证据表明，期末单项应收款项发生了减值的，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额，确认预期信用损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2025 年半年度，公司单独对客户应收款项计提坏账准备明细如下：
单位：万元
项目 本期计提金额 计提比例
单独计提某 A 客户信用减值损失 102.93 50%
合计 102.93
2、除上述单项计提的坏账准备外，2025 年半年度公司计提的应收账款坏账准备金额 114.17 万元，转回应收账款及应收票据坏
账准备金额 38.63 万元，核销应收账款坏账准备金额 175.80 万元，应收账款及应收票据坏账准备的确认标准及计提方法为：
对于应收账款及应收票据，公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备，当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用
损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 坏账准备计提方法
以账龄特征划分为若干应收款项组合 账龄分析法
应收合并范围内关联方款项 不予计提
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 预期信用损失率
1 年以内（含 1年） 1.78%
1－2 年 11.44%
2－3 年 23.51%
3－4 年 41.62%
4－5 年 58.14%
5 年以上 100.00%
3、2025 年半年度公司计提的其他应收款坏账准备金额 0.03 万元，转回坏账准备金额 0.15 万元，其他应收款坏账准备的确认
标准及计提方法为：
公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内或整个存续期的预期信用损失的金额
计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，对于其余其他应收款均按照 1%的比例计提坏账准备
。
4、2025 年半年度公司计提存货跌价准备金额 1,510.75 万元，转回存货跌价准备金额 40.08 万元，转销存货跌价准备金额 2,
901.40 万元，对存货跌价准备的确认标准及计提方法为：
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。对于数量繁多、单价较
低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。计提存货跌
价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额
内予以转回，转回的金额计入当期损益。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表
日后事项的影响。
5、2025 年半年度公司对合同资产计提减值准备金额 24.62 万元，其减值准备的确认标准及计提方法为：
对于合同资产的减值准备，公司参照应收账款及应收票据坏账准备的确认标准及计提方法。
三、本次计提资产减值准备及核销资产对公司的影响和合理性说明
公司 2025 年半年度计提各类资产减值准备合计 1,752.50 万元，扣减转回信用减值及资产减值 78.86 万元，将减少公司 2025
年半年度利润总额 1,673.64万元，并相应减少公司截至 2025 年 6 月 30 日的资产净值。2025 年半年度公司核销应收账款坏账准
备 175.80 万元，前述核销资产已全额计提坏账准备，因此不会对公司当期利润总额产生影响。
本次计提资产减值准备及核销资产事项系基于谨慎性原则和公司实际情况作出，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策要求
，依据充分合理。计提资产减值准备及核销资产后，能够更加公允地反映公司截至 2025 年 6 月 30 日的财务状况、资产价值及经
营成果，具有合理性，不存在损害公司和中小股东利益的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-22/0f35a4a3-8a2f-41f2-a862-e4abe1684da6.PDF
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2025-08-21 18:31│三雄极光（300625）：董事会决议公告
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一、会议召开情况
广东三雄极光照明股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第四次会议（以下简称“会议”）于 2025 年 8月 10 日以
电子邮件等方式向全体董事发出通知，会议于2025 年 8月 20 日在广州市南沙区公司榄核总部 D栋一楼大会议室以现场与通讯表决
相结合方式召开。本次会议应出席董事 9名，实际出席会议的董事 9名，其中独立董事温其东先生、陈君柱先生、曾亚敏女士通过线
上会议方式参加；公司监事、高级管理人员列席会议。本次会议由董事长张宇涛先生召集和主持。会议的召集、召开程序以及表决程
序符合《公司法》及《公司章程》等有关规定，形成的决议合法有效。
二、会议审议情况
与会董事经过讨论，以记名投票表决方式审议了以下议案：
1、审议通过了《<2025 年半年度报告全文>及其摘要》
经审议，董事会认为公司 2025 年半年度报告全文及其摘要内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏。《2025 年半年度报告披露提示性公告》（公告编号：2025-044）和《2025 年半年度报告摘要》（公
告编号：2025-046）刊登于 2025 年 8月 22日《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。公司
《2025 年半年度报告》详细情况请见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《2025 年半年度报告》（公告
编号：2025-045）。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
本议案已经公司第六届董事会审计委员会 2025 年第三次会议审议通过。
三、备查文件
1.第六届董事会第四次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-22/d8cf8cfe-701d-40ce-a9d0-5e4fe20ea973.PDF
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2025-08-21 18:30│三雄极光（300625）：监事会决议公告
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一、监事会会议召开情况
广东三雄极光照明股份有限公司(以下简称“公司”) 第六届监事会第四次会议（以下简称“会议”）于 2025 年 8 月 10 日以
电子邮件等方式向全体监事发出通知，会议于2025年8月20日在广州市南沙区公司榄核总部D栋一楼大会议室以现场表决方式召开。会
议应出席监事 3人，实际出席监事 3名，董事会秘书和证券事务代表列席了本次会议。本次会议由监事会主席区艳琼女士召集和主持
。会议的召集、召开程序以及表决程序符合《公司法》及《公司章程》等有关规定，形成的决议合法有效。
二、监事会会议审议情况
与会监事经过讨论，审议并以记名投票表决方式通过以下议案：
1、审议通过了《<2025 年半年度报告全文>及其摘要》
根据《证券法》第八十二条的要求，监事会对广东三雄极光照明股份有限公司 2025年半年度报告进行了审核，并提出书面审核
意见如下：
经审核，监事会认为董事会编制和审核广东三雄极光照明股份有限公司 2025 年半年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证
监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。《2025 年半
年度报告披露提示性公告》（公告编号：2025-044）和《2025 年半年度报告摘要》（公告编号：2025-046）刊登于 2025 年 8月 22
日《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。公司《2025 年半年度报告》详细情况请见公司同
日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《2025 年半年度报告》（公告编号：2025-045）。
表决结果：同意 3票，反对 0票，弃权 0票。
三、备查文件
1.第六届监事会第四次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-22/386df693-e157-41ba-a3d0-3a79b659ce56.PDF
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2025-07-30 23:18│三雄极光（300625）：2025年第一次临时股东大会的法律意见
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三雄极光（300625）：2025年第一次临时股东大会的法律意见。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-07-30/27b3c145-8c04-4027-a8e7-d841933676a6.PDF
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2025-07-30 23:18│三雄极光（300625）：关于关联租赁的公告
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一、关联交易概述
1.本次关联交易的基本情况
为满足经营活动的需要，广东三雄极光照明股份有限公司（以下简称“公司”）拟与关联方广东百克电子有限公司（以下简称“
百克电子”）签订《房屋租赁合同》，向百克电子租赁坐落于广州市番禺区韦海路 225号云筑商务园 3号楼五至七层的房屋作为办公
使用，租赁面积为 4,237.55 平方米，租赁期三年，总租赁金额约 489.44万元人民币（含税）。
2.关联关系说明
百克电子的控股股东为广州市佰卡电子有限公司，其股东为公司董事张宇涛先生、林岩先生、张贤庆先生和陈松辉先生，四人合
计持有广州市佰卡电子有限公司 100%股权，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，谨慎认定百克电子为公司关
联法人，本次交易构成关联交易。
3.决策程序
公司于 2025 年 7 月 25 日召开了第六届董事会独立董事 2025 年第二次专门会议，以 3 票同意、0 票反对、0 票弃权的表决
结果审议通过了《关于关联租赁的议案》。公司于 2025年 7月 30日召开了第六届董事会第三次会议，以 5票同意、0 票反对、0 票
弃权的表决结果审议通过了《关于关联租赁的议案》，关联董事张宇涛先生、林岩先生、张贤庆先生、陈松辉先生回避表决。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等
有关规定，本次关联租赁事项在公司董事会决策权限内，无需提交股东大会审议。
4.本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，也不构成重组上市，无需经过有关部门批准。
二、关联方情况介绍
1.关联方名称：广东百克电子有限公司
2.统一社会信用代码：91440113732978776R
3.企业类型：有限责任公司（港澳台与境内合作）
4.注册资本：2,500万元人民币
5.注册地址：广州市番禺区石壁街屏山二村屏都路 11号 305
6.成立日期：2002年 01月 16日
7.经营范围：信息技术咨询服务；电子、通信与自动控制技术研究、开发；信息电子技术服务。
8.股权结构：
序号 股东名称 出资额（万元人民币） 持股比例（%）
1 广州市佰卡电子有限公司 1,875.00 75.00
2 三雄国际投资有限公司 625.00 25.00
合计 2,500.00 100.00
9.主要财务指标：
单位：人民币万元
项目 2024年 12月 30日 2025年 6月 30日
资产总额 23,532.16 20,394.29
净资产 15,385.48 15,099.31
项目 2024年度 2025年 1-6月
营业收入 0 0
净利润 7,816.33 -286.17
（注：以上 2024年度财务数据已经审计，2025年半年度财务数据未经审计。）
10.关联关系说明：百克电子的控股股东为广州市佰卡电子有限公司，其股东为公司董事张宇涛先生、林岩先生、张贤庆先生和
陈松辉先生，四人合计持有广州市佰卡电子有限公司 100%股权，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，谨慎认
定百克电子为公司关联法人。
11.经查询中国执行信息公开网，广东百克电子有限公司不属于失信被执行人。
三、关联交易标的基本情况
公司拟向百克电子租赁坐落于广州市番禺区韦海路 225号云筑商务园 3号楼五至七层的房屋作为办公使用，租赁面积为 4,237.5
5平方米，百克电子为该租赁房屋有权转租的承租人。
截至目前，上述租赁房屋不存在抵押、质押或者其他第三人权利，不存在涉及有关资产的重大争议、诉讼或仲裁事项，不存在查
封、冻结等司法措施等。
四、交易的定价政策及定价依据
本次租赁价格是在参考市场公允价格的基础上，经双方协商确定的，交易定价合理、公允，遵守了自愿、等价、有偿的原则，不
存在损害公司及其股东特别是中小股东利益的情形。
五、租赁合同的主要内容
公司与百克电子尚未正式签署相关租赁合同，拟签署的合同主要内容如下：
1.租赁地址：广州市番禺区韦海路 225 号云筑商务园 3 号楼五至七层房屋，租赁面积为 4,237.55 平方米。
2.房屋用途：办公。
3.租赁期限：36个月，自交付日次日起计算。
4.免租期：三个月，自交付日次日起计算。在此期间内，公司无需支付物业租金、物业管理费，实际产生的水、电、气等公用事
业费用由公司承担。公司可在免租期内进行装修装饰。
5.租金：租金为 35元人民币/平方米/月（含税），即月租金为 148,314.25元人民币（含税）。
6.租金支付方式：租金支付周期为按季度支付。公司应在每季度第一个月20 日前支付当季度租金，租期第一季度为免租期，不
需支付租金。按约定应由百克电子提供发票的，百克电子应在公司付款前提供合法有效的房屋租赁发票，因发票提供不及时导致不能
按时付款的，公司不承担违约责任。
7.租赁押金：租赁押金为 296,628.5元人民币，百克电子收到押金后，应最迟在 5日内开具收款收据提供给公司。
8.其他费用：租赁期间，物业管理费、水电费、燃气费、电话、网络等费用由公司支付。
以上内容以最终签署的租赁合同为准。
六、交易目的和对上市公司的影响
（一）交易的必要性
该租赁房产位于广州南站商圈，交通便利，公司租赁该房产是为满足公司日常经营和办公用房的需求，有利于公司业务活动的开
展。
（二）对上市公司的影响
本次关联交易遵循平等互利、等价有偿的市场原则，是正常的商业交易行为。交易定价合理、公允，对公司财务状况和经营成果
不会产生重大影响，不会对关联人形成依赖或被控制，也不会对公司的独立性产生影响，不存在损害公司及中小股东利益的情形。
七、当年年初至披露日与该关联人累计已发生的各类关联交易的总金额
2025 年 1 月 1 日至本公告披露日，公司及控股子公司与百克电子累计已发生各类关联交易的总金额为 2.77 万元，公司及控
股子公司与百克电子控股股东广州市佰卡电子有限公司累计已发生各类关联交易的总金额为 24万元。
八、备查文件
1.第六届董事会独立董事 2025年第二次专门会议决议；
2.第六届董事会第三次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-07-30/45b839ff-6300-46d7-a371-ea43e26475b6.PDF
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